Ухвала

від 08.11.2023 по справі 910/3093/20

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

м. Київ

08.11.2023Справа № 910/3093/20За заявою Товариство з обмеженою відповідальністю "Техснаб" (02096, м. Київ, вул. Заслонова, 3, ідентифікаційний номер 22863010)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697)

про банкрутство

Суддя Мандичев Д.В.

секретар судового засідання Улахли О.М.

Представники учасників:

від ТОВ "Техснаб" - Ястремський О.Я.,

від ліквідатора - Сисоєв Д.О.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

У березні 2020 року до Господарського суду м. Києва надійшла заява Фізичної особи-підприємця Блюменфельда Максима Юрійовича про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.03.2020 № 910/3093/20 заяву Фізичної особи-підприємця Блюменфельда Максима Юрійовича про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" було прийнято до розгляду, підготовче засідання призначено на 25.03.2020 р., визначених автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення арбітражних керуючих Ткачука О.В., Книшевську Т.С., Назаренко С.А. зобов`язано подати заяви про участь у справі.

16.03.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява арбітражного керуючого Ткачука О.В. про участь у справі про банкрутство.

16.03.2020 до суду надійшла заява арбітражного керуючого Потупало Н.І.. про участь у справі про банкрутство.

17.03.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява арбітражного керуючого Назаренко С.А. про участь у справі про банкрутство.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 19.03.2020 з метою попередження виникнення та запобігання поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19, призначено розгляд справи у судовому засіданні на 15.04.2020.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 13.04.2020 з метою попередження виникнення та запобігання поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19, призначено розгляд справи у судовому засіданні на 27.04.2020.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 27.04. 2020 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна,9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697). Визнано грошові вимоги Фізичної особи-підприємця Блюменфельда Максима Юрійовича ( АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) до Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна,9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) в розмірі 3 059 518,72 грн.( з яких 3056 649,89грн.-основна заборгованість, 2 868,83грн.-пеня). Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна,9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697). Здійснено оприлюднення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна,9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) за номером 64736 від 27.04.2020р. Призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна,9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) арбітражного керуючого Ткачука Олександра Вікторовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 113 від 04.02.2013). Визначено дату проведення попереднього судового засідання на 01.07.2020 р.

20.05.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Фізичної особи-підприємця Бакурова Андрія Леонідовича з грошовими вимогами до боржника на суму 8 163 908,32 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 25.05.2020 заяву прийнято та призначено до розгляду у попередньому засіданні на 01.07.2020.

29.05.2020 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання розпорядника майна про перерахування грошової винагороди.

10.06.2020 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання розпорядника майна про припинення повноважень керівника боржника.

30.06.2020 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання розпорядника майна про перерахування грошової винагороди.

Судове засідання, призначене на 01.07.2020, не відбулось, у зв`язку з направленням матеріалів справи до Північного апеляційного господарського суду.

10.07.2020 до суду надійшов звіт розпорядника майна про виконану роботу.

28.07.2020 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про перерахування грошової винагороди.

06.08.2020 до суду надійшло клопотання розпорядника майна про витребування доказів.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 27.08.2020 відмовлено товариству з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" в задоволенні заяви про роз`яснення ухвали Північного апеляційного господарського суду від 28.07.2020 року у справі № 910/3093/20. Відмовлено товариству з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" у продовженні процесуального строку на усунення недоліків апеляційної скарги. Апеляційну скаргу товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" на ухвалу господарського суду міста Києва від 27.04.2020 року у справі № 910/3093/20 з доданими до неї документами повернуто скаржнику.

Матеріали справи №910/3930/20 повернуто до Господарського суду міста Києва.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 14.09.2020 призначено розгляд справи у попередньому засіданні, розгляд клопотань розпорядника майна про сплату грошової винагороди, клопотання розпорядника майна про припинення повноважень керівника боржника на 12.10.2020, зобов`язано керівника боржника у строк до 05.10.2020 (включно) подати суду письмові пояснення щодо клопотання розпорядника майна про припинення повноважень керівника боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.10.2020 задоволено клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Ткачука Олександра Вікторовича про виплату винагороди № б/н від 28.05.2020, № 02-08/45 від 30.06.2020 та № 02-08/48 від 28.07.2020. Здійснено сплату основної винагороди арбітражному керуючому Ткачуку Олександру Вікторовичу (свідоцтво арбітражного керуючого № 113 від 04.02.2013, ідентифікаційний код отримувача НОМЕР_2 ) на його рахунок у АТ "Універсал Банк" МФО 322001 IBAN НОМЕР_3 за виконання ним повноважень розпорядника майна у справі № 910/3093/20 за заявою Фізичної особи-підприємця Блюменфельда М.Ю. про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" за період з 28.04.2020 по 28.05.2020 в розмірі 14 169 (чотирнадцять тисяч сто шістдесят дев`ять) грн. 00 коп., за період з 29.05.2020 по 29.06.2020 в розмірі 14 169 (чотирнадцять тисяч сто шістдесят дев`ять) грн. 00 коп., за період з 29.06.2020 по 28.07.2020 в розмірі 14 169,00 грн. з депозитного рахунку Господарського суду міста Києва UA418201720355289002000015332, відкритого у Державній казначейській службі України, м. Київ, МФО 820172, код ЄДРПОУ 05379487 за рахунок коштів, авансованих Фізичною особою-підприємцем Блюменфельдом М.Ю. у відповідності до квитанції № 0.0.1633537050.1 від 28.02.2020. Задоволено клопотання розпорядника майна Ткачука О.В. про витребування доказів. Зобов`язано Головне управління статистики у м. Києві (04053, м. Київ, вул. Тургенєвська, 71, код ЄДРПОУ 02363095) надати суду копії фінансових звітів Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (попередня назва Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" (код ЄДРПОУ 34181697) за 2017, 2018, 2019 та 2020 роки (баланс (звіти про фінансовий стан), звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід), звіти про рух грошових коштів, звіти про власний капітал і приміток до фінансової звітності).

Ухвалою попереднього засідання від 12.10.2020 визнано кредиторами по відношенню до боржника: Фізичну особу-підприємець Блюменфельд Максим Юрійович на суму 3 123 045,72 грн., з яких: 63 527,00 грн. - перша черга; 3 056 649,89 грн. - четверта черга; 2 868,83 грн. - шоста черга задоволення вимог кредиторів; Фізичну особа-підприємець Бакуров Андрій Леонідович на суму 8 178 901,24 грн., з яких: 4 204,00 грн. - перша черга, 8 163 908,32 грн. - четверта черга; 10 788,92 грн. - шоста черга задоволення вимог кредиторів. Підсумкове засідання призначено на 18.11.2020.

03.11.2020 до Господарського суду міста Києва надійшов лист Головного управління статистики на виконання вимог ухвали суду від 12.10.2020.

13.11.2020 до Господарського суд міста Києва надійшло клопотання розпорядника майна про долучення до матеріалів справи протоколу загальних зборів кредиторів боржника від 12.11.2020.

17.11.2020 до Господарського суду міста Києва надійшов звіт розпорядника майна.

18.11.2020 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання Фізичної особи-підприємця Бакурова А.Л. про визнання боржника банкрутом, відкриття ліквідаційної процедури, призначення ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Ткачука О.В.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 18.11.2020 відкладено розгляд справи у підсумковому засіданні на 16.12.2020, зобов`язано розпорядника майна у строк до 11.12.2020 подати суду рішення комітету кредиторів про перехід до наступної процедури, оформлене протоколом від 17.11.2020; заяву про участь у справі.

25.11.2020 до суду надійшло клопотання розпорядника майна про долучення документів до матеріалів справи на виконання вимог ухвали суду від 18.11.2020.

Постановою Господарського суду міста Києва від 16.12.2020 боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Ткачука О.В.

22.12.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" з грошовими вимогами до боржника на суму 1 477 929,27грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.12.2020 заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" про визнання кредитором боржника на суму 1 477 929,27рн. прийнято та призначено її до розгляду у судовому засіданні на 15.02.2021.

Судове засідання, призначене на 15.02.2021, не відбулось у зв`язку з направленням матеріалів справи до апеляційної інстанції.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 19.05.2021 апеляційне провадження за апеляційною скаргою ГУ ДПС у м. Києві на постанову Господарського суду міста Києва від 16.12.2020 у справі № 910/3093/20 закрито. Справу №910/3093/20 повернуто до Господарського суду міста Києва.

За час перебування матеріалів справи у апеляційній інстанції до Господарського суду міста Києва надійшли наступні документи:

- заперечення ліквідатора щодо заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" з грошовими вимогами до боржника;

- заперечення фізичної особи-підприємця Бакурова А.Л. щодо заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 16.06.2021 призначено розгляд справи, заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" про визнання кредитором боржника на суму 1 477 929,27 грн. у судовому засіданні на 04.08.2021.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 16.06.2021 прийнято заяву Головного управління ДПС у м. Києві про визнання кредитором боржника на суму 216 715,55 грн., розгляд якої відбудеться у судовому засіданні 04.08.2021.

