Ухвала

від 02.11.2023 по справі 757/40491/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40491/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3

детектива ОСОБА_4

представника володільця майна ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023,-

ВСТАНОВИВ:

12 вересня 2023 року прокурор відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту із забороною користування, відчуження та розпорядження, на речові докази, вилучені в ході обшуку за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, що мають статус речового доказу в кримінальному провадженні, а саме на:

- Грошові кошти в сумі 4686000 (чотири мільйона шістсот вісімдесят шість тисяч) грн.;

Печатки суб`єктів підприємницької діяльності та виконавчих органів місцевого самоврядування:

- ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665);

- ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768);

- ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576);

- ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808);

- ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) 2 штуки;

- ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) 2 штуки;

- ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765);

- ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 );

- ТОВ «АТП 929» (42545179);

- ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 );

- ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 );

- ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ» (40001429);

- ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки;

- ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948);

- ТОВ «ГЛОБУС» (31614260);

- ТОВ «СКАЙТОРГ» (38954216);

- ТОВ «ІТ-ХАБ» (41124957) 2 штуки;

- ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) 2 штуки;

- ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663);

- ТОВ «СОФТ ОІЛ» (42318031);

- ТОВ «НЬЮ ГАСТРО» (40503886);

- ТОВ «ЄКСОН ЮК» (45054208);

- ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265);

- ТОВ «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445);

- ТОВ «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640);

- Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет;

- ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117);

- ТОВ «СІНКОПА» (39400762);

- ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260);

- ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 );

- печатки кліше 20 штук.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Київською міською прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Підрозділом детективів (на правах Управління) ТУ БЕБ у м. Києві.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265) уклало договори з Департаментом державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів Міністерства оборони України по постачанню палива авіаційного для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1 для потреб Збройних сил України на загальну суму 735, 6 млн. грн.

Згідно з даними Державної податкової служби України ТОВ «Енергомед+» здійснило придбання «Палива авіаційного для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1» у ТОВ «ЕКСОН ЮК» (код ЄДРПОУ 42616474) за ціною 43 000 грн./тону, де в подальшому вказані паливно-мастильні матеріали реалізовано для потреб Збройних сил України за договорами з МО України вже за ціною 61 333,25 грн./т. (націнка складає 42,6 % або 18 333 грн. за 1 т). Викладене свідчить про навмисне завищення службовими особами ТОВ «Енергомед+» вартості паливно-мастильних матеріалів по ланцюгу постачання, з метою привласнення бюджетних коштів на суму понад 86 млн. грн.

Також, Міністерство оборони України, в особі директора Департаменту державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів Міністерства оборони України підполковника ОСОБА_10 , який діє на підставі довіреності Міністерства оборони України від 29.12.2021 №220/302/Д, з однієї сторони, і ТОВ «Енергомед+», в особі директора ОСОБА_11 , який діє на підставі наказу №7-д від 01.08.2020 відповідно до Рішення єдиного учасника ТОВ «ЕНЕРГОМЕД+» №31/07-20 від 31.07.2020, з другої сторони, разом сторони, відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 року №169 зі змінами уклали наступні договори:

- Договір №286/1/22/14 від 21.06.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 5000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 367 320 300,00 грн.;

- Договір №286/1/22/15 від 21.06.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 5000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 367 320 300,00 грн.;

- Договір №286/1/22/67 від 04.10.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 10 000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 734 993 700,00 грн.;

- Договір №286/1/22/81 від 08.11.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 8000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 587 994 960,00 грн.

Таким чином, основна сума податкового кредиту сформована ТОВ «Енергомед+» за рахунок придбання на митній території України товару - Паливо авіаційне для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1 (код УКТЗЕД 2710192100) на загальну суму 399 009 184,2 грн. (без ПДВ), в кількості 9 187,013 тон, з яких 8 929,375 тон придбано за ціною 43 000 грн., без ПДВ та 257,638 тон придбано за ціною 58 400 грн., без ПДВ.

Також, згідно бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено, що протягом 01.01.2022 07.02.2023 ТОВ «Енергомед+» здійснювало реалізацію товарів на загальну суму ПДВ 93 629 821,19 грн. При цьому, ряд податкових накладних складених ТОВ «Енергомед+» в адресу контрагентів-покупців на загальну суму ПДВ 10 725 209,36 грн. мають статус «реєстрацію зупинено».

В ході подальшого розслідування кримінального провадження було встновлено, що посадові особи ТОВ «Енергомед+» продовжуючи свій злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, отримали протягом періоду 01.06.2022 - 05.12.2022 грошові кошти в сумі 2 521 066 799,97 грн. в тому числі ПДВ, від Міністертсва Оборони України, однак не виписали та не зареєстровано в Єдиному реєстрі податкових накладних за наслідком проведення фінансово-господарських операцій відповідні податкові накладні з податку на додану вартість.

В ході аналізу бази даних «Єдиний реєстр акцизних накладних» встановлено, що ТОВ «Ексон ЮК» (код 42616474) в період з 21.08.2022 по 23.10.2022 виписує та реєструє в адресу ТОВ «Енергомед+» акцизні накладні на відпуск (реалізацію) пального - Гас: паливо для реактивних двигунів (код УКТЗЕД 2710192100) в загальній кількості 9 919 934 кг. з умовою оподаткування «3» - ввезені на митну територію України або вироблені в Україні бензини авіаційні або паливо для реактивних двигунів, що оподатковуються на умовах, встановлених пунктом 229.8 статті 229 розділу VI Податкового кодексу України з оформленням податкового векселя.

В подальшому ТОВ «Енергомед+» в період з 25.08.2022 по 30.10.2022 виписує та реєструє акцизні накладні в одному примірнику (код операції «3» - реалізація пального суб`єкту господарювання - неплатнику) на фізичне відвантаження (відпуск) пального - Гас: паливо для реактивних двигунів (код УКТЗЕД 2710192100) в адресу контрагента-покупця Міністерство оборони України (код 34022) в загальній кількості 9 919 934 кг.

Відпуск пального - Гас: паливо для реактивних двигунів в адресу Міністерства оборони України в кількості 9 919 934 кг. здійснюється ТОВ «Енергомед+» з використанням 177 акцизних складів пересувних (155 вагонів-цистерн та 22 автоцистерн) за адресами місця зберігання пального, яке не є акцизним складом, на якому суб`єкт господарювання неплатник податку зберігає пальне виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки.

Також встановлено, що відпуск ТОВ «Енергомед+» пального в адресу Міністерства оборони України в кількості 9 919 934 кг. здійснювався за напрямком використання «10» - реалізація пального відповідно до підпункту 229.8.10 пункту 229.8 статті 229 розділу IV Податкового кодексу України замовникам, які здійснили закупівлю для забезпечення потреб держави або територіальної громади та умовами оподаткування «3» - ввезені на митну територію України або вироблені в Україні бензини авіаційні або паливо для реактивних двигунів, що оподатковуються на умовах, встановлених пунктом 229.8 статті 229 розділу VI Податкового кодексу України з оформленням податкового векселя.

Так, ТОВ «Енергомед+» протягом 17.07.2022 10.01.2023 зареєструвало в адресу Міністерства оборони України (код 34022) 13 196 акцизних накладних з ознакою 3 коду операції для складання в 1 примірнику «реалізація пального суб`єкту господарювання неплатнику» на реалізацію пального (код УКТЗЕД 2710124135, 2710124139) в загальній кількості 24 385 321 кг. з використанням 395 акцизних складів пересувних (376 вагонів-цистерн та 19 автоцистерн) на адреси місця зберігання пального, яке не є акцизним складом, на якому суб`єкт господарювання неплатник податку зберігає пальне виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки.

Враховуючи вищевикладене, загальний обсяг пального, яке ТОВ «Енергомед+» протягом липня 2022 січня 2023 реалізувало в адресу контрагента - Міністерство оборони України за даними ЄРАН становить 34 305 255 кг., при цьому за даними ЄРПН становить 4 713 763 кг.

Відповідно до п.п.14.1.212 п.14.1 ст.14 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, зі змінами і доповненнями (далі -Кодекс), реалізація пального або спирту етилового для цілей розділу VI цього Кодексу - будь-які операції з фізичної передачі (відпуску, відвантаження) пального або спирту етилового з переходом права власності на таке пальне або спирт етиловий чи без такого переходу, за плату (компенсацію) чи без такої плати на митній території України з акцизного складу / акцизного складу пересувного:

- до акцизного складу;

- до акцизного складу пересувного;

- для власного споживання чи промислової переробки;

- будь-яким іншим особам.

