Ухвала

від 22.09.2023 по справі 759/18207/23

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/5595/23

ун. № 759/18207/23

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 вересня 2023 року місто Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Святошинського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 42021102080000021 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Святошинського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 42021102080000021 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що СВ Святошинським УП ГУНП у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42021102080000021 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що що під час здійснення оперативно-службової діяльності було отримано відомості, щодо проведення 02.07.2019 року публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРІІОУ НОМЕР_1 ), за результатами яких із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРІІОУ НОМЕР_2 ) укладено договір № 286/1/19/23 про постачання для державних потреб нафти і дистилятів (09130000-9) (бензин) для техніки спеціального призначення (за кошти Державного бюджету України) на загальну суму 315,3 млн. грн., в т.ч. ПДВ.

Встановлено, що в подальшому грошову кошти у сумі близько 139 млн. грн.. перераховано з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунки підприємства, яке входить до транзитно-конвертаційної групи, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в якості оплати за бензин автомобільний «А-95-Євро5-Е5».

Додатково встановлено, що тогочасний керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рахувався директором ше одного пов?язаного підприємства, залученого до протиправної схеми - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ., на теперішній час директор ОСОБА_6 ). Надалі отримані грошові кошти було перераховано з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на рахунки підконтрольного підприємства із ознаками фіктивності та ризиковості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , директор та засновник ОСОБА_6 , який на даний час являється директором та засновником понад 200 підприємств) за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів, які фактично не надавались.

Також встановлено, що на час здійснення зазначених фіктивних операцій керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » був громадянин України ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , який в рамках допиту у якості свідка надав інформацію щодо непричетності до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства.

Окрім того, фіктивність здійснених фінансово-господарських операцій між вищезазначеними суб?єктами господарської діяльності підтверджується й іншими ознаками фіктивності та ризиковості, а саме: підприємства не знаходяться за місцем реєстрації, у них відсутні трудові ресурси та виробничі потужності, при цьому, період між зарахуванням коштів та списанням їх з рахунків становить не більше 1-2 діб.

Окрім того, встановлено, що організаторами протиправного механізму використовується незаконна схема, пов?язана із імпортом паливно-мастильних матеріалів. Так, із використанням низки підприємств-імпортерів (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ін.) здійснюється імпорт на територію України паливно-мастильних матеріалів (бензини марки А-92, А-95, А-95 Євро та Дизельного палива), документально оформлений як імпорт товару «розчинник універсальний». В подальшому, вказаний товар реалізовується на підконтрольні фіктивні підприємства (транзитні підприємства із наявними ліпензіями на операції із підакцизною групою товарів), які по ланцюгу операцій постачають вже готовий бензин та дизельне паливо на підприємства-клієнтів протиправного механізму.

В той же час, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 , дир. ОСОБА_6 ) разом із своїми підприємствами-контрагентами, також іншими підприємствами, що входять до транзитно-конвертаційної групи, а саме:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_3 . АДРЕСА_4 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_5 , дир. ОСОБА_8 , ІДВ скасовано, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_6 , дир. Василенко, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), АДРЕСА_7 , дир. ОСОБА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , АДРЕСА_8 , дир. ОСОБА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , АДРЕСА_9 , дир. ОСОБА_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , АДРЕСА_10 . 24, дир. ОСОБА_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_11 . дир. ОСОБА_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_21 , АДРЕСА_12 . 20, дир. ОСОБА_14 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , АДРЕСА_13 , дир. ОСОБА_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , АДРЕСА_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , АДРЕСА_15 , кер. ОСОБА_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРІОУ НОМЕР_25 , АДРЕСА_16 , кер. ОСОБА_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , АДРЕСА_17 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , АДРЕСА_18 , кер. ОСОБА_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , АДРЕСА_19 , кер. ОСОБА_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , АДРЕСА_20 , кер. ОСОБА_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , АДРЕСА_21 , кер. ОСОБА_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , АДРЕСА_22 ОСОБА_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , АДРЕСА_23 , кер. ОСОБА_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , АДРЕСА_24 , кер. ОСОБА_24 ), ПП « ОСОБА_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , АДРЕСА_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 , АДРЕСА_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , АДРЕСА_27 , кер. ОСОБА_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_28 , кер. ОСОБА_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 , АДРЕСА_29 , кер. ОСОБА_6 ) подають свою податкову звітність з одних 1 тих саме IP-адрес.

