Ухвала

від 25.10.2023 по справі 296/10660/23

КОРОЛЬОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 296/10660/23

1-кс/296/3969/23

УХВАЛА

Іменем України

25 жовтня 2023 року м.Житомир

Корольовський районний суд м. Житомира в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участі слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської Обласної прокуратури ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження №42022060000000065 від 02.11.2022 року про проведення обшуку

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням в обґрунтування якого зазначив, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022060000000065 від 02.11.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2020 - 2022 років службові особи ДП «Житомирська механізована колона» ПрАТ «Київсільелектро» (ЄДРПОУ 00132405, м. Житомир, проспект Незалежності, 106-Б), в порушення п.п. «а» п. 198.1, абзаців 1-3 п. 198.2, абзаців 1-2 п. 198.3, абзацу 3 п. 198.6, абзаців 2-3 п. 201.10 Податкового Кодексу України, включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість 13060967 грн. сум ПДВ на підставі неправомірно складених та зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних за нереальними операціями здійснення субпідрядниками будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі на загальну суму 78 365 804 грн.

В результаті здійснення таких операцій, штучно занижено податкове зобов`язання з ПДВ, що підлягає сплаті до державного бюджету у сумі 13060967 грн.

В подальшому, посадові особи ДП «Житомирська механізована колона» ПрАТ «Київсільелектро», вступивши в злочинну змову з невстановленим особами, з метою переведення в готівку та легалізації незаконно отриманих грошових коштів, призначених для здійснення ремонту/реконструкції лінії електропередачі, здійснили виплати із ознакою 157 - «Дохід, виплачений самозайнятій особі» наступним підконтрольним особам: - ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) від ТОВ «Юні-Буд» в сумі 1442662 грн.; - ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , директор та засновник TOB «Вабуд», TOB «Юні -Буд») в сумі 2536814 грн.; - ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 , директор та засновник ТОВ «Стоунлін») в сумі 4901383 грн.; - ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 , директор та засновник ТОВ «Будком-С», TOB «СКО Плюс») в сумі 4966483 грн.

Встановлено, що до вчинення вказаного злочину причетна група осіб, до якої серед інших входить ОСОБА_8 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , який являється фізичною особою підприємцем, а також директором ТОВ «Будком-С» (ЄДРПОУ 43877343), які безпосередньо причетні до вчинення вказаного злочину.

Враховуючи те, що службові особи ДП «Житомирська механізована колона», діючи за попередньою змовою з посадовими особами вищевказаних суб`єктів господарювання, включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість сум ПДВ на підставі неправомірно складених та зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних за нереальними операціями здійснення вищевказаними субпідрядниками будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі, в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що вищевказані документи могли бути виготовлені та зберігаються в тому числі по місцю реєстрації ОСОБА_8 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити.

Розглянувши подані документи і матеріали, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

Статтею 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Обставини, викладені у клопотанні підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі можуть знаходитися у вказаному житлі, а тому наявна обґрунтована необхідність у проведенні обшуку.

Керуючись ст.ст.233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, визначеній для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42022060000000065 від 02.11.2022 на проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_8 , а саме в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукування та вилучення фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ «Юні-Буд» (ЄДРПОУ 42499374), ТОВ «Вабуд» (ЄДРПОУ 38265870), ТОВ «Стоунлін» (ЄДРПОУ 43165529), ТОВ «Будком-С» (ЄДРПОУ 43877343) з ДП «Житомирська механізована колона», які стосуються здійснення будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі, а також виконання інших робіт, надання послуг та постачання товарів за період з 01.01.2020 по 30.09.2022, в тому числі договори укладені з ДП «Житомирська механізована колона», додаткові договори (угоди), журнали реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів із ДП «Житомирська механізована колона», накладні та податкові накладні, що свідчать про постачання товарів, виконання робіт, надання послуг для ДП «Житомирська механізована колона», довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форми КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в), інших документів, які стосуються виконаних робіт, наданих послуг, постачання товарів вказаними СГД, документів щодо оплати вказаних виконаних робіт, наданих послуг та поставлених товарів, первинних документів щодо походження поставлених товарів, документів, що стосуються найнятих працівників та залученої техніки для виконання вищевказаних робіт, надання послуг; документів, що стосуються здійснення виплати вищевказаними суб`єктами господарювання протягом 2020 - 2022 років доходів із ознакою 157 - «Дохід, виплачений самозайнятій особі» для ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в сумі 1442662 грн., ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) в сумі 2536814 грн., ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) в сумі 4901383 грн., ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) в сумі 4966483 грн., в тому числі документів, які стали підставами для таких виплат; чорнових записів, засобів мобільного зв`язку та комп`ютерної техніки (в тому числі планшетних комп`ютерів), флеш карт (в тому числі USB накопичувачів) та інших носіїв інформації на яких можуть міститися вищевказані документи та інша інформація щодо вчинення злочину, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, інших речей та документів, які можуть бути використані, як докази у вказаному кримінальному провадженні, а також вилучення зразків печаток зазначених вище суб`єктів господарювання, які необхідні для проведення судових експертиз.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Відповідно до вимог ч.3 ст.235 КПК України виготовлено дві ухвали, які позначено, як копії.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1