Ухвала

від 21.11.2023 по справі 202/18959/23

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/18959/23

Провадження № 1-кс/202/8576/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 листопада 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 12023040000000637 від 23.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.241 КК України клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій клопотання підтримав, просив його задовольнити.

ІНФОРМАЦІЯ_1 належним чином повідомлене про час та місце розгляду клопотання, у судове засідання представника не направило, що згідно вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

З клопотання вбачається, що Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12023040000000637 від 23.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 241 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі матеріалів позапланової перевірки, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період часу з 08.10.2019 по 04.02.2020 щодо дотримання вимог природоохоронного законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено порушення наднормативних викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря через відсутність дозвільних документів на викиди, що заподіяло шкоду довкіллю у розмірі 293 742,43 грн.

Під час досудового розслідування допитано в якості свідка старшого державного інспектора з охорони навколишнього природнього середовища ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка надала свідчення про те, що під час позапланової перевірки дотримання вимог природоохоронного законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виявлено обладнання, яке є джерелом викиду забруднюючих речовин в атмосферне повітря.

Поряд з цим, на момент перевірки, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2021 році вказаний дозвіл на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами викидів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » був відсутній.

Таким чином, з метою повного, всебічного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, підтвердження фактів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до часу отримання дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами, встановлення способу та осіб причетних до вчинення вказаних дій, здобуття доказів у кримінальному провадженні, забезпечення прийняття законного і неупередженого процесуального рішення, необхідно забезпечити тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична та фактична адреса якої є: АДРЕСА_1 , відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у паперовому та електронному вигляді, а саме:

-податкову звітність (звітну, уточнюючу, звітну нову, коригування) з усіх податків, зборів, платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по 11.10.2023, з усіма додатками до неї;

-звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку, за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-роздруківку виписаних та отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних з ЄРПН (із зазначенням постачальника, назви товару/послуги, одиниці виміру, кількості, вартості, суми ПДВ, вартості одинці товару без ПДВ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-акти камеральних, документальних, фактичних перевірок (з додатками до них) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023, а також документів, що стали підставою для їх проведення;

-листування (у т.ч. в електронному вигляді) у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023 між органами податкової служби та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. щодо призупинення реєстрації платника ПДВ, поновлення реєстрації платника ПДВ, застосування спрощеної системи оподаткування, відмови від застосування спрощеної системи;

-податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-податкові декларації платника єдиного податку з додатками (за наявності), подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати екологічного податку (у т.ч. звітних нових, уточнюючих) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-відомості щодо всіх банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням назви банку, номеру МФО, дата відкриття або закриття таких рахунків (за наявності);

-інформацію щодо дати реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником екологічного податку, єдиного податку, з податку на додану вартість.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставівикладеного,слідчий суддявважає,що сторонакримінального провадженнядовела наявністьдостатність підставвважати,що буловчинено кримінальнеправопорушення,що необхідніоргану досудовогорозслідування документиперебувають уволодінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Крім того, слідчим обґрунтовано також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

З огляду на мету отримання доступу до вказаних документів, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Керуючись ст. ст. 163-164, 372 КПК України, слідчий суддя -

П о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №12023040000000637 від 23.06.2023, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична та фактична адреса якої є: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій (у тому числі в електронному вигляді) наступних документів:

- податкову звітність (звітну, уточнюючу, звітну нову, коригування) з усіх податків, зборів, платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по 11.10.2023, з усіма додатками до неї;

- звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, отриманого прибутку, за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- роздруківку виписаних та отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних з ЄРПН (із зазначенням постачальника, назви товару/послуги, одиниці виміру, кількості, вартості, суми ПДВ, вартості одинці товару без ПДВ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- акти камеральних, документальних, фактичних перевірок (з додатками до них) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023, а також документів, що стали підставою для їх проведення;

- листування (у т.ч. в електронному вигляді) у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023 між органами податкової служби та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. щодо призупинення реєстрації платника ПДВ, поновлення реєстрації платника ПДВ, застосування спрощеної системи оподаткування, відмови від застосування спрощеної системи;

- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- податкові декларації платника єдиного податку з додатками (за наявності), подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати екологічного податку (у т.ч. звітних нових, уточнюючих) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- відомості щодо всіх банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням назви банку, номеру МФО, дата відкриття або закриття таких рахунків (за наявності);

- інформацію щодо дати реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником екологічного податку, єдиного податку, з податку на додану вартість.

Встановити строк дії ухвали до 23 грудня 2023 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1