Відповідно до отриманої від Інтернет провайдера інформації зазначені ІР-адреси протягом 2020-2021 років використовувались на обладнанни інтернет-провайдера «7небо», яке було надано замовнику « ОСОБА_28 » (адреса: АДРЕСА_30 , контактна особа ОСОБА_29 , тел. НОМЕР_38 ).

Окрім того, до протиправної діяльності причетні й інші юридичні особи, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », код ЕДРПОУ НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », код ЕДРПОУ НОМЕР_47 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », НОМЕР_52 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ; ПП « ОСОБА_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 », код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 », код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ; «ВП « ІНФОРМАЦІЯ_58 », код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ; " ІНФОРМАЦІЯ_59 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ; « ІНФОРМАЦІЯ_60 », код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 », код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ; ТП « ІНФОРМАЦІЯ_62 », код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 », код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ; « ІНФОРМАЦІЯ_65 », код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 », код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ; ФГ « ОСОБА_30 », код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ; ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_67 », код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ; « ІНФОРМАЦІЯ_68 », код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ; КФ « ІНФОРМАЦІЯ_69 », код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 », код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 », код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ; « ІНФОРМАЦІЯ_72 », код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТД « ІНФОРМАЦІЯ_74 », код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 », код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 », код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 », код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 », код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 », код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 », код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 », код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 », код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 », код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ; « ІНФОРМАЦІЯ_84 », код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 », код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 », код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 », код ЄДРПОУ НОМЕР_86 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 », код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 », код ЄДРПОУ НОМЕР_88 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 », код ЄДРПОУ НОМЕР_89 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 », код ЄДРПОУ НОМЕР_90 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 », код ЄДРПОУ НОМЕР_91 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_93 », код ЄДРПОУ НОМЕР_92 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 », код ЄДРПОУ НОМЕР_93 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 », код ЄДРПОУ НОМЕР_94 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 », код ЄДРПОУ НОМЕР_95 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 », код ЄДРПОУ НОМЕР_96 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 », код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 », код ЄДРПОУ НОМЕР_98 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 », код ЄДРПОУ НОМЕР_99 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 », код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 », код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ; ТА « ІНФОРМАЦІЯ_103 », код ЄДРПОУ НОМЕР_100 ; ТД « ІНФОРМАЦІЯ_104 », код ЄДРПОУ НОМЕР_101 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 », код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 », код ЄДРПОУ НОМЕР_92 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 », код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_108 », код ЄДРПОУ НОМЕР_103 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 », код ЄДРПОУ НОМЕР_104 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_110 », код ЄДРПОУ НОМЕР_105 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_111 », код ЄДРПОУ НОМЕР_106 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 », код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ; ФК « ОСОБА_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_108 ; ТД « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 », код ЄДРПОУ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_114 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 », код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ; ПІП « ІНФОРМАЦІЯ_116 », код ЄДРПОУ НОМЕР_109 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_117 », код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_118 », код ЄДРПОУ НОМЕР_111 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_119 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_120 », код ЄДРПОУ НОМЕР_112 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_121 », код ЄДРПОУ НОМЕР_113 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_122 », код ЄДРПОУ НОМЕР_114 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_123 », код ЄДРПОУ НОМЕР_115 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_124 », код ЄДРПОУ НОМЕР_116 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_125 », код ЄДРПОУ НОМЕР_117 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_126 », код ЄДРПОУ НОМЕР_118 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_127 », код ЄДРПОУ НОМЕР_119 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_128 », код ЄДРПОУ НОМЕР_120 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_129 », код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_130 », код ЄДРПОУ НОМЕР_121 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_131 », код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ; ПП « ОСОБА_32 », код ЄДРПОУ НОМЕР_122 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_132 », код ЄДРПОУ НОМЕР_123 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_133 », код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_134 », код ЄДРПОУ НОМЕР_124 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_135 », НОМЕР_125 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_136 », код ЄДРПОУ НОМЕР_126 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_137 », код ЄДРПОУ НОМЕР_127 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_138 », код ЄДРПОУ НОМЕР_121 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 », код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_139 », код ЄДРПОУ НОМЕР_128 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_140 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_129 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_141 », код ЄДРПОУ НОМЕР_130 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_142 », код ЄДРПОУ НОМЕР_131 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_143 », код ЄДРПОУ НОМЕР_132 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_144 », код ЄДРПОУ НОМЕР_133 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_145 », код ЄДРПОУ НОМЕР_134 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 », код ЄДРПОУ НОМЕР_135 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_147 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ПП « ОСОБА_33 », код ЄДРПОУ НОМЕР_136 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_148 », код ЄДРПОУ НОМЕР_135 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_149 », код ЄДРПОУ НОМЕР_137 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_150 », код ЄДРПОУ НОМЕР_138 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_151 », код ЄДРПОУ НОМЕР_139 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_152 » код ЄДРПОУ НОМЕР_140 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_153 », код ЄДРПОУ НОМЕР_141 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_154 », код ЄДРПОУ НОМЕР_142 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_155 », код ЄДРПОУ НОМЕР_143 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_156 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_157 », код ЄДРПОУ НОМЕР_144 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_158 », код ЄДРПОУ НОМЕР_145 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_159 », код ЄДРПОУ НОМЕР_146 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_160 », код ЄДРПОУ НОМЕР_147 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_161 », код ЄДРПОУ НОМЕР_148 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_162 », код ЄДРПОУ НОМЕР_149 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_163 », код ЄДРПОУ НОМЕР_150 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_164 », код ЄДРПОУ НОМЕР_151 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_165 », код ЄДРІОУ НОМЕР_152 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_166 », код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_167 », код ЄДРПОУ НОМЕР_153 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_168 », код ЄДРПОУ НОМЕР_154 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_169 », код ЄДРПОУ НОМЕР_155 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_170 », код ЄДРПОУ НОМЕР_156 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_171 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_172 », код ЄДРІОУ НОМЕР_157 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_173 », код ЄДРПОУ НОМЕР_158 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_174 », код ЄДРПОУ НОМЕР_159 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_175 », код ЄДРПО НОМЕР_160 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_176 », код ЕДРПОУ НОМЕР_161 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_177 », код ЄДРПОУ НОМЕР_162 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_178 », код ЄДРПОУ НОМЕР_163 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_179 », код ЄДРПОУ НОМЕР_164 ; ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_180 », код ЄДРПОУ НОМЕР_165 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_181 », код ЄДРПОУ НОМЕР_166 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_182 », код ЄДРПОУ НОМЕР_167 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_183 », код ЄДРПОУ НОМЕР_168 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_184 », код ЄДРПОУ НОМЕР_169 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_185 », код ЄДРПОУ НОМЕР_170 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_186 », код ЄДРПОУ НОМЕР_171 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_187 », код ЄДРПОУ НОМЕР_172 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_188 », код ЄДРПОУ НОМЕР_173 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_189 », код ЄДРПОУ НОМЕР_174 та ін.

