Дело № 4-0194/2010
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
26 июля 2010 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,
рассмотрев представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска ОСОБА_1 о производстве выемки документов содержащих банковскую тайну
УСТАНОВИЛ:
26 июля 2010 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска ОСОБА_1 о производстве выемки в Днепропетровском филиале ОАО КБ "Причерноморье" (МФО 306759), документов содержащих банковскую тайну.
В обоснование необходимости производства выемки в представлении указывается, что в период с января по март 2007 года, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета от 22.11.1991 года, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул.Чайкиной, 6/3, то есть являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, исполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, и ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия, действуя умышленно, в нарушение требований п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168 /97 ВР от 03.04.97г., путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 255 623,64 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что более чем в 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.
По данному факту возбуждено уголовное дело № 99106606 в отношении директора ООО «НТЦ «Юго-Восток» ОСОБА_2, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия ОСОБА_2, согласно приказа №1 от 13.07.2006 года, являясь директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), в период с января 2007 года по март 2007 года заключил договора с ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) на поставку товарно-материальных ценностей и оказание услуг. Во исполнение условий договоров, ООО «НТЦ «Юго-Восток» получены налоговые накладные от ЧП «Унитехсервис».
Однако, в ходе проведения проверки опрошенный директор ЧП «Унитехсервис» ОСОБА_3, пояснил, что какую-либо деятельность от имени ЧП «Унитехсервис» не осуществлял, документы финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия с ООО «НТЦ «Юго-Восток» не подписывал. Также установлено, что 27.01.09 года решением Днепропетровского окружного районного суда запись о государственной регистрации, учредительные документы и свидетельство о регистрации плательщика НДС ЧП «Унитехсервис» признаны недействительными.
В ходе доследственной проверки проведено экспертное экономическое исследование финансово-хозяйственной деятельности ООО «НТЦ «Юго-Восток», (заключение №27-10 от 01.06.2010 года), согласно выводам которого, ООО «НТЦ «Юго-Восток» в период с января по март 2007 года завысило налоговый кредит в сумме 1 255 623,64 грн.
Принимая во внимание, что в ходе досудебного следствия установлено, что в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759) у ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) открыт текущий счет №26000004923001, который использовался последним при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, по результатам которой не были уплачены налоги в бюджет государства, следователь ходатайствует о проведении выемки в Днепропетровском филиале ОАО КБ "Причерноморье" (МФО 306759) информации о движении денежных средств ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) по счету №26000004923001 за период времени с момента открытия счета по настоящее время.
Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, данные документы имеют значения для установления истины по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 141, ст. 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закона Украины «О Банках и банковской деятельности»,-
П О С Т А Н О В И Л :
Провести выемку в Днепропетровском филиале ОАО КБ "Причерноморье" (МФО 306759), расположенного по адресу: г. Днепропетровск, пр.Гагарина 33, документов содержащих банковскую тайну, а именно:
- документов отражающих открытие, закрытие, распоряжение расчетным счетом №26000004923001 в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), принадлежащим ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460): заявлений на открытие, закрытие счетов, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание и иное, за период времени с момента открытия счета по настоящее время;
- юридического дела по расчетному счету №26000004923001 в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), принадлежащего ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) за весь период деятельности;
- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов, в том числе документов на получение наличных денежных средств за период времени с 01.01.2007 г. по 31.12.2007 г.;
- сведений (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за период времени с 01.01.2007 г. по 31.12.2007 г., с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.
Постановление направить для исполнения ОНМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья: А. Я. Леон
Суд | Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 30.07.2010 |
Оприлюднено | 15.12.2022 |
Номер документу | 11419026 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська
Леон Олександр Якович
Кримінальне
Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська
Леон Олександр Якович
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні