Постанова

від 17.09.2010 по справі 4-642-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Cправа № 4-642-1/10

ПОСТАНОВА

Іменем України

09 вересня 2010 року суддя Соло м' янського районного суду м . Києва Криворот О.О., розгляну вши подання про надання дозв олу на розкриття банківської таємниці та про надання згод и на проведення виїмки докум ентів, що становлять банківс ьку таємницю по кримінальній справі № 50-5409;-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Солом' янському районі м. К иєва Прохоренко О.О. по кр имінальній справі № 50-5409, поруш еної за ознаками злочинів, пе редбачених ч. 2 ст. 200 і ч. 1 ст. 205 КК У країни, вніс до суду подання п ро надання дозволу на розкри ття банківської таємниці - до кументів справ з юридичного оформлення рахунку ТОВ «Бон ітек» (код ЄДРПОУ 35259140) клієнта Ф КД ПАТ «ІНПРОМБАНК» м. Київ (МФ О 322863), а також відомостей про ру х грошових коштів по банківс ьких рахунку вказаного підпр иємства, що мають значення до казів по даній кримінальній справі.

В поданні старший слідчий С В ПМ ДПІ у Солом' янському ра йоні м. Києва посилається на т е, що в 2010 року невстановлені сл ідством особи, шляхом обману та використання паспортних даних гр. ОСОБА_2, зареєстр ували та призначили останньо го на посаду директора ТОВ «Т Д Дюксрайз» (код 36947961) з метою пр икриття незаконної діяльнос ті, спрямованої на неправомі рне збільшення податкового к редиту з податку на додану ва ртість і валових витрат у суб ' єктів підприємницької дія льності - контрагентів даног о підприємства.

Так, під час допиту директор а ТОВ «ТД Дюксрайз» (код 36947961) О СОБА_2, встановлено, що остан ній ніякого відношення до ст ворення та ведення фінансово -господарської діяльності пі дприємства ТОВ «ТД Дюксрайз» (код 36947961) не має.

24.06.2010 проведено судово-почерк ознавчу експертизу № 172 згідно висновків якої, констатован о, що на установчих і звітних д окументах ТОВ «ТД Дюксрайз» (код 36947961) підписи від імені ОС ОБА_2 виконанні не ним, а іншо ю особою.

В подальшому невстановлен і слідством особи, від імені с лужбових осіб ТОВ «ТД Дюксра йз» (код 36947961) складали і викорис товували документи первинно го бухгалтерського обліку та звітні документи підприємст ва, а також користувались пот очними банківськими рахунка ми підприємства для вчинення фінансових операцій з грошо вими коштами з метою прикрит тя своєї незаконної діяльнос ті.

Також, встановлено, що з вка заним підприємством мало фін ансово-господарські взаємов ідносини ТОВ «Бонітек» (код 352 59140), шляхом перерахування грош ових коштів на розрахункові рахунки ТОВ «ТД Дюксрайз» (ко д 36947961), за товар (роботи, послуги ) який фактично не реалізовув ався, а лише виражався в докум ентальному оформлені (догово ри, акти прийому-передачі, вид аткові накладні, податкові н акладні та інші документи), з м етою ухилення від сплати под атків (зборів і інших обов' я зкових платежів).

В період з березня 2010 року по липень 2010 року в податковій зв ітності ТОВ «Бонітек» (код 3525914 0) відображено фінансово-госп одарські взаємовідносини з Т ОВ «ТД Дюксрайз» (код 36947961) з под атку на додану вартість оріє нтовну загальну суму 2 600 000 грн. , в той час як по банківських р ахунках ТОВ «ТД Дюксрайз» (ко д 36947961) від ТОВ «Бонітек» (код 35259140 ) перераховано лише приблизн о 75 000 грн. та зважаючи на той фак т, що директор ТОВ «ТД Дюксрай з» ОСОБА_2 ніякого відноше ння до ведення фінансово-гос подарської діяльності ТОВ « ТД Дюксрайз» не має - унемож ливлює фінансово-господарсь кі взаємовідносини ТОВ «Боні тек» (код 35259140) з ТОВ «ТД Дюксрай з» (код 36947961) як основоположного постачальника товарів (робі т, послуг).

ТОВ «Бонітек» (код 35259140) має ба нківські рахунки №26007623732 та №2600862 3731 в ФКД ПАТ «ІНПРОМБАНК» м. Киї в (МФО 322863).

Вивчивши подання, надані ма теріали кримінальної справи та з метою встановлення джер ела походження перераховани х грошових коштів вважаю, що п одання підлягає задоволенню , оскільки з вивчених матеріа лів вбачається наявність дос татніх підстав вважати, що в д окументах клієнта банку, що с тановлять банківську таємни цю, які знаходяться у ФКД ПАТ « ІНПРОМБАНК» м. Київ (МФО 322863) міс тяться дані, що мають доказов е значення, а іншим способом ї х отримати неможливо.

Враховуючи викладене, керу ючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст . 62 Закону України “Про банки т а банківську діяльність”; -

ПОСТАНОВИВ:

ФКД ПАТ «ІНПРОМБАНК» м. Ки їв (МФО 322863) розкрити для СВ ПМ ДП І у Солом' янському районі м . Києва банківську таємницю к лієнта банку - ТОВ «Бонітек » (код 35259140).

Надати згоду на проведення виїмки даних про рух грошови х коштів по:

ТОВ «Бонітек» (код 35259140) банкі вські рахунки №26007623732 та №26008623731

в електронному та роздрук ованому вигляді із зазначенн ям призначення платежів, сум та реквізитів контрагентів за період з 01.02.10р. по 09.09.10р..

Виїмку вище вказаних док ументів провести до 15 вересня 2010 року, в зв' язку з проведенн я позапланової перевірки ТОВ «Бонітек» .

Постанова є обов' язковою для виконання службовими ос обами ФКД ПАТ «ІНПРОМБАНК» м . Київ (МФО 322863).

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: Криво рот О.О.