Також, до протиправно діяльності протиправного механізму причетні наступні громадяни: ОСОБА_34 , ( ІНФОРМАЦІЯ_190 , уродженець м.Донецьк, зареєстрований АДРЕСА_31 , моб. тел. НОМЕР_175 , проживає за адресою: АДРЕСА_32 , що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером 3223155400:05:002:0103 (на праві приватної власності належить ОСОБА_35 ІПІН НОМЕР_176 ) - організатор протиправного механізму, який здійснює загальне керівництво протиправною діяльністю угрупування, координує діяльність його окремих ланок, розподіляє злочинні доходи між учасниками групи, надає дозвіл на впровалження нових фінансових схем, контактує із «клієнтами» протиправної схеми, здійснює реєстрацію та ліквідацію підприємств з ознаками фіктивності, підконтрольних угрупованню, контролює осіб, відповідальних за виготовлення фінансово-господарської документації, яка нібито підтверджує затратну частину кошторису суб?єктів підприємницької діяльності різної форми власності та дозволяє безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків; ОСОБА_36 , ( ІНФОРМАЦІЯ_191 , зареєстр. АДРЕСА_33 , тел. НОМЕР_177 , НОМЕР_178 , НОМЕР_179 ), основний бенефіціар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_192 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_193 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_194 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_195 » та ін. Керує діяльністю інших членів угрупування в частині поточного контролю за обсягами та результатами діяльності протиправної схеми, відповідальний за пошук, ведення перемовин та підтримання зв?язку із клієнтами, координує діяльність бухгалтерів «аграрного» спрямування; ОСОБА_37 , ІНФОРМАЦІЯ_196 , уродженець Донецької обл., моб. тел. НОМЕР_180 , проживає АДРЕСА_34 (земельна ділянка із кадастровим номером 3222486200:03:007:6400, користується автомобілем марки Тойота Кемрі д.н.з. НОМЕР_181 , співорганізатор протиправного механізму, відповідальний за вирішення проблемних питань, пов?язаних із здійсненням ризикових операцій підконтрольними суб?єктами господарювання, проведенням перевірок контролюючими, фіскальними та іншими правоохоронними органами, отриманням різнопланової оперативної інформації щодо організації створення, діяльності, ліквідації підконтрольних схемних підприємств; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_197 , уродженець Донецької області, проживає АДРЕСА_35 , користується автомобілем марки Тойота Кемрі д.н.з. НОМЕР_182 ), керівник юридичного напрямку діяльності схеми. Відповідає за чітке, правильне оформлення фінансово-господарських документів, договорів, актів, інших банківських документів, відповідає за діяльність підконтрольних фінансових компаній та реалізацію різних протиправних фінансових схем за їх участі.