Відповідно до п.231.3 ст.231 Кодексу, акцизна накладна складається платником податку, зокрема, в день реалізації пального або спирту етилового при кожній повній або частковій операції з реалізації пального або спирту етилового.

Відповідно п.231.4 ст.231 Кодексу, право на складання акцизних накладних надається виключно особам, зареєстрованим як платники акцизного податку в порядку, передбаченому статтею 212 цього Кодексу.

Згідно з п.187.1 ст.187 Кодексу датою виникнення податкових зобов`язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше.

На період дії правового режиму воєнного стану відповідно до п.82 підрозділу 2 розділу XX Кодексу за ставкою ПДВ у розмірі 7% оподатковуються операції з ввезення на митну територію України та постачання на митній території України (у т. ч. вироблених на митній території України) таких товарів:

- бензинів моторних, важких дистилятів та скрапленого газу, що класифікуються за кодами УКТ ЗЕД, визначеними пп.215.3.4 Кодексу, на які згідно з п.41 підрозділу 5 вказаного розділу встановлено ставку акцизного податку у розмірі 0,0 євро за 1000 л.;

- нафти або нафтопродуктів сирих, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), що класифікуються за кодами УКТ ЗЕД 2709001000 та 2709009000.

Таким чином, під час дії правового режиму воєнного, надзвичайного стану при здійсненні операцій з постачання пального та інших нафтопродуктів (незалежно від того, коли відбулось придбання таких пального та нафтопродуктів до запровадження ставки ПДВ 7 % на такі товари чи після її запровадження) до складу вартості таких товарів включається ПДВ, визначений за ставкою 7%.

Таким чином, враховуючи вищевикладене встановлено, що Міністерства оборони України протягом 01.06.2022-05.12.2022 перерахувало ТОВ «Енергомед+» грошові кошти в загальну суму 2 521 066 799,97 грн., в тому числі ПДВ - 209 043 175,05 грн.

Враховуючи вищевикладене, за результатами аналізу наявне порушення ТОВ «Енергомед+» (код 31761265) п.187.1 ст.187, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами і доповненнями), що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість при реалізації Міністерству оборони України пального (за кодом УКТ ЗЕД 2710124135, 2710124139, 2710192100) в період з липня 2022 по січень 2023 на загальну суму 238 875 362 грн.

ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265) перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві та зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, будинок 39, кабінет 7. Фактично фінансово-господарська діяльність здійснюється за наступними адресами, а саме: АДРЕСА_1 , та АДРЕСА_2 , кв. АДРЕСА_3 , кв. АДРЕСА_4 . Основний вид діяльності - оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами. Директором та засновником є гр. ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн НОМЕР_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 . Функції бухгалтера виконує гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , і.п.н. НОМЕР_6 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_6 , яка в своїй діяльності використовує автомобіль Toyota RAV4, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_7 .

Фактичним власником підприємства є гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , і.п.н. НОМЕР_8 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_7 , та в своїй діяльності використовує автомобіль BMW X5, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_9 та автомобіль BMW 520I, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_10 .

З метою продовження злочинної діяльності ОСОБА_13 створив ТОВ «Укртранзитгаз», яке за своїми функціями має забезпечувати аналогічні умови для ухилення від сплати податків, як і ТОВ «Енергомед+».

Також було встановлено, що гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , і.п.н. НОМЕР_11 , здійснює фактичну координацію «тіньової сторони» фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Енергомед+» та Департаментом державних закупівель Міністерства оборони України за вищезазначеними договорами та фактично отримує «відкати» у вигляді грошових коштів, які в подальшому передає службовим особам Міністерства оборони України. Зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_9 . В своїй діяльності використовує автомобілі LAND ROVER RANGE ROVER AUTOBIOGRAPHY, білого кольору, 2012 р.в., д.н.з. НОМЕР_12 , LEXUS RX 350, коричневого кольору, 2008 р.в., д.н.з. НОМЕР_13 (зазначені автомобілі зареєстровані на його дружину гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та автомобіль LAND ROVER RANGE ROVER, чорного кольору, 2016 р.в., д.н.з. НОМЕР_14 , який зареєстрований на ТОВ «АТЛ-Автосервіс» (код ЄДРПОУ 39696432) кінцевим бенефіціаром ТОВ є екс-радник заступника Міністра оборони України (на громадських засадах) ОСОБА_16 .