19.07.2021 до Господарського суду міста Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" з грошовими вимогами до боржника на суму 3 115 053,17 грн.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 22.07.2021 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" про визнання кредитором боржника на суму 3 115 053,17 грн., розгляд якої відбудеться у судовому засіданні 04.08.2021.

29.07.2021 до суду надійшло повідомлення ліквідатора про результати розгляду заяви ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" із грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 04.08.2021 відкладено розгляд заяв із кредиторськими вимогами до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" на суму 1 477 929,27 грн., Головного управління ДПС у м. Києві на суму 216 715,55 грн. та Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" на суму 3 115 053,17 грн. на 15.09.2021.

Судове засідання, призначене на 15.09.2021, не відбулось у зв`язку з витребуванням матеріалів справи до Верховного Суду.

Постановою Верховного Суду від 04.10.2021 касаційну скаргу Головного управління ДПС у м. Києві залишено без задоволення. Ухвалу Північного апеляційного господарського суду від 19.05.2021 по справі № 910/3093/20 залишено без змін.

Матеріали справи повернуто до Господарського суду міста Києва.

За час перебуванням матеріалів справи у касаційній інстанції, до суду надійшли наступні документи: - повідомлення ліквідатора про результати розгляду заяви ГУ ДПС у м. Києві з грошовими вимогами до боржника; - звіт ліквідатора за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника; - пояснення Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" з додатками.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 05.11.2021 призначено розгляд заяв із кредиторськими вимогами до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" на суму 1 477 929,27 грн., Головного управління ДПС у м. Києві на суму 216 715,55 грн. та Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" на суму 3 115 053,17 грн. у судовому засіданні на 15.12.2021.

До суду надійшло клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Ткачука О.В. про витребування доказів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 07.12.2021 задоволено клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. про витребування доказів. Зобов`язано Акціонерне товариство "Перший український міжнародний банк" (01054, м. Київ, вул. Андріївська, 4, код ЄДРПОУ 14282829) надати суду у строк до 22.12.2021 (включно) копії документів, на підставі яких Товариством з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (код ЄДРПОУ 34181697) здійснювалися операції по рахунку № 26006962498221.UAH, ( НОМЕР_4 ) зокрема операції через транзитні рахунки Відділення № 1 ПУМБ в м. Кривий Ріг, 14282829, по перерахуванню відшкодування відрядних та господарський витрат на карткові рахунки згідно договору № 15411008 від 29.05.2012.

14.12.2021 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про продовження строку ліквідаційної процедури та затвердження звіту про нарахування основної та додаткової грошової винагороди.

Ухвалами Господарського суду міста Києва від 15.12.2021 визнано кредитором у справі № 910/3093/20 по відношенню до боржника:- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" на суму 1 482 133,27 грн., з яких: 4 204,00 грн. - вимоги першої черги, 1 477 929,27 грн. - вимоги четвертої черги;- Головне управління ДПС у м. Києві на суму 221 255,55грн., з яких: 4 540,00 грн. - вимоги першої черги, 1 670,00 грн. - вимоги третьої черги, 215 045,55 грн. - вимоги шостої черги;- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" на суму 3 119 593,17 грн., з яких 4 540,00 грн. - вимоги першої черги, 3 115 053,17 грн. - вимоги четвертої черги. Клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. задоволено. Продовжено ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражному керуючому Ткачуку О.В. строк для подання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута на затвердження на шість місяців до 16.06.2022.

Постановою Північного апеляційного господарського суду від 23.11.2022 апеляційні скарги ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В., Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" залишено без задоволення. Ухвалу Господарського суду міста Києва від 15.12.2021 у справі №910/3093/20 в частині визнання грошових вимог ТОВ "Інтерпідшипник" та ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" по відношенню до ТОВ "Парттрейнд" залишено без змін.

За час перебування матеріалів справи у апеляційній інстанції, до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про продовження строку ліквідаційної процедури.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.01.2023 розгляд справи у судовому засіданні призначено на 08.02.2023.

07.02.2023 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про продовження строку ліквідаційної процедури до 16.06.2023 року та затвердження звіту арбітражного керуючого Ткачука О.В. про нарахування основної грошової винагороди в розмірі 221 121,42 грн. за період з 17.11.2021 року по 01.02.2023 року за виконання ним повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 08.02.2023 клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. задоволено. Затверджено звіт арбітражного керуючого Ткачука О.В. про нарахування основної грошової винагороди в розмірі 221 121,42грн. за період з 17.11.2021 по 01.02.2023 за виконання ним повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" у справі № 910/3093/20. Продовжено ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражному керуючому Ткачуку О.В. строк для подання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута на затвердження на шість місяців до 08.08.2023.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 15.03.2023 призначено розгляд заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності у судовому засіданні на 19.04.2023.

27.03.2023 до суду надійшли письмові пояснення ліквідатора арбітражного керуючого Ткачука О.В. щодо підстав звернення із завою про покладення солідарної відповідальності на керівника боржника.

28.03.2023 до Господарського суду міста Києва надійшли заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про заміну кредиторів Фізичної особи-підприємця Бакурова А.І., Фізичної особи-підприємця Блюменфельда М.Ю., Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк".

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 03.04.2023 призначено розгляд заяв Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про заміну кредиторів Фізичної особи-підприємця Бакурова А.І., Фізичної особи-підприємця Блюменфельда М.Ю., Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" у судовому засіданні на 19.04.2023.

12.04.2023 до суду надійшли пояснення Блюменфельда Ю.О. щодо заяви ліквідатора ТОВ "Парттрейнд" про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

17.04.2023 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення ліквідатора арбітражного керуючого Ткачука О.В. щодо заяв Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про заміну кредиторів у справі.

18.04.2023 до суду надійшло клопотання Блюменфельда Ю.О. про відкладення розгляду заяви ліквідатора про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

19.04.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання Блюменфельда Ю.О. про відкладення розгляду заяви ліквідатора арбітражного керуючого Ткачука О.В. про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 19.04.2023 задоволено заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про заміну кредиторів. Замінено кредиторів у справі № 910/3093/20 по відношенню до боржника Фізичну особу-підприємця Блюменфельда Максима Юрійовича (РНОКПП НОМЕР_1 ), Фізичну особу-підприємця Бакурова Андрія Леонідовича (РНОКПП НОМЕР_5 ) та Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк" (код ЄДРПОУ 32890608) правонаступником - Товариством з обмеженою відповідальністю "Техснаб" (код ЄДРПОУ 22863010). Відкладено розгляд заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності у судовому засіданні на 24.05.23.

01.05.2023 до Господарського суду міста Києва надійшла заява ліквідатора про відсторонення від виконання повноважень у справі та затвердження звіту про нарахування та виплату основної грошової винагороди.

01.05.2023 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про припинення повноважень ліквідатора та призначення іншого ліквідатора.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 04.05.2023 призначено розгляд заяви ліквідатора про відсторонення від виконання повноважень у справі та затвердження звіту про нарахування та виплату основної грошової винагороди та клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Техснаб" про припинення повноважень ліквідатора та призначення іншого ліквідатора судовому засіданні на 24.05.2023.

24.05.2023 до суду надійшли додаткові пояснення Блюменфельда Ю.О. щодо заяви ліквідатора про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

24.05.2023 до Господарського суду м. Києва надійшли клопотання Блюменфельда Ю.О. та його представника про відкладення розгляду справи.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 24.05.2023 задоволено заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. про відсторонення від виконання обов`язків ліквідатора та клопотання комітету кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" про припинення повноважень ліквідатора. Відсторонено арбітражного керуючого Ткачука О.В. від виконання повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд". Призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" арбітражного керуючого Константінова Ігоря Михайловича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 1232 від 01.07.2013). Затверджено звіт арбітражного керуючого Ткачука О.В. про нарахування та виплату основної грошової винагороди за здійснення повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" за період з 01.02.2022 по 28.04.2023 у розмірі 58 960,00 грн. Відкладено розгляд заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності у судовому засіданні на 12.07.2023.

11.07.2023 до суду надійшли пояснення ліквідатора арбітражного керуючого Константінова І.М. щодо заяви попереднього ліквідатора ТОВ "Парттрейнд" арбітражного керуючого Ткачука О.В. про притягнення колишнього керівника боржника до солідарної відповідальності.

11.07.2023 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ліквідатора арбітражного керуючого Константінова І.М. про залишення без розгляду заяви ліквідатора про притягнення керівника боржника Блюменфельда Ю.О. до солідарної відповідальності.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.07.2023 залишено без розгляду заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" про притягнення керівника боржника Блюменфельда Ю.О. до солідарної відповідальності.

До Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.08.2023 призначено розгляд справи у судовому засіданні на 04.10.2023.

02.10.2023 до суду надійшло клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Константінова І.М. про долучення документів до матеріалів справи на виконання вимог ухвали суду від 30.08.2023.

02.10.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання ліквідатора про відкладення розгляду справи.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 04.10.2023 відкладено розгляд справи у судовому засіданні на 08.11.2023.

07.11.2023 до суду надійшло клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Константінова І.М. про долучення до матеріалів справи звіту про результати аналізу руху грошових коштів на банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд».

У судове засідання, призначене на 08.11.2023, з`явилися представники заявника та ліквідатора.

Розглянувши звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд», судом встановлено наступне.

Відповідно до положень ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

- приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження;

- виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

- проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута;

- аналізує фінансовий стан банкрута;

- виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

- формує ліквідаційну масу;

- заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

- має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим

Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута;

- з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту;

- заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими;

- подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника;

- вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

- передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню;

- продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом;

- повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства;

- у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу;

- веде реєстр вимог кредиторів;

- подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

- здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство;

здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Крім того, відповідно до положень ч. 4 ст. 61 КУзПБ встановлено, що ліквідатор не менш як один раз на місяць подає комітету кредиторів звіт про свою діяльність, інформацію про фінансовий стан і майно боржника на день відкриття ліквідаційної процедури та під час проведення ліквідаційної процедури, про використання коштів боржника, а також іншу інформацію на вимогу комітету кредиторів.

Враховуючи введений в Україні воєнний стан, який було продовжено Указами Президента України до 20 травня 2023 року, це значно ускладнює проведення ліквідаційної процедури та вжиття ліквідатором усіх заходів визначених положеннями Кодексу України з процедур банкрутства необхідних для її завершення.

Ліквідатором ТОВ «Парттрейнд» арбітражним керуючим Ткачуком О.В. за період ліквідаційної процедури були здійснені відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства наступні заходи:

1) 23 грудня 2020 року арбітражний керуючий повідомив про своє призначення ліквідатором Банкрута, державний орган з питань банкрутства шляхом подання Форми №2 про стан провадження у справі про банкрутство.

Також, 30 грудня 2020 року до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань були внесені відомості про визнання боржника банкрутом, відкриття ліквідаційної процедури та призначення ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Ткачука О.В.

Станом на сьогоднішній день відсутня технічна можливість подання арбітражними керуючими обов`язкових відомостей (інформації), передбачених Порядком подання арбітражними керуючими (розпорядниками майна, керуючими санацією, ліквідаторами) обов`язкових відомостей (інформації), затвердженим наказом Міністерства юстиції України від 18.01.2013 № 130/5, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.01.2013 за № 148/22680 (із змінами) (далі - форми обов`язкових відомостей).

Наведена ситуація пов`язана з військовою агресією російської федерації проти України та необхідністю у зв`язку з цим попередження будь яких несанкціонованих дій з інформацією, яка міститься в Єдиних та Державних реєстрів, створення та забезпечення функціонування яких належить до компетенції Міністерства юстиції України.

У зв`язку з цим тимчасово призупинено доступ, у тому числі до Єдиного реєстру підприємств, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство також до відповідних електронних сервісів, за допомогою яких здійснювалося подання та отримання відомостей з цих реєстрів, зокрема до системи електронної звітності арбітражних керуючих.

2) На виконання вимог Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатором була отримана та проаналізована наступна інформація.

- Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на запит: від 01.01.21 за №470937297684 станом на 01.01.21 р.;

- Як було встановлено в процедурі розпорядження майном боржника за даними Єдиного державного реєстру, станом на 15.01.2020 року Банкрут мав назву - ТОВ «ТД «Інтерпідшипник», а його керівником та учасником був Блюменфельд Юрій Олександрович, а ще одним учасником Кардіс Лариса Михайлівна ;

- Отримано та проаналізовано витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на запит: від 06.01.2021 за №364593937565 станом на 06.01.21 р. про відсутність інформації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань по критерію пошуку: Засновник - юридична особа код боржника - 34181697;

- Отримано інформаційну довідку з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотеки, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, номер інформаційної довідки № 239595725 від 02.01.2021 року. Відповідно до даної довідки, у боржника відсутнє нерухоме майно, а також будь-які речові права, щодо нерухомого майна.

У реєстрі також зареєстровано обтяження - 31127662 (спеціальний розділ), у вигляді арешту нерухомого майна ТОВ «НВП «Український компресорний холдинг», код ЄДРПОУ: 40710221, в інтересах банкрута відомості про що були зареєстровані в реєстрі Приватним виконавцем Мельниченко О.В., м. Київ, 11.04.2019 року;

- Витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна Р79962 від 02.01.2021 року з параметрами пошуку - за суб`єктом (юридична особа код боржника -34181697) згідно якого відомості в реєстрі відсутні;

- Інформація, щодо виконавчих проваджень в Автоматизованої системи виконавчих проваджень станом 06.01.2021 00:03, за критерієм пошуку код ТОВ «Парттрейнд», як боржника.

З отриманої інформації вбачається, що відкриті виконавчі провадження у яких ТОВ «Парттрейнд» виступає боржником, станом на 06.01.21 року відсутні.

- Інформація, щодо виконавчих проваджень в Автоматизованої системи виконавчих проваджень станом 06.01.2021 00:04, за критерієм пошуку код ТОВ «Парттрейнд», як стягувача.

З отриманої інформації було встановлено наявність двох виконавчих проваджень у якому ТОВ «Парттрейнд» виступає стягувачем:

- №58870326, Приватний виконавець Мельниченко О.В., Боржник - ТОВ "НВП "Український компресорний холдинг", код ЄДРПОУ: 40710221. За даними АСВП дане провадження було завершено. Виконавчий документ повернуто арбітражному керуючому Ткачуку О.В.;

- №62571338, Приватний виконавець Хохлов К.К., Боржник - АТ «ЗАПОРІЗЬКИЙ ЗАВОД ФЕРОСПЛАВІВ», код ЄДРПОУ: 00186542. За даними АСВП дане провадження було завершено, а грошові кошти перераховані представнику ТОВ «Парттрейнд» адвокату Крилову А.В. Арбітражним керуючим було направлено вимогу на адресу вказаного представника, про припинення повноважень, а також надання звіту про виконання доручення, проте жодної відповіді від представника отримано не було;

- Відповідно до отриманої інформації з Бази даних «Зареєстровані в Україні знаки для товарів і послуг» встановлено наявність Свідоцтва на знак для товарів і послуг № НОМЕР_6 («Інтерпідшипник»). Свідоцтво було видане 15.12.2006 року, та очікувана дата закінчення строку дії Свідоцтва - 04.05.2015 року.; Власник - ТОВ "Інтерпідшипник".

- Відповідно до даних Державної податкової служби, розміщених в мережі Інтернет встановлено, що Боржник зареєстрований платником ПДВ з 25.04.2006 року, індивідуальний податковий номер 341816926500, а також зареєстрований страхувальником з 28.03.2006 року під номером 0328198.

- У банкрута залишився відкритим один рахунок в АТ КБ "ПРИВАТБАНК", який використовується ліквідатором при здійсненні ліквідаційної процедури.

Відповідно до направлених розпорядником майна запитів в процедурі розпорядження майном до уповноважених державних установ та організацій з метою виявлення активів боржника та встановлення реального фінансово - матеріального становища боржника, а саме: керівник та попередні учасники ТОВ «Парттрейнд», Головне управління статистики у м. Києві, Правобережне відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у м. Києві, ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДПС у м. Києві, Голосіївський районний відділ державної виконавчої служби міста Київ Головного територіального управління юстиції у м. Києві, Головне управління Пенсійного фонду України в м. Києві, прокуратура міста Києва, Головне управління Держгеокадастру у місті Києві, Регіональний сервісний центр МВС в м. Києві, Регіональне відділення Фонду державного майна України по місту Києву, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Київська міська державна адміністрація, Головне управління Держспоживслужби в м. Києві, Державна служба морського та річкового транспорту України, Державне підприємство «Український центр радіочастот», Київський міський центр зайнятості, Державна митна служба України, Міністерство розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України, Державне космічне агентство України, Державна податкова служба України, Державна служба України з надзвичайних ситуацій, Державна служба України з безпеки на транспорті, АТ «Укрзалізниця», Державна служба України з питань праці, Державна архітектурно-будівельна інспекція України, ДП «Український інститут інтелектуальної власності» - будь-якого майна у банкрута не виявлено.

Щодо виконання вимог ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до якої ліквідатор приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута.