Одночасно контролює правильність, достовірність та своєчасність подання докумен гації для реєстрації нових та/або ліквідації старих підприємств; ОСОБА_38 , ( ІНФОРМАЦІЯ_198 , уродженка Донецької обл., проживає у АДРЕСА_36 , користується автомобілем марки Лексус д.н.з. НОМЕР_183 ), головний бухгалтер протиправної схеми, здійснює організацію, підготовку та виготовлення підробленої фінансово-господарської документації, яка нібито підтверджує затратну частину кошторису суб?єктів підприємницької діяльності різної форми власності та дозволяє безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою формування податкового кредиту клієнтам протиправного механізму, відповідає за взаємодію із замовниками протиправних послуг з приводу отримання, підготовки та видачі фіктивної фінансово-господарської докуменгації, отримання безготівкових коштів на рахунки підконтрольних підприємств, їх акумуляцію, прогонку (транзит) та списання (видачу) із вирахуванням відсотків за надані протиправні послуги; ОСОБА_39 , ( ІНФОРМАЦІЯ_199 , уродженка Київської обл., проживаюча у АДРЕСА_37 може перебувати за адресою АДРЕСА_38 (на праві власності належить ОСОБА_40 ), бухгалтер протиправної схеми, здійснює організацію, підготовку та виготовлення підробленої фінансово-господарської документації, яка нібито підтверджує затратну частину кошторису суб?єктів підприємницької діяльності різної форми власності та дозволяє безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою формування податкового кредиту клієнтам протиправного механізму, відповідає за взаємодію із замовниками протиправних послуг з приводу отримання, підготовки та видачі фіктивної фінансово-господарської документації, отримання безготівкових коштів на рахунки підконтрольних підприємств, їх акумуляцію, прогонку (транзит) та списання (видачу) із вирахуванням відсотків за надані протиправні послуги. За вказівками організаторів протиправного механізму використовує низку поштових електронних скриньок для здійснення незаконної діяльності підконтрольних підприємств, a came: ІНФОРМАЦІЯ_200 , ІНФОРМАЦІЯ_201 , ІНФОРМАЦІЯ_202 , ІНФОРМАЦІЯ_203 , ІНФОРМАЦІЯ_204 , ІНФОРМАЦІЯ_205 , ІНФОРМАЦІЯ_206 .

Вказані електронні поштові адреси використовуються з метою обміну фінансово-господарською, бухгалтерською документацією, товарно-транспортними та іншими супровідними документами, податковими накладними, платіжними дорученнями, рахунками-фактурами, а також іншою інформацією щодо здійснення протиправної діяльності.