Фактичне ведення фінансово господарської діяльності та зберігання первинних бухгалтерських документів, ТТН, чорнових записів, печаток, штампів, здійснюється за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49.

При цьому ОСОБА_13 отримує офіційний дохід на ТОВ «Енергомед+», у тому числі за 1 квартал 2023 року, однак постійно перебуває не за юридичною адресою підприємства, а за фактичною: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49.

В період часу з 10:00 год. по 18:23 год. 29.06.2023 детективом ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_17 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_18 справа № 757/24123/23-к від 13.06.2023, був проведений обшук за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49, (офісний центр де здійснює діяльність Адвокатське бюро Романа Могили). Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за № 332063784 від 12.05.2023, об`єкт житлової нерухомості належить на праві власності ТОВ «КАПІТАЛ ХХІ СТОРІЧЧЯ», (код ЄДРПОУ 40191996), а згідно договору оренди нежитлових приміщень, серія та номер: №18-04/18, виданий 18.04.2018, видавник: ТОВ «Капітал ХХІ Сторіччя», переданий Адвокатському бюро Романа Могили.

Під час проведення обшуку виявлено та вилучено наступні речі:

- Грошові кошти в сумі 4 686 000 (чотири мільйона шістсот вісімдесят шість тисяч) грн.

та печатки різних підприємств, перелік вилучених печаток:

- ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665);

- ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768);

- ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576);

- ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808);

- ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) 2 штуки;

- ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) 2 штуки;

- ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765);

- ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 );

- ТОВ «АТП 929» (42545179);

- ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 );

- ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 );

- ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ» (40001429);

- ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки;

- ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948);

- ТОВ «ГЛОБУС» (31614260);

- ТОВ «СКАЙТОРГ» (38954216);

- ТОВ «ІТ-ХАБ» (41124957) 2 штуки;

- ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) 2 штуки;

- ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663);

- ТОВ «СОФТ ОІЛ» (42318031);

- ТОВ «НЬЮ ГАСТРО» (40503886);

- ТОВ «ЄКСОН ЮК» (45054208);

- ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265);

- ТОВ «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445);

- ТОВ «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640);

- Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет;

- ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117);

- ТОВ «СІНКОПА» (39400762);

- ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260);

- ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 );

- печатки кліше 20 штук.

30.06.2023 старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 був проведений огляд печаток, яким встановлено, що з жодних підприємств не мають юридичної адреси «м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49».

30.06.2023 старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 винесено рішення про визнання речовим доказом вищезазначених речей, вилучених в ході проведення обшуку за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, та визначено місце зберігання речей.

В рамках розслідування кримінального провадження було встановлено суму збитків нанесених державі більш ніж 230 млн. грн. Згідно із положеннями ст. 212 КК України покарання за скоєний злочин передбачена у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна та погашення нанесеного Державі збитку у вигляді умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Беручи до уваги викладене, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також запобігання можливості приховування, псування, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження майна, виникла необхідність у накладенні арешту на майно.

20.09.2023 представник власника майна ОСОБА_19 ОСОБА_5 надав письмові заперечення на клопотання, відповідно до яких зазначив, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 13.06.2023 № 757/27462/23 надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49 (приміщення де здійснює діяльність адвокатське бюро Романа Могили).

Разом з тим, 29.06.2023 Детективом відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_17 , на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 13.06.2023 № 757/27462/23, проведено обшук за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, в приміщенні Адвокатського бюро ОСОБА_20 . Під час обшуку були вилучені грошові кошти у розмірі 4 686 000,00 грн., печатки у кількості 30 штук та печатки кліше у кількості 20 штук.

03.07.2023 сторона кримінального провадження № 72023100200000006 від 26.01.2023 - прокурор відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про арешт майна із забороною користування, відчуження та розпорядження, на речі, вилучені в ході обшуку в приміщенні, де здійснює діяльність ОСОБА_21 .

13.07.2023 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва відмовлено у задоволенні вказаного клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна.

Ухвалою Київського апеляційного суду від 04.09.2023 ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 13 липня 2023 року, - залишено без зміни, а апеляційну скаргу прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , - залишено без задоволення.