У процедурі розпорядження майном ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.10.2020 у справі №910/3093/20 було припинено повноваження директора керівника ТОВ «Парттрейнд» Мерзлякова Р.П. та покладено виконання обов`язків керівника Товариства на розпорядника майна, арбітражного керуючого Ткачука О.В.

Крім того, вказаною ухвалою зобов`язано Мерзлякова Р.П. протягом трьох днів передати розпоряднику майна арбітражному керуючому Ткачуку Олександру Вікторовичу бухгалтерську, установчу та іншу документацію боржника, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності за актом прийому-передачі.

Однак, ухвала суду в частині передачі розпоряднику майна арбітражному керуючому Ткачуку О.В. бухгалтерської, установчої та іншої документації ТОВ «Парттрейнд», печаток

І штампів, матеріальних та інших цінностей, Мерзляковим Р.П. виконана не була.

Враховуючи вищевикладене, вимоги Кодексу України з процедур банкрутства щодо прийняття ліквідатором у своє відання майна боржника, забезпечення його збереження а також проведення інвентаризації на сьогоднішній день не вбачається можливим.

Відповідно до копій фінансових звітів ТОВ «Парттрейнд» за 2017-2019 роки розпорядником майна боржника - арбітражним керуючим Ткачуком О.В. було встановлено наявність на балансі підприємства-боржника активів станом на 30.09.2019 на загальну вартість 80 089 тис. грн., з яких 64 334 тис. грн. запаси та 14 915 тис. грн. дебіторська заборгованість.

Річна звітність за 2019-2020 роки Боржником не подавалася. Встановити місцезнаходження вказаного майна Банкрута не вдалося.

На підставі Наказу №1/інв. від 17.12.2020 року ліквідатором було почато процедуру інвентаризації активів банкрута, а 08.06.2021 Протоколом затверджено результати проведеної інвентаризації.

Щодо виконання вимог ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до яких ліквідатор заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими, а також зобов`язаний вести реєстр вимог кредиторів.

У процедурі розпорядження майном до реєстру вимог кредиторів були включені вимоги ініціюючого кредитора. визнані ухвалою господарського суду м. Києва від 28 квітня 2020 року про відкриття провадження у справі про банкрутство, а саме вимоги ФОП Блюменфельда Максима Юрійовича в розмірі 3 059 518,72 грн., а також вимоги ФОП Бакурова Андрія Леонідовича на суму 8 163 908,32 грн.

12 жовтня 2020 року за результатами попереднього засідання у справі про банкрутство ТОВ «Парттрейнд» було затверджено реєстр вимог кредиторів до якого включено вимоги ініціюючого кредиторів - ФОП Блюменфельд М.Ю. та кредитора ФОП Бакурова А.Л. Загальна сума кредиторських вимог до ТОВ «Парттрейнд» становить 11 301 946,96 грн.

16 грудня 2020 року постановою господарського суду м. Києва було визнано банкрутом ТОВ «Парттрейнд», відкрито ліквідаційну процедуру та призначено ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Ткачука О.В. Вказані вимоги визнані ліквідатором частково, та з метою детального вивчення підстав виникнення та обґрунтованості вимог в частині зобов`язань зі сплати штрафних санкцій ліквідатор звернувся до заявника з запитом про надання додаткових документів.

22.12.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю «Інтерпідшипник» з грошовими вимогами до боржника на суму 1 477 929,27 грн. Вказані вимоги ліквідатором не були визнані про що подано до суду заперечення. Проте через оскарження органом податкової служби постанови про визнання банкрутом ТОВ "ПАРТТРЕНД", вимоги розглянуті судом не були.

Також після визнання боржника банкрутом на адресу господарського суду м. Києва надійшли заяви Головного управління ДПС у м. Києві з вимогами на суму 216 715,55 грн. та Товариства з обмеженою відповідальністю «Інтерпідшипник-Донецьк» з вимогами на суму 3 115 053,17 грн.

15 грудня 2021 року ухвалою Господарського суду м. Києва були визнані грошові вимоги до банкрута - ТОВ «Інтерпідшипник» на суму 1 477 929,27 грн., ГУ ДПС у м. Києві на суму 216 715,55 грн. та ТОВ «Інтерпідшипник-Донецьк» на суму 3 115 053,17 грн.

Станом на 01.09.2022 року загальний розмір включених до реєстру вимог кредиторів становить 16 126 599,45 грн., з яких задоволено в процедурі ліквідації 873 116,56 грн.

Щодо виконання вимог Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до яких ліквідатор з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту.

Враховуючи те, що у ліквідатора відсутня інформація про найманих працівників банкрута, а повноваження керівника боржника були припинені в процедурі розпорядження майном ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.10.2020 у справі № 910/3093/20, вони не повідомляється про звільнення відповідно до законодавства про працю.

Щодо виконання вимог Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до яких ліквідатор аналізує фінансовий стан банкрута.

За результатами проведеного в процедурі розпорядження майном та процедурі ліквідації аналізу фінансово-господарської діяльності боржника на предмет виявлення ознак неплатоспроможності, дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства та доведення до банкрутства було зроблено наступні висновки:

- Методикою визначено, що від`ємний результат показника поточної платоспроможності свідчить про поточну неплатоспроможність підприємства. Протягом аналізованого періоду на ТОВ «Парттрейнд» вищевказаний показник мав від`ємне значення, що є підтвердженням його поточної неплатоспроможності;

- Ознаки критичної неплатоспроможності, що відповідають фінансовому стану потенційного банкрутства, мають місце у разі, коли на початку і наприкінці звітного періоду присутні ознаки поточної неплатоспроможності, а коефіцієнт покриття і коефіцієнт забезпечення власними засобами наприкінці звітного періоду менші за їхні нормативні значення - 1,0 та 0,1 відповідно. Якщо наприкінці звітного періоду хоча б один із зазначених коефіцієнтів перевищує його нормативне значення, або протягом звітного періоду спостерігається їх зростання, перевага надається позасудовим заходам відновлення платоспроможності боржника або його санації в процесі провадження справи про банкрутство. Вказані коефіцієнти, що характеризують фінансовий стан ТОВ «Парттрейнд», перевищують їх номінальні значення та мають тенденцію до зростання, тобто допустимим могло би бути застосування позасудових заходів відновлення платоспроможності ТОВ «Парттрейнд» або його санації в провадженні справи про банкрутство;

- Досліджуючи додаткові матеріали, які були отримані в ході проведення аналізу, а саме витяги з ЄДР про майно товариства відсутність будь-яких активів на ТОВ «Парттрейнд», можна дійти висновку, що поточна неплатоспроможність, яка визначена під час аналізу та підтверджена показниками у фінансовій звітності, має всі ознаки надкритичної неплатоспроможності, так як повна відсутність майна, оборотних, необоротних та власних активів підтверджує неможливість погашення кредиторських вимог, які станом на 09.11.2020 рік складають 11 238 419,96 грн. Отже фактично, станом на дату проведення даного аналізу, фінансовий стан ТОВ «Парттрейнд» характеризується ознаками надкритичної неплатоспроможності, що унеможливлює задоволення кредиторських вимог та погашення кредиторської заборгованості в цілому;

- У діяльності ТОВ «Парттрейнд» не вбачається ознак фіктивного банкрутства, оскільки рішення суду про порушення справи про банкрутство було прийнято за заявою кредиторів, а не за заявою службових осіб підприємства-боржника;

- Прогнозні показники фінансово-господарського стану товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд», які розраховувались на підставі даних, що вказані у фінансовій звітності, свідчать про поточну неплатоспроможність товариства, що за наявності фактичного підтвердження цих показників могло би дозволити застосувати позасудові заходи відновлення платоспроможності ТОВ «Парттрейнд» або його санації в провадженні справи про банкрутство. Але, враховуючи додаткові матеріали, які використовувалися під час аналізу та результати їх дослідження, вбачається, що фінансовий стан ТОВ «Парттрейнд» характеризується ознаками надкритичної неплатоспроможності.

Щодо виконання вимог Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до яких ліквідатор подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника.

У процедурі розпорядження майном, арбітражним керуючим було подано ряд заяв про визнання недійсними правочинів боржника, а саме:

- Договору №28 від 03.01.2020 року, за умовами якого боржник відступив права грошової вимоги до ТОВ «Машинобудівний завод «Витязь» (код ЄДРПОУ 39763914) на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (код ЄДРПОУ 39696780). 24.02.2021 року ухвалою господарського суду м. Києва у рамках справи №910/8018/20 було визнано недійсним вказаний договір та застосовано наслідки його недійсності.

15.06.2021 постановою Північного апеляційного господарського суду було залишено без змін ухвалу господарського суду м. Києва від 24.02.2021 року.

На підставі заяви ліквідатора 27 квітня 2021 року ухвалою господарського суду Харківської області було скасовано Ухвалу господарського суду Харківської області від 21.05.2020 року у справі №922/3319/19 про заміну сторони у виконавчому провадженні та ухвалено нове судове рішення про відмову в задоволенні заяви. На адресу ТОВ «Інтерпідшипник» ліквідатором було направлено вимогу про повернення усіх отриманих коштів від ТОВ «Машинобудівний завод «Витязь», а також подано до господарського суду Харківської області заяву про видачу дублікату наказу.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 08.09.21 р. було відмовлено Товариству з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" в особі арбітражного керуючого, ліквідатора Ткачука О.В. в задоволенні заяви про видачу дублікату наказу господарського суду з посиланням на те, що рішення згідно з виконавчим документом від 27.02.2020 у справі №922/3319/19 було виконано в повному обсязі та стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю "Машинобудівний завод "Витязь" на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" 49 321,98 грн. заборгованості та витрати зі сплати судового збору у розмірі 1921,00 грн.

20.09.2021 ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" арбітражний керуючий Ткачук О.В. звернувся до господарського суду Харківської області з заявою про визнання наказу таким, що не підлягає виконанню наказу господарського суду Харківської області від 27.02.2020 по справі №922/3319/19 на примусове виконання рішення господарського суду Харківської області від 10.12.2019 р. та ухвали Східного апеляційного господарського суду від 18.02.2020 р. про стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю "Машинобудівний завод "Витязь" на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник" 49321,98 грн. заборгованості та витрати зі сплати судового збору у розмірі 1921,00 грн. з урахуванням ухвали господарського суду Харківської області від 21.05.2020 про заміну сторони у виконавчому провадженні

28 вересня 2021 року ухвалою господарського суду Харківської області було відмовлено в задоволенні заяви ліквідатора ТОВ "Парттрейнд" арбітражний керуючий Ткачук О.В. про визнання наказу таким, що не підлягає виконанню наказу господарського суду Харківської області від 27.02.2020 по справі №922/3319/19.

01 грудня 2021 року Постановою Східного апеляційного господарського суду було відмовлено в задоволенні апеляційної скарги ліквідатора та залишено без змін ухвалу господарського суду Харківської області від 28.09.21р.

17 грудня 2021 року ухвалою господарського суду м. Києва було відкрито провадження у справі №910/3093/20 (910/20700/21) за позовом ТОВ "Парттрейнд" до ТОВ "Інтерпідшипник", третя особа ТОВ "Машинобудівний завод "Витязь" про стягнення 51 242,98 грн.

17 лютого 2022 року рішенням господарського суду м. Києва було задоволено позов ліквідатора, та стягнуто з ТОВ «Інтерпідшипник» на користь банкрута 51242,98 грн., а також 2 270,00 грн. витрат по сплаті судового збору.

08 червня 2022 року ТОВ «Інтерпідшипник» погасило вказану заборгованість та перерахувало на ліквідаційний рахунок банкрута 53 512,98 грн.

- Договору №20 від 09.01.2020 року, за умовами якого боржник відступив права грошової вимоги до ТОВ «КОРУМ СОРС» (код ЄДРПОУ 37903071) на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (код ЄДРПОУ 39696780).

24.02.2021 року ухвалою господарського суду м. Києва у рамках справи №910/8018/20 було визнано недійсним вказаний договір та застосовано наслідки його недійсності.16.06.2021 року Постановою Північного апеляційного господарського суду було залишено без змін ухвалу господарського суду м. Києва від 24.02.2021 року. Постановою касаційного господарського суду від 20.10.2021 року було залишено без змін ухвалу господарського суду м. Києва від 24.02.21р.;

Відповідно до отриманої від ТОВ «КОРУМ СОРС» інформації заборгованості в розмірі 1 064 775,15 грн. була погашена на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (350 000,00 грн. - 31.07.2020 року та 786 461,73 грн. - у вересні-жовтні 2020 року в рамках виконавчого провадження №63137891). Ліквідатором була направлена вимога ТОВ «Інтерпідшипник» по повернення, отриманих від ТОВ «КОРУМ СОРС» грошових коштів.

Ліквідатором подано до господарського суду м. Києва заяву про визнання таким, що не підлягає виконанню наказу господарського суду м. Києва, виданого на виконання постанови Північного апеляційного господарського суду від 09.06.2020 у справі № 910/13460/19 в частині стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю «КОРУМ СОРС» боргу у розмірі 1 049 039,56 грн. та судовий збір у розмірі 15 735,59 грн. на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «ІНТЕРПІДШИПНИК», а також заяву про видачу дублікату наказу на користь банкрута.

08.09.2021 ухвалою господарського суду м. Києва було задоволено заяву ліквідатора та визнано таким, що не підлягає виконанню наказу господарського суду м. Києва, виданого на виконання постанови Північного апеляційного господарського суду від 09.06.2020 у справі № 910/13460/19.

У період з 27 вересня по 01 листопада 2021 року ТОВ "Корум Сорс" добровільно частково виконало наказ господарського суду та перерахувало на рахунок банкрута 1 064 775,15 грн.

- Договору №29 від 03.01.2020 року, за умовами якого боржник відступив права грошової вимоги до Акціонерного товариства "Запорізький завод феросплавів" (код ЄДРПОУ 00186542) на користь ТОВ "Інтерпідшипник" (код ЄДРПОУ 39696780).

16 грудня 2020 року ухвалою господарського суду м. Києва у справі №910/9177/20 було визнано недійсним Договір №29 від 03 січня 2020 року про відступлення права вимоги, укладений між Товариством з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Інтерпідшипник» (ТОВ «Парттрейнд») та Товариством з обмеженою відповідальністю «Інтерпідшипник» та зобов`язано ТОВ «Інтерпідшипник» повернути ТОВ «Парттрейнд» все отримане за Договором №29 від 03 січня 2020 року про відступлення прав вимоги, а також документи, що підтверджують права вимоги до Акціонерного товариства «Запорізький завод феросплавів» на підставі Договору №67 від 16.01.2018 року та Договору 111 від 28.01.2019 року. Постановою Північного апеляційного господарського суду від 25 березня 2021 року було залишено без змін ухвалу господарського суду м. Києва від 16.12.2020 року. Постановою Верховного суду від 27.07.2021 року було залишено без змін Ухвалу господарського суду м. Києва від 16.12.20р. та Постанову Північного апеляційного господарського суду від 25.03.21 р. у вказаній справі.

У ліквідаційній процедурі було встановлено обставини, щодо укладення ряду договорів, які містять ознаки недійсності, зокрема:

- Договір №21 від 03.01.2020 року, за умовами якого Боржника відступив права грошової вимоги до Публічного акціонерного товариства «Дніпровський Металургійний Комбінат» (Ідентифікаційний код юридичної особи 39763914) в розмірі 59140,22 грн. на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (код 39696780).

Ліквідатором була подана до суду заява про визнання недійсним вказаного правочину. 19 травня 2021 року ухвалою господарського суду м. Києва було визнано недійсним вказаний договір та зобов`язано ТОВ «Інтерпідшипник» повернути ТОВ «Парттрейнд» все отримане за Договором №21 від 03.01.2020 року;

- Договір №15 від 15.11.2019 року, на підставі якого Боржник 29 листопада 2019 року здійснив оплату на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (код 39696780) в розмірі 1 406 000,00 грн.

Ліквідатором була подана до суду заява про визнання недійсним вказаного правочину. Ухвалою господарського суду м. Києва від 30.08.21 року в задоволенні вказаної заяви ліквідатора було відмовлено. 22 листопада 2021 року Північним апеляційним господарським судом було відмовлено в задоволенні апеляційної скарги ліквідатора та залишено без змін рішення суду першої інстанції. Постановою Касаційного господарського суду у складі Верховного суду від 02.02.22р. було залишено без змін рішення апеляційного господарського суду;

- Також було встановлено поставку банкрутом на користь ТОВ «Інтерпідшипник» (код 39696780) в період з 21.10.2019 по 28.12.2019 товарів на загальну суму 2 623 978,48 грн.

Ліквідатором була подана заява (справа 910/3093/20 (910/7330/21) до господарського суду про визнання недійсними вказаних правочинів та зобов`язання ТОВ «Інтерпідшипник» повернути до складу ліквідаційної маси вказану продукцію. Ухвалою господарського суду м. Києва від 08.09.21 в задоволенні вказаної заяви ліквідатора було відмовлено. Постановою Північного апеляційного господарського суду від 11 листопада 2021 року було залишено без змін ухвалу господарського суду м. Києва від 08.09.2021. Касаційним господарським судом у складі Верховного суду вказане рішення суду було залишено без змін.