ОСОБА_41 , ( ІНФОРМАЦІЯ_207 , уродженка та проживаюча у АДРЕСА_39 ), бухгалтер протиправної схеми, здійснює організацію, підготовку та виготовлення підробленої фінансово-господарської документації, яка нібито підтверджує затратну частину кошторису суб?єктів підприємницької діяльності різної форми власності та дозволяє безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою формування податкового кредиту клієнтам протиправного механізму, відповідає за взаємодію із замовниками протиправних послуг з приводу отримання, підготовки та видачі фіктивної фінансово-господарської документації, отримання безготівкових коштів на рахунки підконтрольних підприємств, їх акумуляцію, прогонку (транзит) та списання (видачу) із вирахуванням відсотків за надані протиправні послуги. Відповідальна за нарахування різних платежів за неіснуючих працівників схемних підприємств.

В зв`язкуз викладенимвище,при проведеннідосудового слідстваза матеріалидосудового розслідування,внесеного доЄдиного реєструдосудових розслідуваньза №42021102080000021від 13.04.2021,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.3ст.191КК України,виникла необхідністьдослідити оригіналидокументів зметою проведенняекономічної експертизи,аудиторського дослідження та зумовлює орган досудового розслідування звернутися з клопотанням до суду про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю подальшого вилучення їх оригіналів.

У судове засідання старший слідчий не з`явився, просив розглянути клопотання за його відсутності.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом досудового розслідування.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими старший слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Як встановлено в судовому засіданні, СВ Святошинським УП ГУНП у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42021102080000021 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України (а.п. 11).

Відповідно до ч. 1ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

З метоюпроведення економічної експертизи, аудиторського дослідження, виникає необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » код ЄДРПОУ НОМЕР_73 , за адресою: АДРЕСА_40 .

Враховуючи вищенаведене, а також те, що старший слідчий у своєму клопотанні довів наявність підстав вважати, що відповідні документи, перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 », та вони мають суттєве значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема, для проведення економічної експертизи, аудиторського дослідження, а також те, що вищезазначена інформація містить суттєве значення для встановлення обставин вчинення правопорушення як самі по собі, так і в сукупності з іншими доказами, відобразила на собі сліди правопорушення, а також те, що іншим способом зазначені документи під час досудового розслідування отримати не є можливим, з метою встановлення істини по справі.

Водночас, клопотання старшого слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів слідчим ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , задоволенню не підлягає, оскільки старшим слідчим не надано документів які б підтверджували їх повноваження.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого підлягає частковому задоволенню.

Крім того, задовольняючи клопотання, слідчий суддя оцінює потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Святошинського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 42021102080000021 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Святошинському УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні за №42022112340000121, а саме: ОСОБА_45 , ОСОБА_46 на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, шляхом вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » код ЄДРПОУ НОМЕР_73 , за адресою: АДРЕСА_40 , за період з 01.08.2018 по 31.08.2023, а саме: фінансово господарської взаємодії між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_73 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_208 " код НОМЕР_184 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_209 " код НОМЕР_185 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_210 " код НОМЕР_186 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_211 " код НОМЕР_187 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_212 » код НОМЕР_188 ПП АГРОФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_213 " код НОМЕР_189 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_214 " код НОМЕР_190 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_215 " код НОМЕР_191 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_216 " код НОМЕР_192 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_217 " код НОМЕР_193 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_218 " код НОМЕР_194 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_219 " код НОМЕР_195 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_220 " код НОМЕР_196 , а саме: первинні фінансово-господарські, бухгалтерські та інші документи, накази, довіреності, договори (з усіма додатками до них, додатковими угодами, специфікаціями, тощо), акти приймання-передачі до договорів, акти наданих послуг, звіти до актів наданих послуг, видаткові накладні на придбання товарів, видаткові накладні на постачання товарів, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі ТМЦ, довіреності, сертифікати якості тощо, рахунки, платіжні документи, банківські виписки, акти звірок; податкові накладні, розрахунки коригування до податкових накладних, податкова звітність, регістри бухгалтерського обліку, оборотно-сальдові відомості, картки рахунків тощо, свідоцтва, сертифікати, електронні носії інформації, що містять вищезазначену інформацію, складену в електронному вигляді, інші документи, на підтвердження фінансово-господарських операцій.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1