Того ж дня, 04.09.2023, 03.07.2023 сторона кримінального провадження № 72023100200000006 від 26.01.2023 - прокурор відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з аналогічним за змістом клопотанням про арешт майна із забороною користування, відчуження та розпорядження, на речі, вилучені в ході обшуку в приміщенні, де здійснює діяльність ОСОБА_21 . При цьому прокурор не навів жодних нових мотивів, доводів та міркувань в обгрунтування поданого клопотання. Більше того, прокурор навіть не змінив форми та змісту клопотання. Таким чином, слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва має вирішити те ж саме клопотання, яке вже було предметом розгляду, за результатом якого було винесено ухвалу від 13.07.2023, яка залишена в силі ухвалою суду апеляційної інстанції від 04.09.2023. При цьому, в суді апеляційної інстанції 04.09.2023 прокурор зазначив, що в частині відмови в накладенні арешту на грошові кошти він не заперечує. Що могло змінитися протягом одного дня, 04.09.2023, у зв`язку з чим прокурор просить накласти арешт на грошові кошти, в поданому клопотанні не зазначено.

Судовим розглядом було встановлено, що ОСОБА_22 , в приміщенні де відбувався обшук не знаходиться, а відповідно до Акту приймання-передачі приміщення від 30.09.2022 АО ОСОБА_23 повернуло орендовані приміщення ТОВ «Капітал XXI Сторіччя». Обшук фактично було проведено обшук в приміщенні, яке орендує та використовує у своїй діяльності ОСОБА_21 , відповідно до договору оренди від 01.10.2022 №01/10-22. Крім того, з письмових заперечень адвоката вбачається, що детективам БЕБ під час проведення обшуку були надані документи, що підтверджують джерело походження грошових коштів вилучених під час обшуку' у ОСОБА_21 , а саме: розписка від 04.06.2023 року, відповідно до якої ОСОБА_19 одержала у позику від ОСОБА_24 грошові кошти у сумі 5 000 000 грн. на придбання нерухомості; копії податкових декларацій про майновий стан і доходи ОСОБА_24 , що підтверджують легальне походження грошових коштів, наданих у позику; інформація про об`єкт нерухомого майна в будівництво якого мала намір вкласти грошові кошти ОСОБА_19 . Разом з тим, в клопотанні про арешт прокурор не зазначає про відношення ОСОБА_19 до кримінального провадження.

Також в ході судового розгляду було встановлено, що вилучені в ході проведення обшуку печатки та кліше про арешт яких просить прокурор, знаходяться у ОСОБА_19 на законних підставах, оскільки, ОСОБА_19 та її адвокатське бюро надає правову допомог} фізичним та юридичним особам, що підтверджується відповідними договорами про надання правової допомоги, у зв`язку з чим печатки вказаних суб`єктів господарювання були передані АО ОСОБА_19 на зберігання, у зв`язку з чим, просив відмовити у задоволенні клопотання.

20.09.2023 року прокурор відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_25 надав клопотання про долучення до матеріалів справи документів та протоколів слідчих дій та зазначив про наступне.

Так, як встановлено в ході досудового розслідування відповідно до інформації щодо зареєстрованих доходів ОСОБА_24 за період з 1998 по червень 2023 року остання отримала дохід в сумі 5 492 980 грн, з них найбільший дохід ОСОБА_24 отримала у 2021-2022 роках, а саме 2 266 500 грн. Крім того, у період з 2012 по 2013 роки ОСОБА_24 придбала квартиру за адресою: АДРЕСА_10 , загальною площею 78,9 м. кв. та ? квартири за адресою: АДРЕСА_11 , загальною площею 70,1 м. кв. Вартість зазначених квартир на момент придбання становила близько 1 млн. грн. Отже, сума готівкових коштів, які б могли знаходитися у ОСОБА_24 складала 4 492 980 грн., за умови, що ОСОБА_24 не витрачала коштів взагалі.

Вказане свідчить про відсутність можливості у ОСОБА_24 надати у борг ОСОБА_26 суму коштів у 5 000 000 грн.

Щодо фіктивності розписки про отримання коштів у борг від ОСОБА_24 . ОСОБА_26 зазначив про таке.

