Ухвала

від 16.10.2023 по справі 554/9540/22

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 16.10.2023Справа № 554/9540/22 Провадження № 1-кс/554/2204/2023

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.10.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за №42022170000000059 від 23.06.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що під час аналізу відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2020-2022 років організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприяння в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізацію, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Проведеним аналізом відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що службові особи ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу 2020-2021 років, з використанням реквізитів вказаного СГД, організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприянню в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізації, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2021 році перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) понад 240 млн. грн., без обов`язкового відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку.

Поряд з цим встановлено, що вказані підприємства власний податковий кредит з ПДВ формують за рахунок відображення в бухгалтерському обліку операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ІП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) має відкритий рахунок НОМЕР_6 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_1 .

Полтавською обласною прокуратурою, відповідно до законодавства направлено запит до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » щодо надання руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), у відповіді на вказаний запит АТ« ІНФОРМАЦІЯ_8 » повідомило, що вказані документи можуть бути отримані в порядку ст. 159 КПК України.

Згідно положень чинного кримінального процесуального кодексу України орган досудового розслідування зобов`язаний забезпечити повне та об`єктивне дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення та зобов`язаний здійснити доказування обставин, які визначені положеннями ст. 91 КПК України.

У зв`язку з вищевикладеним з метою всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, запобіганню умисного знищення та внесення змін до офіційних документів, а також встановлення факту перерахування грошових коштів за виконаний договір та їх використання/перерахування, а також встановлення контрагентів, тому виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Слідчого просив розглядати клопотання без його участі.

Згідно норми ч. 4ст. 107 КПК Українифіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково, а саме надання тимчасового доступу до документів в належним чином завірених копіях.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнит и.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_2 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до інформації та документів за рахунком НОМЕР_6 та іншими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_1 та перебуває у його володінні, із правом вилучення такої інформації та оригіналів документів у паперовому та електронному вигляді, за період з 28.01.2021 року по 14.02.2023, а саме:

відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки) по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), за період з 28.01.2021 року по дату ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

матеріали справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків; договорів на комплексне обслуговування рахунків із додатками та додатковими угодами; заяв, у т.ч. на створення (генерацію) ЕЦП та на використання послуги додаткової автентифікації через SMS-повідомлення банком відповідного коду клієнту на номер мобільного оператора зв`язку; анкет-заяв про використання ЕЦП чи ЕП; письмова інформація (листування) оформлене клієнтом та передане банку про відкриті сертифікати ключів для обслуговування рахунку; договори про використання електронної пошти чи номеру мобільного телефону для доступу до управління рахунками, у тому числі через CorpLight; свідоцтв, статутів, установчих договорів, наказів про призначення посадових осіб, довіреностей, довідок, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, будь-якого листування з питань функціонування банківського рахунку; карток із зразками підписів керівників вищевказаного товариства та уповноважених до підписання фізичних осіб; відбитків печаток; меморіальних ордерів; чекових книжок та грошових чеків;

Ір-адреси за допомогою яких надсилалися платіжки та здійснювався вхід до системи банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 );

грошових чеків на зняття готівки в установі банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), за операціями, проведеними за період з 28.01.2021 по дату ухвали, які знаходяться у володінні» АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_2 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1