З отриманої податкової звітності Боржника (податкових декларацій з ПДВ) за 2018-2019 роки було встановлено, що Боржником з ТОВ «Інтерпідшипник», 39696780, ІПН 396967826563 було здійснено операцій з поставки, що оподатковуються податком на додану вартість на загальну суму 23 389 525,38 грн. (в т.ч. ПДВ - 3 898 254,23 грн.), а також операцій по придбанню, що оподатковуються податком на додану вартість на загальну суму 33 593 804,21 грн. (в т.ч. ПДВ - 5 044 108,89 грн.).

22.01.2021 року ліквідатор ТОВ «Парттрейнд» Ткачук О.В. направив засобами поштового зв`язку на адресу Голосіївського УП ГУНП у м. Києві повідомлення про вчинення посадовими особами банкрута кримінального правопорушення, за яке передбачена кримінальна відповідальність за ч. 4 ст. 190 КК України.

Однак 12 лютого 2021 року на адресу ліквідатора надійшов лист від Голосіївського УП ГУНП у м. Києві про відмову в реєстрації відомостей в Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі поданої заяви з посиланням не те, що в ході перевірки викладених в заяві відомостей встановлено відсутність суспільно небезпечного діяння.

Ліквідатор оскаржив вказане рішення до Голосіївського районного суду м. Києва.

19.03.2021 ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва у справі №752/5046/21 було зобов`язано Голосіївське УП ГУ НП у м. Києві внести до ЄРДР відомості за заявою ліквідатора ТОВ "Парттрейнд", Ткачука О.В.

15 квітня 2021 року Голосіївським УП ГУ НП у м. Києві до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості за заявою ліквідатора про кримінальне правопорушення.

04 жовтня 2021 року ліквідатором було подано до Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві клопотання про визнання ТОВ «Парттрейнд» потерпілим у кримінальному провадженні №120211000100000914, відомості про яке внесено до ЄРДР 15.04.2021 року, а також цивільний позов в межах вказаного кримінального правопорушення.

21 липня 2022 року на адресу Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ліквідатором було направлено запит про надання відомостей про стан кримінального провадження.

Відповідно до отриманої від Голосіївського управління поліції ГУ НП у м. Києві кримінальне провадження №120211000100000914 від 15.04.2021 року було закрите.

18 жовтня 2022 року ліквідатором була подана скарга до Голосіївського районного суду м. Києва на постанову про закриття кримінального провадження №120211000100000914 від 15.04.2021 року.

04 листопада 2022 року ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва було задоволено скаргу товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд» в особі ліквідатора Ткачука О.В. на постанову заступника начальника СВ Голосіївського УП ГУНП у м. Києві про закриття кримінального провадження № 12021100010000914 від 15.04.2021 року та скасовано вказану постанову.

20 січня 2023 року ухвалою господарського суду м. Києва було задоволено клопотання ліквідатора та витребувано у Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації (03039, м. Київ, просп. Голосіївський, 42, код ЄДРПОУ 37308812) належним чином засвідчену копію реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697).

Також, 28 листопада 2022 року до господарського суду м. Києва в межах справи про банкрутство ліквідатором було подано заяву про покладення солідарної відповідальності на керівника боржника - Блюменфельда Ю.О.

17 січня 2023 року ухвалою господарського суду м. Києва було зобов`язано Деснянську районну в м. Києві державну адміністрацію протягом п`яти днів з моменту отримання запиту надати інформацію про місце проживання (перебування) фізичної особи Блюменфельда Ю.О.

15 березня 2023 року ухвалою господарського суду м. Києва було призначено до розгляду заяву ліквідатора про покладення солідарної відповідальності на Блюменфельда Ю.О. на 19 квітня 2023 року о 12 год.00 хв.

На виконання вимог ухвали суду від 15 березня 2023 року ліквідатором були подані до суду письмові пояснення.

Щодо виконання вимог Кодексу України з процедур банкрутства, відповідно до яких ліквідатор заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості.

Відповідно до даних останньої фінансової звітності Боржника станом на 09.2019 року на балансі підприємства обліковувалася дебіторська заборгованість на загальну суму 14,9 млн. грн. Встановити перелік дебіторів боржника, а також отримати первинну документацію, на підставі якої виникла заборгованості ліквідатору не вдалося через те, що дана інформація не була передана йому попереднім керівництвом.

З податкового кабінету банкрута звітності було з`ясовано ведення ним господарської діяльності з рядом контрагентів, на адресу яких направлено вимоги про надання даних про стан розрахунків: ТОВ "НВП Український компресорний холдинг", ПрАТ "Старокраматорський машинобудівний завод", ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ "Техснаб", ПАТ "Дніпровський металургійний комбінат", ТОВ "Форс Трейдінг", ТОВ "Кассіс", АТ "ДНІПРОВАЖМАШ" , АТ "Запорізький завод феросплавів", АТ "МАРГАНЕЦЬКИЙ ГЗК", АТ "Нікопольський завод феросплавів", АТ "ІНТЕРПАЙП НОВОМОСКОВСЬКИЙ ТРУБНИЙ ЗАВОД", АТ "Покровський гірничо-збагачувальний комбінат", АТ "Сумський завод "Насосенергомаш", ДП "Прогрес", Підприємство з іноземними інвестиціями у формі приватного акціонерного товариства "Запорізький залізорудний комбінат", ПрАТ "ВО"Стальканат-Сілур", ТОВ "КОРУМ СОРС", ПрАТ "Полтавський ГОК", ПрАТ "Новокраматорський машинобудівний завод", ТОВ "Компанія АПГ", ТОВ "Інтерпайп Ніко Тьюб", ПАТ "Інтерпайп НТЗ", ПАТ "Запоріжсталь", ПрАТ "Маріупольський завод ІЛЛІЧА", ТОВ "НАДРА", ТОВ "ДУКІС УКРАЇНА", ТОВ "Центр сертифікації ключів України", ТОВ "Шахта "Свято-Покровська №3", ПрАТ "Дніпроспецсталь", ПрАТ "Київський картонний комбінат", ТОВ "Побужський феронікелевий комбінат", ТОВ "ТІС-ВУГІЛЛЯ", ТОВ "ЕКОНОМУС УКРАЇНА", ТОВ "ГРАНТЕХ ІНЖИНІРИНГ", ФОП Кардіс Л.М., ФОП Ігнатюк А.Г., ФОП Савченко А.А., ФОП Міщенко І.П., ФОП Коберник Н.С.

Згідно з відповідей вказаних суб`єктів господарювання в них відсутня заборгованість перед ТОВ "Парттрейнд".

Окрім тієї заборгованості, яка була відступлена Боржником на підставі оспорюваних правочинів, ліквідатором було встановлено наявність непогашеної заборгованості третіх осіб перед банкрутом:

- ТОВ «НВП «Український компресорний холдинг» (код ЄДРПОУ 40710221) в розмірі 73471,10 грн. боргу, та 1762,00 грн. витрат по сплаті судового збору, що підтверджується рішенням господарського суду м. Києва від 15.02.2019 року у справі №910/16708/18;

- ТОВ «ІНТЕРПІДШИПНИК-ДОНЕЦЬК» (код ЄДРПОУ: 32890608) в розмірі 2 918 601,27 грн. основного боргу, штраф в сумі 150 416,63 грн. та витрати по сплаті судового збору в сумі 46 035,27 грн., що підтверджується рішенням Господарського суду Харківської області від 02 квітня 2018 року у справі №922/3864/17. Відповідно до наданої ТОВ «ІНТЕРПІДШИПНИК-ДОНЕЦЬК» інформації вказана заборгованості була погашена перед ТОВ «Парттрейнд» шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог. Проте судом було відмовлено в задоволення заяви боржника, щодо визнання вказаного наказу таким, що не підлягає виконанню.

Ліквідатором було отримано дублікат вказано наказу господарського суду та подано заяву про відкриття виконавчого провадження з його примусового виконання.

24 квітня 2021 року приватним виконавцем Ярмоленко О.В. було відкрито виконавче провадження №65267887 з примусового виконання наказу господарського суду Харківської області від 02.04.18 р.

- 05 квітня 2021 року на ліквідаційний рахунок банкрута відкритий в АТ "Приватбанк" надійшли кошти в розмірі 3 842,00 грн., з повернення судового збору (ухвала Господарського суду Дніпропетровської обл. від 14.11.2019, справа 904/2104/19) від Публічного акціонерного товариства «Дніпровський Металургійний Комбінат» (Ідентифікаційний код юридичної особи 39763914);

- 26.08.21 р. до господарського суду м. Києва було подано позов до Крилова Андрія Володимировича про стягнення на користь банкрута грошових коштів в розмірі 96101,72 грн. Господарським судом м. Києва було відкрито провадження у справі № 910/3093/20 (910/13924/21). За результатами розгляду заяви 17 січня 2022 господарським судом м. Києва було прийнято рішення про відмову в задоволенні позову. Ліквідатором була подана апеляційна скарга на вказане рішення суду. 08 серпня 2022 року постановою Північного апеляційного господарського суду було відмовлено в задоволенні апеляційної скарги ліквідатора та залишено без змін рішення суду першої інстанції про відмову в задоволенні позову.