Так, відповідно до копії розписки, яка була надана ОСОБА_26 в ході проведення обшуку 29.06.2023, ОСОБА_26 04.06.2023 отримала від ОСОБА_24 у борг кошти у сумі 5 000 000 грн., однак відповідно до інформації Головного центру обробки спеціальної інформації Держприкордонслужби України стосовно перетину державного кордону ОСОБА_24 встановлено, що ОСОБА_24 в період з 26.05.2023 по 23.06.2023 перебувала за кордоном України та не могла фізично надавати в борг 04.06.2023 ОСОБА_26 грошові кошти в місті Дніпро. Враховуючи викладене, стороною обвинувачення доведено неможливість походження готівкових коштів у сумі 4 686 000 грн, вилучених у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , від ОСОБА_24 , що може свідчити про можливу легалізацію майна, отриманого злочинним шляхом. Щодо здійснення адвокатської діяльності адвокатом ОСОБА_26 за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за № 332063784 від 12.05.2023, об`єкт житлової нерухомості належить на праві власності ТОВ «КАПІТАЛ ХХІ СТОРІЧЧЯ», (код ЄДРПОУ 40191996), а згідно договору оренди нежитлових приміщень, серія та номер: №18-04/18, виданий 18.04.2018, видавник: ТОВ «Капітал ХХІ Сторіччя», переданий Адвокатському бюро Романа Могили. ОСОБА_27 обліковується у раді адвокатів Дніпропетровської області, свідоцтво №2214 від 15.11.2010 р. видано Дніпропетровська обласна КДКА, зареєстрована адреса здійснення адвокатської діяльності «Адвокатське бюро Романа Могили» за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька (раніше назва вул. Комсомольська), буд. 49. Адвокатом ОСОБА_26 надано договір про оренду майна, який укладений 01.10.2022 між адвокатом ОСОБА_26 та ТОВ «КАПІТАЛ ХХІ СТОРІЧЧЯ» про надання ОСОБА_26 в оренду приміщення за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49.

Однак, сторона обвинувачення вважає такий договір фіктивним, оскільки відповідно до договору про надання правової допомоги, який укладено 03.10.2022 між «Адвокатським бюро Дар?ї Комлик» та ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265), «Адвокатським бюро Дар?ї Комлик» зазначено місце здійснення діяльності за адресою: м. Дніпро, вул. Філософська, б. 84, корп. 8, оф. 214. Аналогічну адресу зазначено у договорі про надання правової допомоги, який укладено 17.01.2023 між «Адвокатським бюро Дар`ї Комлик» та ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948).

Зазначені обставини свідчать, що «Адвокатське бюро Дар`ї Комлик» здійснює свою діяльність за адресою: м. Дніпро, вул. Філософська, б. 84, корп. 8, оф. 214, а договір оренди приміщення за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49, містить завідомо неправдиві відомості щодо адреси.

Щодо взаємопов`язаності підприємств, печатки яких вилучено у ході проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49.

У ході досудового розслідування встановлено факти постачання підприємствами, які підконтрольні одній групі осіб, пального в адресу Міністерства оборони України. Так, у 2020 році ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117) здійснювало постачання пального в адресу МО України в загальній кількості 31 912 095 літрів. Печатка підприємства вилучена в ході обшуку. У 2021 році ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) здійснили постачання пального в МО України в загальній кількості 16 777 833 літрів. Печатка підприємства вилучена в ході обшуку. У 2022 році ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663), ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265) та ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) здійснили постачання пального в адресу МО України в загальній кількості 34 235 654 літрів (зазначений епізод є основним у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023). У 2023 році ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948) здійснено постачання на МО України палива на суму 28 221 000 літрів. Печатка підприємства вилучена в ході обшуку. Оскільки МО України не є платником податку на додану вартість (ПДВ) при постачанні йому палива підприємства самі мають сплачувати ПДВ.

Однак, перераховані підприємства ухиляються від сплати податків в особливо великому розмірі за однотипною схемою, яка полягає у тому, що підприємствами не реєструються у Єдиному реєстрі податкових накладних (ЄРПН) накладні про постачання палива до МО України. У той же час, підприємства обліковують таке постачання палива до МО України в Єдиному реєстрі акцизних накладних (ЄРАН).

Наприклад, ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265) за липень 2022 січень 2023 року відображено у ЄРПН постачання палива на адресу МО України у кількості 4 млн л, в той же час у ЄРАН ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265) обліковано постачання палива на адресу МО України у кількості 34 млн л.

У подальшому, у ході проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49 вилучено печатки ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117), ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474), ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663), ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265), ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948) та інших підприємств, які будуть перевірені на предмет залучення до цієї схеми у ході досудового розслідування. Печатка місцевих органів влади міста Дніпро, яка апріорі не може перебувати в будь якому адвокатському об`єднанні. Висвітлення у ЗМІ питання постачання палива для Міноборони за завищеними цінами.

На інформаційному порталі «СТОП КОР» 19.09.2023 опубліковано статтю під назвою "Золоте" пальне для ЗСУ: чиновники Міноборони "нагріли" армію на три мільярди гривень в якій зазначено наступне:

«Чому керівництво МОУ саботувало висвітлення цих закупівель? Можливо, через контроверсійну репутацію людей, які стояли за ТОВ "Енергомед+". За даними з держреєстрів, єдиним власником цієї компанії, прописаної в м. Олександрія Кіровоградської області, є житель м. Кам`янське ОСОБА_28 . Він уже згадувався у ЗМІ у 2018 році як номінальний власник двох АЗС у Кам`янському. Вони працювали під ТМ SKY та входили до групи "Трейд коммодіті". За даними БЕБ, фактичною адресою ТОВ "Енергомед+" є офісний центр на вул. Староказацька, 49 у Дніпрі. Там базується Адвокатське бюро Романа Могили. Того ж Могили, який у 2017 році був директором зі зв`язків із громадськістю "Трейд коммодіті" та вів юридичний супровід цієї компанії. Врешті, власником цього офісного центру є ТОВ "Капітал XXI століття". Його співвласники ОСОБА_29 та ОСОБА_30 .

Перша є дочкою ОСОБА_31 людини, яку ЗМІ описують як менеджера, який очолював різні компанії групи "Трейд коммодіті". Другий нещодавно був власником зазначеного вище ТОВ "ЕКСОН ЮК", яке продавало ТОВ "Енергомед+" авіаційне паливо.»

Інформацію, зазначену у цій статті, буде перевірено у межах досудового розслідування кримінального провадження № 72023100200000006 від 26.01.2023 за ч. 3 ст. 212 КК України, окрім того, інформація свідчить про можливість адміністрації ТОВ "Капітал XXI століття" підробити договір оренди з ОСОБА_32 .

Разом з цим, в обґрунтування свідомого ухилення ОСОБА_24 від явки для надання показань прокурор додає повістку в адресу ОСОБА_24 , яка доставлена їй 14.09.2023 о 13:08; протокол огляду мобільних застосунків, встановлених на телефоні ОСОБА_3 про вручення повістки про виклик ОСОБА_24 та стенограму розмови ОСОБА_24 та ОСОБА_3 , в якій ОСОБА_24 надає ОСОБА_3 недостовірну інформацію про її перебування 14.09.2023 за кордоном України; додатки до протоколу обшуку; інформацію адвоката ОСОБА_24 . ОСОБА_33 про те, що ОСОБА_24 не може прибути для проведення допиту, у зв`язку із перебуванням за кордоном.

При цьому адвокат не зазначає, що ОСОБА_24 залишила територію України вже після оголошення їй повістки про виклик.

26.09.2023 року ОСОБА_19 надала письмові заперечення на клопотання згідно яких зазначила, що ознайомившись з доводами, наведеними прокурором у клопотанні, наданих 20.09.2023 року, вважає їх необгрунтованими і такими, що суперечать закону.

Прокурор та детектив в судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі, просили задовольнити.

Представник володільця майна ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечив щодо задоволення клопотання, вважаючи його безпідставним та просив врахувати докази, викладені в письмових запереченнях на клопотання.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Під час судового розгляду клопотання встановлено, що Київською міською прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно з положеннями ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

В період часу з 10:00 год. по 18:23 год. 29.06.2023 детективом ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_17 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_18 справа № 757/24123/23-к від 13.06.2023, був проведений обшук за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49, (офісний центр де здійснює діяльність Адвокатське бюро Романа Могили). Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за № 332063784 від 12.05.2023, об`єкт житлової нерухомості належить на праві власності ТОВ «КАПІТАЛ ХХІ СТОРІЧЧЯ», (код ЄДРПОУ 40191996), а згідно договору оренди нежитлових приміщень, серія та номер: №18-04/18, виданий 18.04.2018, видавник: ТОВ «Капітал ХХІ Сторіччя», переданий Адвокатському бюро Романа Могили.

