Ухвала

від 27.09.2023 по справі 761/31717/23

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/31717/23

Провадження № 1-кс/761/20642/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі захисника адвоката ОСОБА_3 , розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 , діючого в інтересах підозрюваного ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №72022000200000012 від 21.10.22, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

У провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 , подане в інтересах підозрюваного ОСОБА_4 , в якому захисник просить надати дозвіл у кримінальному провадженні №72022000400000012 від 21.10.2022 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також в інших будівлях і приміщеннях цього підприємства, з можливістю вилучення їх копій, а саме до:

документів, в тому числі роздрукованих з електронних інформаційних систем, створених та/або підписаних та/або отриманих уповноваженими представниками ІП« ІНФОРМАЦІЯ_1 » або за їх участі в процесі інвентаризації запасів нафтопродуктів (нафти) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 24.11.2022 по 07.12.2022, зокрема:

1) наказу директора ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22.11.2022 № 324 про проведення інвентаризації запасів станом на 25.11.2022;

2) актів вимірювання нафтопродуктів (нафти) у резервуарах за формою № 3-НП;

3) актів інвентаризації нафтопродуктів (нафти) у технологічних трубопроводах за формою № 24-НП;

4) довідок про залишки нафтопродуктів (нафти) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ) станом на 06 год. 00 хв. 25.11.2022;

5) інших наявних документів, в тому числі які містяться в електронних інформаційних системах, щодо процесу та результатів проведеної інвентаризації запасів нафтопродуктів (нафти) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також документів, на підставі яких діяла ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

6) результатів, оформлених у формі висновків або в іншій документальній формі, які були отримані за результатами лабораторних досліджень (аналізів нафтопродуктів (нафти)), проведених ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі взятих контрольних зразків нафтопродуктів (нафти), у випадку відібрання уповноваженими представниками ІП« ІНФОРМАЦІЯ_1 », або за їх участі під час зазначеної інвентаризації, контрольних зразків нафтопродуктів (нафти); а також, у випадку непроведення ІП «Сейболт-Україна» вказаних лабораторних досліджень, надати тимчасовий доступ до речей, а саме до контрольних зразків нафтопродуктів (нафти), відібраних під час зазначеної інвентаризації, якщо вони є у розпорядженні ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання обґрунтоване тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

25.01.2023 ОСОБА_4 повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ч. 3 ст. 212 КК України.

23.03.2023 ОСОБА_4 повідомлено про нову підозру та зміну раніше повідомленої підозри, за ч. 3 ст. 212 КК України, за двома кримінальними правопорушеннями.

За версією сторони обвинувачення зазначене кримінальне правопорушення вчинено за наступних обставин, а саме ОСОБА_4 , виконуючи обов`язки Голови Правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », будучи службовою особою, перебуваючи на посаді виконувача обов`язків першого заступника Голови Правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у період з 21.02.2022 по 02.03.2022 у невстановленому слідством місці, діючи всупереч вимогам законодавства за попередньою змовою з головним бухгалтером ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, достовірно знаючи про наявність достатньої для сплати податкових зобов`язань за січень 2022 року кількості коштів на рахунках ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_3 », не забезпечив перерахування коштів зазначеного підприємства до бюджету, тим самим умисно ухилився від сплати акцизного податку, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, у зв`язку з поданням податкової декларації з акцизного податку ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період січня 2022 року виникли податкові зобов`язання на загальну суму 1 055 802 481 грн, в оплату яких упродовж лютого 2022 року підприємством здійснено перерахування на загальну суму 449879210,82 грн.

Таким чином, податкові зобов`язання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зі сплати акцизного податку станом на 02.03.2022 становили 605923270,18 грн., які не були перераховані до бюджету у строк, визначений податковим законодавством.

Крім того, ОСОБА_4 підозрюється, що він виконуючи обов`язки Голови Правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », будучи службовою особою, перебуваючи на посаді виконувача обов`язків першого заступника Голови Правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », 21.03.2022 у невстановленому слідством місці, діючи всупереч вимогам законодавства вчинив дії пов`язані з умисним ухиленням від сплати акцизного податку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом недекларування податкового зобов`язання зі сплати акцизного податку за лютий 2022 року та подальшої умисної несплати коштів на виконання зазначеного зобов`язання при наявній можливості щодо такої, тим самим умисно ухилився від сплати акцизного податку, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, а саме 687603 866 грн.