Відомості про господарську діяльність Боржника в період процедури розпорядження майном відсутні. Відповідно до даних Єдиного реєстру податкових накладних було встановлено що в квітні-травні 2020 року боржником були зареєстровані податкові накладні, щодо операцій з поставки продукції на користь ТОВ «КАССІС» (код ЄДРПОУ 40769123) на суму 2 584 577,97 грн., а також ТОВ «ФОРС ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 43266977) на суму 609956,90 грн. Проте розрахунок за вказану продукцію відповідно до даних з банківських рахунків ТОВ «Парттрейнд» не проводився.

Ліквідатором були направлені вимоги про погашення заборгованості на адресу ТОВ «КАССІС» та ТОВ «ФОРС ТРЕЙДІНГ», проте жодної відповіді на них ліквідатор не отримав.

Щодо продажу майна банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

За наслідками проведеної інвентаризації майна банкрута, результати якої було затверджено протоколом від 08.06.2021 року було встановлено наявність у банкрута дебіторської заборгованості на загальну суму 7 656 081,21 грн., а саме перед:

ТОВ «Машинобудівний завод «Витязь» на суму 51242,98 грн.;

ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» на суму 59140,22 грн. (частково погашена боржником - в розмірі 7 639,22 грн.);

Крилов А.В. на суму 96 101,72 грн.;

ТОВ «КОРУМ СОРС» на суму 1 064 775,15 грн.;

ТОВ «Інтерпідшипник-Донецьк» на суму 3 115 053,17 грн.;

ТОВ «НВП «Український компресорний холдинг» на суму 75 233,10 грн.;

ТОВ «КАССІС» на суму 2 584 577,97 грн.;

ТОВ «ФОРС ТРЕЙДІНГ» на суму 609 956,90 грн.

Щодо більшості вказаної дебіторської заборгованості відсутня первинна документація та тривають судові спори, відносно її повернення на користь банкрута.

Частина заборгованості має безспірний характер. Зокрема рішенням Господарського суду Харківської області від 02.04.2018 року було задоволено позов банкрута у справі № 922/3864/17 до ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" та стягнуто суму основного боргу у розмірі 2 918 601,27 грн., штраф в сумі 150 416,63 грн. та витрати по сплаті судового збору в сумі 46 035,27 грн.

08.05.2018 року Господарським судом Харківської області було видано відповідний наказ із строком пред`явлення до виконання до 04.05.2021 року.

Ліквідатором замовлено експертну оцінку ринкової вартості прав вимоги Банкрута до ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк". Відповідно до Висновку про вартість об`єкту оцінки, наданого суб`єктом оціночної діяльності ПП «Енергомакс» в межах Звіту від 04.06.2010, ринкова вартість прав вимоги грошових коштів до ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" становить 34 398,00 грн. без ПДВ.

1) 18 червня 2021 року протоколом комітету кредиторів банкрута було погоджено умови продажу майна ТОВ "Парттрейнд"- дебіторської заборгованості, права грошової вимоги до Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтерпідшипник-Донецьк".

За результатами аукціону вказане право вимоги було реалізоване за 34 741,98 грн.

2) 22 листопада 2021 року протоколом комітету кредиторів банкрута було погоджено умови продажу майна ТОВ "Парттрейнд"- дебіторської заборгованості, права грошової вимоги до ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат», ТОВ «КАССІС» та ТОВ «ФОРС ТРЕЙДІНГ», ТОВ «НВП «Український компресорний холдинг».

10 грудня 2021 року за результатами аукціону право вимоги до ТОВ «НВП «Український компресорний холдинг» було реалізоване за 201,00 грн.

30 грудня 2021 року ліквідатором були передані вказані права вимоги переможцю аукціону на підставі акту приймання-передачі.

3) Права грошової вимоги до ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат», ТОВ «КАССІС» та ТОВ «ФОРС ТРЕЙДІНГ» не були продані на першому аукціоні, що проводиться без можливості зниження початкової ціни продажу 10.12.2021 року, а також на повторному аукціоні без можливості зниження початкової ціни продажу 23.12.2021 року. Другий повторний аукціон з можливістю зниження початкової ціни продажу відбувся 11.01.2022 року.

За результатами аукціонів вказані права вимоги було реалізоване за ціною 313,35 грн., та передані 26.01.22 права вимоги на підставі Актів про придбання майна на аукціоні компанії ТОВ "Праймбізнесінвест" (код за ЄДРПОУ 41221570).

З отриманої в АТ "ПУМБ" інформації ліквідатором було встановлено, що в період з 2018 по 2020 роки боржник перерахував на рахунок пов`язаних осіб грошові кошти в розмірі 12 082 725,50 грн. з призначенням платежів : перерахування відрядних та господарських витрат. з яких на рахунок Кардіс Лариси Михайлівни грошові кошти в розмірі 7 866 016,00 грн., Блюменфельда Юрія Олександровича 1760408,08 грн., та Савченко Антона Андрійовича 2 456 301,40 грн. Будь-яких документів які б підтвердження вказані витрати в зазначеному розмірі ліквідатору надано не було.

09 грудня 2021 року ліквідатором до господарського суду м. Києва були подані позови до Кардіс Л.М. , Блюменфельда Ю.О. та Савченко А.А. про стягнення грошових коштів.

12 грудня 2022 року рішенням господарського суду м. Києва у справі №910/3093/20 (910/20407/21) за позовом ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" до Савченко А.А. було відмовлено в задоволенні позову. Вказане рішення було оскаржене ліквідатором.

24 січня 2023 року ухвалою Північного апеляційного господарського суду було витребувано з Господарського суду міста Києва матеріали справи №910/3093/20 (910/20407/21) за позовною заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд» в особі ліквідатора арбітражного керуючого Ткачука Олександра Вікторовича до Савченко А.А. для вирішення питання про відкриття апеляційного провадження.

03 квітня 2023 року ухвалою Північного апеляційного господарського суду було повернуто апеляційну скаргу ліквідатора на рішення господарського суду м. Києва від 12.12.2022 року у справі №910/3093/20 (910/20407/21) через несплату судового збору за подання апеляційної скарги.

10 січня 2022 року було відкрито провадження у справі №910/3093/20 (910/20402/21) за позовом ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" до Кардіс Л.М. про стягнення 7 866 016,00 грн.

12 грудня 2022 року рішенням господарського суду м. Києва у справі №910/3093/20 (910/20402/21) за позовом ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" до Кардіс Л.М. було відмовлено в задоволенні позову. Вказане рішення було оскаржене ліквідатором.

14 березня 2023 року ухвалою Північного апеляційного господарського суду було повернуто апеляційну скаргу ліквідатора на рішення господарського суду м. Києва від року у справі №910/3093/20 (910/20402/21) через несплату судового збору за подання апеляційної скарги.

10 січня 2022 року було відкрито провадження у справі №910/3093/20 (910/20405/21) за позовом ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" до Блюменфельда Ю.О. про стягнення 1 760 408,08 грн.

12 грудня 2022 року рішенням господарського суду м. Києва у справі №910/3093/20 (910/20405/21) за позовом ліквідатор ТОВ "Парттрейнд" до Блюменфельда Ю.О. було відмовлено в задоволенні позову. Вказане рішення було оскаржене ліквідатором.

Щодо задоволення кредиторських вимог.

27 вересня 2021 року ліквідатором були задоволені кредиторські вимоги першої черги, а саме вимоги ініціюючого кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 63527,00 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 4204,00 грн.

04 жовтня 2021 року ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги четвертої черги, а саме вимоги кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 33 810,00 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 90 352,50 грн.

11 жовтня 2021 року ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги четвертої черги, а саме вимоги кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 33 810,00 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 90 352,50 грн.

18 жовтня 2021 року ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги четвертої черги, а саме вимоги кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 22 187,70 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 59 293,50 грн.

25 жовтня 2021 року ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги четвертої черги, а саме вимоги кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 33 810,00 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 90 352,50 грн.

01 листопада 2021 року ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги четвертої черги, а саме вимоги кредитора ФОП Блюменфельд М.Ю. в розмірі 29 093,10 грн., а також вимоги кредитора ФОП Бакуров А.Л. в розмір 77 747,26 грн.

05 січня 2022 року ліквідатором були задоволені кредиторські вимоги першої черги ТОВ "Інтерпідшипник" в розмірі 4204,00 грн. та частково вимоги четвертої черги в розмірі 73905,07 грн., а також кредиторські вимоги першої черги ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" в розмірі 4540,00 грн. та частково вимоги четвертої черги в розмірі 125717,43 грн. Також, 23.06.22р. ліквідатором були частково задоволені кредиторські вимоги ТОВ "Інтерпідшипник-Донецьк" четвертої черги в розмірі 30 000,00 грн.

22 січня 2022 року ліквідатором були задоволені кредиторські вимоги першої черги ГУ ДПС у м. Києві в розмірі 4 540,00 грн., та кредиторські вимоги третьої черги в розмірі 1 670,00 грн.

Загальна сума задоволених в процедурі ліквідації вимог кредиторів станом на сьогоднішній день становить 873 116,56 грн. Загальна сума не задоволених вимог кредиторів станом на сьогоднішній день становить - 15 253 482,89 грн.

Щодо призначення ліквідатором-арбітражного керуючого Константінова І.М.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.05.2023 року у справі № 910/3093/20 було відсторонено арбітражного керуючого Ткачука О.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ «Парттрейнд» та призначено ліквідатором - арбітражного керуючого Константінова І.М.

На виконання вимог ухвали Господарського суду міста Києва від 24.05.2023 року арбітражним керуючим Константіновим І.М. було прийнято від попереднього ліквідатора Ткачука О.В. документи по справі та проаналізовано фінансовий стан банкрута.

За результатами проведеного в процедурі ліквідації аналізу фінансового стану боржника на предмет виявлення ознак неплатоспроможності, дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства та доведення до банкрутства було зроблено наступні висновки:

Діяльність ТОВ «Парттрейнд» (стара назва ТОВ «Торговий Дім «Інтерпідшипник») характеризується відносною стабільністю. Зокрема, обороти підприємства мають постійно спадаючу тенденцію. Станом на 30.09.2019 рік дохід підприємства зменшився на 62431,8 тис грн. Підприємство є прибутковим. Фінансовий результат ТОВ «Парттрейнд» (стара назва ТОВ «Торговий Дім «Інтерпідшипник») за підсумками 3 кварталів 2019 року становить 752,4 грн. Рентабельність продукції становить за останній рік 14,6%, при цьому рентабельність діяльності становить 2,2%. Говорячи про активи підприємства, вони сформовані більшою мірою за рахунок оборотних. Все майно формується більшою мірою власним капіталом.

Підприємство має високий рівень ліквідності. Це можна доказати показником поточної ліквідності, що станом на 30.09.2019 року становить 7,8 відн.од. ТОВ «Парттрейнд» (стара назва ТОВ «Торговий Дім «Інтерпідшипник») є фінансово-незалежним, про що свідчить показник фінансової автономії, що становить 0,9 відн.од. Власні оборотні активи підприємства мають додатне значення і за останній рік склали 69301 тис грн. Тривалість операційного циклу підприємства становить більше року.

Оцінка ймовірності банкрутства підприємства показала, що згідно моделі Альтмана, фінансова ситуація стабільна, ризику неплатоспроможності протягом найближчих років немає. Згідно моделі Таффлера, ймовірність банкротства є невисокою.

Таким чином, дії Блюменфельда Юрія Олександровича , на посаді Директора у ТОВ «Парттрейнд» (стара назва ТОВ «Торговий Дім «Інтерпідшипник»), не суперечать ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства, оскільки наявних критичних ознак загрози неплатоспроможності виявлено не було.

В період перебування Блюменфельда Юрія Олександровича , на посаді Директора у ТОВ «Парттрейнд» (стара назва ТОВ «Торговий Дім «Інтерпідшипник») відсутні ознаки та дії спрямовані на доведення до фіктивного банкрутства та приховування банкрутства.

У зв`язку з відсутністю коштів, поточний ліквідаційний рахунок № НОМЕР_7 , закритий в АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (ЄДРПОУ банку 14360570, код банку 305299),валюта UAH (Українська гривня), дата закриття 02.08.2023p. Через відсутність майна та неможливість формування ліквідаційної маси з метою подальшого продажу в рахунок погашення визнаних Господарським судом м. Києва кредиторських вимог розрахунок з кредиторами ТОВ «Парттрейнд» неможливий.

Крім того, ухвалою Господарського суду м. Києва від 04.10.2023 було зобов`язано ліквідатора у строк до 27.10.2023 (включно) подати суду документи за наслідком проведення аналізу по банківським випискам провести аналіз на предмет можливості субсидіарної відповідальності посадових осіб боржника чи його засновників, які сприяли доведенню його до стану неплатоспроможності та виникненню заборгованості перед кредиторами.

На виконання вимог ухвали суду від 04.10.2023 ліквідатором було долучено до матеріалів справи звіт від 06.11.2023 про результати аналізу руху грошових коштів на банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд», складений Приватним підприємством «Центр антикризових технологій» у відповідності до вимог Кодексу України з процедур банкрутства на підставі договору № 03/39 від 25.10.2023, укладеного між виконавцем та ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд» арбітражного керуючого Константінова І.М.

За результатами проведеного аналізу зроблено наступні висновки, а саме:

- підстав для прийняття керівництвом ТОВ «Парттрейнд» (на період, що аналізувався - ТОВ «Торговий дім «Інтерпідшипник» попереджувальних (з метою запобігання потенційному банкрутству) заходів, в період з 31.12.2017 року по 30.09.2019 року аналізом не встановлено;

- економічних ознак дій з доведення підприємства до банкрутства не виявлено;

- наявності фактів можливості субсидіарної відповідальності посадових осіб ТОВ «Парттрейнд» чи його засновників, які могли сприяти доведенню його до стану неплатоспроможності та виникненню заборгованості перед кредиторами не доведено.

Згідно з даними реєстру вимог кредиторів підприємства загальна сума кредиторської заборгованості ТОВ «Парттрейнд», визнана Господарським судом міста Києва у справі про банкрутство № 910/3093/20, становить 16 126 599,45 грн. У ліквідаційній процедурі сума задоволених вимог кредиторів становить 873 116,56 грн. Тобто, залишок незадоволених кредиторських вимог у справі про банкрутство ТОВ «Парттрейнд» складає 15 253 482,89 грн.

Судом встановлено, що розмір кредиторської заборгованості відображено у ліквідаційному балансі підприємства.

Таким чином, зважаючи на описані вище обставини, матеріалами справи підтверджується правомірність складеного ліквідатором звіту та відомості ліквідаційного балансу, згідно з якими у ТОВ «Парттрейнд» відсутні грошові кошти та майнові активи, за рахунок яких можливо було б провести задоволення вимог кредиторів у повному обсязі.

Представник кредитора Товариства з обмеженою відповідальністю «Техснаб» (голова комітету кредиторів) підтримав поданий ліквідатором звіт, просив суд його затвердити.

Отже, дійшовши висновку про здійснення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута заходів, зокрема, шляхом звернення до відповідних реєстраційний органів, а також його подальшої реалізації та часткового погашення кредиторської заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю «Парттрейнд», суд вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Матеріалами справи підтверджується, що за час роботи призначеного судом у справі № 910/3093/20 ліквідатора банкрута скарг на його дії не надходило.

Згідно ч. 2 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна або майно не виявлено чи відсутнє, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

У відповідності до п. 7 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджений звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства у випадках, передбачених пунктами 5-8 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, а також дослідивши додані до звіту документи та заслухавши пояснення представників ліквідатора та голови комітету кредиторів, судом встановлено, що для виявлення майнових активів боржника з метою задоволення вимог кредиторів ліквідатором виконані всі необхідні дії та покладені на нього Кодексом України з процедур банкрутства обов`язки, у зв`язку з чим суд вважає за доцільне затвердити поданий звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ «Парттрейнд», а боржника, як юридичну особу - ліквідувати та закрити провадження у справі № 910/3093/20.

Керуючись ст.ст. 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 232, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697).

2. Ліквідувати банкрута - Товариство з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) як юридичну особу у зв`язку з банкрутством.

3. Державній податковій інспекції у Голосіївському районі ГУ ДПС у м. Києві зняти Товариство з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) з податкового обліку.

4. Головному регіональному управлінню статистики у м. Києві виключити Товариство з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.

5. Голосіївській районній в м. Києві державній адміністрації відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців провести державну реєстрацію припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Парттрейнд" (03022, м. Київ, вул. Смольна, 9-Б, офіс 33, ідентифікаційний номер 34181697) як юридичної особи.

6. Дію мораторію припинити.

7. Провадження у справі про банкрутство № 910/3093/20 закрити.

8. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

9. Копію ухвали направити заявнику, боржнику, ліквідатору, всім кредиторам, органу статистики, Голосіївській районній в м. Києві державній адміністрації відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, державній податковій інспекції, державній виконавчій службі.

Ухвала набирає законної сили в порядку ч.ч. 4, 5 ст. 9 Кодексу України з процедур банкрутства та може бути оскаржена.

Повний текст ухвали складено 17.11.2023

Суддя Д.В. Мандичев