Постанова

від 16.09.2010 по справі 4-672/10

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Копія

Справа №4-672/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці і проведення виїмк и

16 вересня 2010 року м. Су ми

Суддя Ковпаківського районного суду міста Суми Ли товченко О.В., розглянувши под ання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про розкри ття банківської таємниці і п роведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС слідчого в ідділу податкової міліції ДП А в Сумській області Демчен ко С.О., в провадженні якого з находиться кримінальна спра ва № 10800073, порушеній відносно сл ужбових осіб ТОВ «Лінея -С» за ознаками злочинів, пере дбачених ст.ст. 212 ч. 3, 366 ч. 2 КК Укра їни, відносно службових осіб ТОВ «Славія» за ознаками зло чину, передбаченого ст. 366 ч. 2 КК України, а також відносно нев становлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч . 1 КК України, звернувся до Ков паківського районного суду м . Суми з поданням про надання д озволу на розкриття банківсь кої таємниці та проведення в банківській установі Луцько ї філії АКБ «Форум» (МФО 303644) за адресою: м. Луцьк, Київськ ий майдан, буд. 7 , виїмки д окументів , які були надані ТО В «МЖК «Конкріт» ЛТД (м. Луцьк, код ЄДРПОУ 20124827), для відкриття та використання розрахунков их рахунків №№ 26007300000035 (980), 2600730000 0035 (978), 26007300000035 (840), що становлять банк івську таємницю, обґрунтовую чи це тим, що вказані документ и можуть бути доказами у крим інальній справі, а надана інф ормація матиме істотне значе ння для встановлення фактичн их обставин справи.

Заслухавши думку слідчого , вивчивши матеріали криміна льної справи вважаю, що подан ня є обґрунтованим і підляга є задоволенню, оскільки отри мання вказаних у поданні док ументів, що становлять банкі вську таємницю, є необхідним для повного, об' єктивного т а всебічного розслідування о бставин справи, а зазначені д окументи можуть бути доказам и у даній кримінальній справ і.

Розслідування кримінально ї справи встановлено, що на пр отязі 2008-2009 років службові особ и ТОВ «Лінея-С» , з ме тою ухилення від сплати пода тків, підробили та використа ли завідомо підроблені подат кові накладні та інші докуме нти про придбання паливно-ма стильних матеріалів від ТОВ «Славія» м. Дніпропетров ськ. Ці підроблені докум енти службовими особами ТОВ «Лінея-С» незаконно використ ані в бухгалтерському обліку господарської діяльності пі дприємства та протиправно вр аховані при складанні податк ових декларацій з ПДВ та декл арацій з податку на прибуток , в які ними були внесені завід омо неправдиві відомості щод о розміру зобов' язань по ро зрахунках з бюджетом, як вини кали у підприємства по сплат і ПДВ та податку на прибуток. В наслідок цих дій не нарахова но та не сплачено до бюджету п одатку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 370 тис. 821 грн . та податку на прибуток на заг альну суму 4 млн. 100 тис. 339 грн.

Так, встановлено, що відпові дно до бухгалтерських докуме нтів постачальником паливно -мастильних матеріалів на ТО В «Лінея-С» являлось ТОВ «Сла вія» м. Дніпропетровськ (код 32 280625), яке не є виробником па ливно-мастильних матеріалів і отримувало паливно-мастил ьні матеріали у ТОВ «МЖК «Кон кріт» ЛТД (м. Луцьк, код ЄДРПОУ 20124827), яке також не являлось вир обником, а було проміжним пос тачальником паливно-мастиль них матеріалів. З' ясовано, щ о ТОВ «МЖК «Конкріт» ЛТД отри мувало паливно-мастильні мат еріали від ТОВ «Нафтова торг івельна компанія» м. Дніпроп етровськ (код ЄДРПОУ 23020904), ТОВ « Галнафта» м. Дрогобич (код ЄДР ПОУ 34454281) та ТОВ «Дайлінг» м. Дні пропетровськ ( код ЄДРПОУ 34589599).

У відповідності зі ст. 66 КПК У країни суд вправі вимагати в ід банків інформацію, яка міс тить банківську таємницю, що до юридичних та фізичних осі б у порядку та обсязі, встанов лених Законом України «Про б анки і банківську діяльність ».

Згідно ст. 62 Закону України « Про банки і банківську діяль ність» інформація щодо юриди чних та фізичних осіб, яка міс тить банківську таємницю, ро зкривається банками за рішен ням суду.

Надання дозволу на розкрит тя відомостей, що містять бан ківську таємницю, та на прове дення виїмки документів тако ї категорії здійснюється суд ом за місцем провадження дос удового слідства, яке провад иться в СВ ПМ ДПА в Сумській об ласті.

Керуючись ст.ст. 66, 178 КПК Украї ни, ст. 62 Закону України «Про ба нки і банківську діяльність» ,

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на розкри ття банківської таємниці та проведення виїмки у Луцької філії АКБ «Форум» (МФО 303644) за адресою: м. Луцьк, Київськи й майдан, буд. 7, документів, що с тановлять банківську таємни цю, а саме:

- документів, які були н адані ТОВ «МЖК «Конкріт » ЛТД ( м. Луцьк, код 20124 827 ) до Луцької філії А КБ «Форум» (МФО 303644) для від криття розрахункових рахунк ів №№ 26007300000035 (980), 26007300000035 (978), 26007300000035 (840), а так ож для обслуговування в банк івській установі осіб, які ма ють право підпису банківськи х документів, у тому числі док ументів на встановлення і ви користання програмного забе зпечення системи «Клієнт-Бан к» (або завірені копії таких д окументів);

- договорів на розраху нкове касове обслуговування з додатками (або завірені коп ії таких документів);

- карток зі зразками пі дписів осіб повноважних здій снювати перерахування по вка заному рахунку (або завірені копії таких документів);

- роздруківку руху гро шових коштів з розшифровкою дати, часу, назви та коду суб' єктів підприємницької діяль ності та фізичних осіб, які пе рераховували кошти на рахуно к ТОВ «МЖК «Конкріт» ЛТД , чи одержували кошти від вказ аного СПД, розрахункову номе ра одержувачів чи відправник ів таких коштів, зазначення п ідстав перерахування коштів , реквізити банків з рахунків №№ 26007300000035 (980), 26007300000035 (978), 26007300000035 (840) за період з 01.01.2009р. по 30.06.2010р.;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «МЖК «Конкрі т» ЛТД (м. Луцьк, код 20124827 );

- чеків про зняття готі вки протягом з 01.01.2009р. по 30.06.2010р.

Проведення виїмки доручит и працівникам СВ ПМ ДПА в Сумс ькій області.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя /підпис/ О.В. Литовченко

З оригіналом згідно:

Суддя О.В. Лито вченко