Під час проведення обшуку виявлено та вилучено наступні речі:

- Грошові кошти в сумі 4 686 000 (чотири мільйона шістсот вісімдесят шість тисяч) грн.

та печатки різних підприємств, перелік вилучених печаток:

- ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665);

- ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768);

- ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576);

- ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808);

- ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) 2 штуки;

- ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) 2 штуки;

- ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765);

- ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 );

- ТОВ «АТП 929» (42545179);

- ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 );

- ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 );

- ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ» (40001429);

- ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки;

- ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948);

- ТОВ «ГЛОБУС» (31614260);

- ТОВ «СКАЙТОРГ» (38954216);

- ТОВ «ІТ-ХАБ» (41124957) 2 штуки;

- ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) 2 штуки;

- ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663);

- ТОВ «СОФТ ОІЛ» (42318031);

- ТОВ «НЬЮ ГАСТРО» (40503886);

- ТОВ «ЄКСОН ЮК» (45054208);

- ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265);

- ТОВ «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445);

- ТОВ «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640);

- Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет;

- ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117);

- ТОВ «СІНКОПА» (39400762);

- ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260);

- ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 );

- печатки кліше 20 штук.

30.06.2023 старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 був проведений огляд печаток, яким встановлено, що з жодних підприємств не мають юридичної адреси «м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49».

30.06.2023 старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 винесено рішення про визнання речовим доказом вищезазначених речей, вилучених в ході проведення обшуку за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, та визначено місце зберігання речей.

13.07.2023 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва відмовлено у задоволенні вказаного клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна.

Ухвалою Київського апеляційного суду від 04.09.2023 ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 13 липня 2023 року, - залишено без зміни, а апеляційну скаргу прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , - залишено без задоволення.

Разом з цим, в рамках розслідування кримінального провадження було встановлено суму збитків нанесених державі більш ніж 230 млн. грн. Згідно із положеннями ст. 212 КК України покарання за скоєний злочин передбачена у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна та погашення нанесеного Державі збитку у вигляді умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, у зв`язку із чим, прокурор звернувся із вказаним клопотанням до слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Отже, арешт з метою забезпечення речових доказів, по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на майно, що було вилучене за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, що мають статус речового доказу в кримінальному провадженні, оскільки вилучене майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98, ч. 2 ст. 167 КПК України, зберегло на собі сліди кримінального правопорушення в тому числі містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.

При цьому, слідчий суддя приймає до уваги додаткові докази, надані прокурором, та те, що інформація яка міститься у вказаних речах має значення для кримінального провадження, враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 167, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023 задовольнити.

Накласти арешт, із забороною користування, відчуження та розпорядження на речові докази, вилучені під час обшуку за фактичним веденням фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, а саме на:

- Грошові кошти в сумі 4 686 000 (чотири мільйони шістсот вісімдесят шість тисяч) грн.;

Печатки суб`єктів підприємницької діяльності та виконавчих органів місцевого самоврядування:

- ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665):

- ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768);

- ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576);

- ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808);

- ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) - 2 штуки;

- ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) - 2 штуки;

- ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765);

- ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 ):

- ТОВ «АТП 929» (42545179);

- ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 );

- ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 );

- ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ (40001429)

- ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки;

- TOB «УКРТРАНЗИТГA3» (41365948);

- TOB «ГЛОБУС» (31614260);

- TOB «CKАЙТОРГ» (38954216);

- TOB «ІТ-ХАБ» (41124957) - 2 штуки;

- TOB «ЕКСОН ЮК» (42616474) - 2 штуки;

- TOB «ФЕРСТ ГРУП» (41701663):

- TOB «СОФТОІЛ» (42318031);

- TOB «НБЮ TACTPO» (40503886);

- TOB «ЄКСОН ЮК» (45054208);

- TOB «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265);

- TOB «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445);

- TOB «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640);

- Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет;

- ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117);

- ТОВ «СІНКОПА» (39400762);

- ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260);

- ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 );

- печатки кліше - 20 штук.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1