05.05.2023 ОСОБА_4 повідомлено про нову та зміну раніше повідомленої підозри, а саме про заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненим за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, за версією сторони обвинувачення, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді виконувача обов`язків першого заступника Голови Правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у зв`язку з відсутністю Голови Правління зазначеного товариства як на робочому місці так і на території України, у невстановлений слідством час, однак не раніше 26.02.2022 та не пізніше 29.10.2022, перебуваючи у невстановленому місці, за невстановлених обставин організував відпуск переробленої нафти сирої « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вагою 72 734 961 кг поза межами бухгалтерського та податкового обліку в адресу невстановлених осіб.

При цьому, попередньо, ОСОБА_4 за невстановлених обставин нібито залучивши до своїх злочинних намірів невстановлених слідством службових осіб, які у вказаний час за місцем здійснення своїх службових обов`язків в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_4 , організували підготовку, підписання та реєстрацію так званого мобілізаційного завдання щодо переміщення нафти сирої « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в обсязі 72 734,961 тонн з митних складів (резервуарів) АТ« ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » шляхом транспортування через систему магістральних нафтопроводів AT« ІНФОРМАЦІЯ_10 » до ІНФОРМАЦІЯ_11 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .

Таким чином завдавши збитки на загальну суму 2035340 210, 93 грн.

З метою спростування зазначених тверджень, а також збиранням доказів невинуватості ОСОБА_4 , у червні 2023 року до Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (надалі - ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») направлено адвокатський запит з метою отримання інформації та копій документів, пов`язаних з діяльністю ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема щодо участі цього підприємства в інвентаризації запасів нафти, складання актів вимірювання нафтопродуктів (нафти) у резервуарах, актів інвентаризації нафтопродуктів (нафти) у технологічних трубопроводах, довідок про залишки нафтопродуктів (нафти), яка знаходиться в резервуарах та трубопроводах ІНФОРМАЦІЯ_12 , а також з інших питань, які стосуються обставин цього кримінального провадження.

Оскільки, запитувані документи на сьогоднішній день отримані не були, а тому сторона захисту, з метою своєчасного отримання доказів, які можуть бути використані як під час досудового розслідування, так і під час розгляду справи в суді по суті, звернулась до слідчого судді з цим клопотанням, тому що отримання зазначених документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні захисник ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_3 , клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні яких перебувають речі та документи, в судове засідання не з`явився, а тому слідчий суддя вважає, що на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання слід розглянути у відсутності осіб, у володінні яких знаходиться інформація.

Вислухавши пояснення захисника, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Пунктом 12 ч.3 ст.42 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право заявляти клопотання про проведення процесуальних дій.

Частиною 4 ст.46 КПК України захиснику надано право користуватися процесуальними правами підозрюваного, захист якого він здійснює.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 6ст.132КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають у володінні відповідної фізичної чи юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що Головним підрозділом Бюро економічної безпеки здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72022000400000012 від 21.10.2022 за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 ч.3 ст. 212 КК України.

05.05.2023 ОСОБА_4 повідомлено про нову та зміну раніше повідомленої підозри, а саме в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто y вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України; в заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненим за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

23.06.2023 захисник ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_3 , звернувся з адвокатським запитом до ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якому просив надати завірені належним чином копії документів, зазначених в клопотанні.

Листом від 20.07.2023 № 025/23 ІП «Сейболт-Україна» відмовило у наданні інформації та документів на адвокатський запит.

Відповідно до ч. 3 ст. 93 КПК України сторона захисту, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, здійснює збирання доказів шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, копій документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій, актів перевірок; ініціювання проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій та інших процесуальних дій, а також шляхом здійснення інших дій, які здатні забезпечити подання суду належних і допустимих доказів. Ініціювання стороною захисту, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, проведення слідчих (розшукових) дій здійснюється шляхом подання слідчому, прокурору відповідних клопотань, які розглядаються в порядку, передбаченому статтею 220 цього Кодексу. Постанова слідчого, прокурора про відмову в задоволенні клопотання про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій може бути оскаржена слідчому судді.

Разом з цим, матеріалами клопотання не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та документах, щодо яких порушено питання про надання тимчасового доступу.

Крім того, на переконання слідчого судді стороною захисту не вжито всіх передбачених законодавством заходів щодо отримання зазначених у клопотанні доказів у інший спосіб.

З огляду на зазначене, слідчий судді дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання адвоката ОСОБА_3 , діючого в інтересах підозрюваного ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №72022000200000012 від 21.10.22, про надання тимчасового доступу до речей та документів залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: