Дело № 4-0195/2010
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
26 июля 2010 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,
рассмотрев представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Луговской А.С. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету
УСТАНОВИЛ:
26 июля 2010 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Луговской А.С. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.
В обоснование необходимости производства выемки в представлении указывается, что в период с января по март 2007 года, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета от 22.11.1991 года, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул.Чайкиной, 6/3, то есть являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, исполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, и ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия, действуя умышленно, в нарушение требований п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168 /97 ВР от 03.04.97г., путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1255623,64 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что более чем в 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.
По данному факту возбуждено уголовное дело № 99106606 в отношении директора ООО «НТЦ «Юго-Восток» ОСОБА_2, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия ОСОБА_2, согласно приказа №1 от 13.07.2006 года, являясь директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), в период с января 2007 года по март 2007 года заключил договора с ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) на поставку товарно-материальных ценностей и оказание услуг. Во исполнение условий договоров, ООО «НТЦ «Юго-Восток» получены налоговые накладные от ЧП «Унитехсервис».
Однако, в ходе проведения проверки опрошенный директор ЧП «Унитехсервис» ОСОБА_3, пояснил, что какую-либо деятельность от имени ЧП «Унитехсервис» не осуществлял, документы финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия с ООО «НТЦ «Юго-Восток» не подписывал. Также установлено, что 27.01.09 года решением Днепропетровского окружного районного суда запись о государственной регистрации, учредительные документы и свидетельство о регистрации плательщика НДС ЧП «Унитехсервис» признаны недействительными.
В ходе доследственной проверки проведено экспертное экономическое исследование финансово-хозяйственной деятельности ООО «НТЦ «Юго-Восток», (заключение №27-10 от 01.06.2010 года), согласно выводам которого, ООО «НТЦ «Юго-Восток» в период с января по март 2007 года завысило налоговый кредит в сумме 1255623,64 грн.
Расследованием по данному уголовному делу установлено, что ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), расположенном по адресу: г. Днепропетровск, пр. Гагарина, 33, в котором данному предприятию был открыт текущий счет №26001001881004.
С учетом изложенного, во исполнение требований ст. 125 УПК Украины для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, следователь ходатайствует о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету № 26001001881004 ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759).
Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит частичному удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что своими умышленными действиями директор ООО «НТЦ «Юго-Восток» причинил материальный ущерб государству в сумме 1255623,64 грн , поэтому возможно наложить арест на денежные средства в сумме 1255623,64 грн . находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» №26001001881004 открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье», с целью обеспечения возможных в будущем гражданского иска и конфискации имущества. Наложение ареста на все денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток», а также на все иные расчетные счета ООО «НТЦ «Юго-Восток» и денежные средства, поступающие на эти счета, безосновательно . А также, разрешение вопросов, связанных с исполнением сотрудниками банка постановления суда, о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету, о которых просит следователь в данном представлении, в рамках действующего УПК Украины и Закона Украины «О банках и банковской деятельности» - не предусмотрено.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. ст. 125, 126 УПК Украины,-
П О С Т А Н О В И Л :
Н аложить арест на денежные средства в сумме 1255623,64 гривен , находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) №26001001881004, открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), расположенном по адресу: г. Днепропетровск, пр. Гагарина 33.
Постановление направить для исполнения ОНМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья: А. Я. Леон
Суд | Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 30.07.2010 |
Оприлюднено | 15.12.2022 |
Номер документу | 11419027 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська
Леон Олександр Якович
Кримінальне
Сакський міськрайонний суд Автономної Республіки Крим
Ісламгулова Олена Володимирівна
Кримінальне
Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська
Леон Олександр Якович
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні