Ухвала

від 20.11.2023 по справі 296/11677/23

КОРОЛЬОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 296/11677/23

1-кс/296/4330/23

УХВАЛА

Іменем України

20 листопада 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого у кримінальному провадженні старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням, відповідно до змісту якого просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

В обґрунтування поданого клопотання зазначає, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області в складі слідчої групи здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42022060000000065 від 02.11.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2020 - 2022 років службові особи ДП «Житомирська механізована колона» ПрАТ «Київсільелектро» (ЄДРПОУ 00132405, м. Житомир, проспект Незалежності, 106-Б), в порушення п.п. «а» п. 198.1, абзаців 1-3 п. 198.2, абзаців 1-2 п. 198.3, абзацу 3 п. 198.6, абзаців 2-3 п. 201.10 Податкового Кодексу України, включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість 13060967 грн. сум ПДВ на підставі неправомірно складених та зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних за нереальними операціями здійснення субпідрядниками будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі на загальну суму 78 365 804 грн., зокрема, з наступними СГД:

- ТОВ «Юні-Буд» (ЄДРПОУ 42499374) в період з червня 2020 року по грудень 2021 року на загальну суму ПДВ 11320430 грн.;

- ТОВ «Вабуд» (ЄДРПОУ 38265870) в період з січня по травень 2020 рою на загальну суму ПДВ 586552 грн.;

- ТОВ «Стоунлін» (ЄДРПОУ 43165529) в період з травня по червень 2020 на загальну суму ПДВ 327542 грн.;

- ТОВ «Будком-С» (ЄДРПОУ 43877343) в період з червня 2021 по вересень 2022 року на загальну суму ПДВ 826442 грн.

В результаті здійснення таких операцій, штучно занижено податкове зобов`язання з ПДВ, що підлягає сплаті до державного бюджету у сумі 13060967 грн.

В подальшому, посадові особи ДП «Житомирська механізована колона» ПрАТ «Київсільелектро», вступивши в злочинну змову з невстановленим особами, з метою переведення в готівку та легалізації незаконно отриманих грошових коштів, призначених для здійснення ремонту/реконструкції лінії електропередачі, здійснили виплати із ознакою 157 - «Дохід, виплачений самозайнятій особі» наступним підконтрольним особам:

- ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) від ТОВ «Юні-Буд» в сумі 1442662 грн.;

- ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , директор та засновник TOB «Вабуд», TOB «Юні -Буд») в сумі 2536814 грн.;

- ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 , директор та засновник ТОВ «Стоунлін») в сумі 4901383 грн.;

- ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 , директор та засновник ТОВ «Будком-С», TOB «СКО Плюс») в сумі 4966483 грн.

Встановлено, що до вчинення вказаного злочину причетна група осіб, до якої серед інших входять посадові особи ТОВ «Вабуд» (ЄДРПОУ 38265870), директором якого являється ОСОБА_6 , яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна - приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належать ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та територіальній громаді міста Києва в особі Київської міської ради.

Слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку, в ході якого планується відшукати та вилучити фінансово-господарські документи щодо взаємовідносин ТОВ «Юні-Буд» (ЄДРПОУ 42499374), ТОВ «Вабуд» (ЄДРПОУ 38265870), ТОВ «Стоунлін» (ЄДРПОУ 43165529), ТОВ «Будком-С» (ЄДРПОУ 43877343) з ДП «Житомирська механізована колона», які стосуються здійснення будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі, а також виконання інших робіт, надання послуг та постачання товарів за період з 01.01.2020 по 30.09.2022, в тому числі договори укладені з ДП «Житомирська механізована колона», додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів, в якому міститься інформація щодо реєстрації договорів із ДП «Житомирська механізована колона», накладні та податкові накладні, що свідчать про постачання товарів, виконання робіт, надання послуг для ДП «Житомирська механізована колона», довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форми КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в), інших документів, які стосуються виконаних робіт, наданих послуг, постачання товарів вказаними СГД, документів щодо оплати вказаних виконаних робіт, наданих послуг та поставлених товарів, первинних документів щодо походження поставлених товарів, документів, що стосуються найнятих працівників та залученої техніки для виконання вищевказаних робіт, надання послуг; документів що стосуються здійснення виплати вищевказаними суб`єктами господарювання протягом 2020 - 2022 років доходів із ознакою 157 - «Дохід, виплачений самозайнятій особі» для ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в сумі 1442662 грн., ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) в сумі 2536814 грн., ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) в сумі 4901383 грн., ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) в сумі 4966483 грн., в тому числі документів, які стали підставами для таких виплат; чорнових записів, засобів мобільного зв`язку та комп`ютерної техніки (в тому числі планшетних комп`ютерів), флеш карт (в тому числі USB накопичувачів) та інших носіїв інформації на яких можуть міститися вищевказані документи та інша інформація щодо вчинення злочину, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, інших речей та документів, які можуть бути використані, як докази у вказаному кримінальному провадженні, а також вилучення зразків печаток зазначених вище суб`єктів господарювання, які необхідні для проведення судових експертиз.

Слідчий в судовому засіданні клопотання про проведення обшуку підтримав у повному обсязі з підстав, викладених у клопотанні.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

Згідно з ч.1 ст.234 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Положеннями частини другої та третьої статті 234 КПК України закріплено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Частиною п`ятою статті 234 КПК України встановлено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Слідчим доведено, що існують достатні відомості, які вказують на можливість досягнення мети обшуку, враховуючи, що за місцем реєстрації та здійснення діяльності ТОВ «Вабуд» за адресою: АДРЕСА_1, можуть заходитись речі та документи, які мають значення для досудового розслідування.

Аналіз матеріалів клопотання переконливо свідчить, що відшукувані речі та документи можуть бути доказами під час судового розгляду; за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Враховуючи вищевикладене та з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, суд дійшов висновку про необхідність надання дозволу на проведення обшуку, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_4 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації та здійснення діяльності ТОВ «Вабуд» за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення речових доказів та знарядь вчинення злочинів, а саме: фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ «Юні-Буд» (ЄДРПОУ 42499374), ТОВ «Вабуд» (ЄДРПОУ 38265870), ТОВ «Стоунлін» (ЄДРПОУ 43165529), ТОВ «Будком-С» (ЄДРПОУ 43877343) з ДП «Житомирська механізована колона», які стосуються здійснення будівельно-монтажних робіт з ремонту та реконструкції ліній електропередачі, а також виконання інших робіт, надання послуг та постачання товарів за період з 01.01.2020 по 30.09.2022, в тому числі договори укладені з ДП «Житомирська механізована колона», додаткові договори (угоди), журнали реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів із ДП «Житомирська механізована колона», накладних та податкових накладних, що свідчать про постачання товарів, виконання робіт, надання послуг для ДП «Житомирська механізована колона», довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форми КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в), документів щодо оплати вказаних виконаних робіт, наданих послуг та поставлених товарів, первинних документів щодо походження поставлених товарів, документів, що стосуються найнятих працівників та залученої техніки для виконання вищевказаних робіт, надання послуг; документів, що стосуються здійснення виплати вищевказаними суб`єктами господарювання протягом 2020 - 2022 років доходів із ознакою 157 - «Дохід, виплачений самозайнятій особі» для ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в сумі 1442662 грн., ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) в сумі 2536814 грн., ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) в сумі 4901383 грн., ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) в сумі 4966483 грн., в тому числі документів, які стали підставами для таких виплат; чорнових записів, засобів мобільного зв`язку та комп`ютерної техніки (в тому числі планшетних комп`ютерів), флеш карт (в тому числі USB накопичувачів) та інших носіїв інформації на яких можуть міститися вищевказані документи, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, а також вилучення зразків печаток зазначених вище суб`єктів господарювання, які необхідні для проведення судових експертиз.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дати її постановлення - до 20.12.2023 року включно.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1