Ухвала

від 27.11.2023 по справі 727/12582/23

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/12582/23

Провадження № 1-кс/727/3645/23

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42023260000000150 від 07.06.2023., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанніпосилається нате, що з метою будівництва багатоквартирного житлового будинку по АДРЕСА_1 та подальшої реалізації квартир гр. ОСОБА_4 створив ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та залучив для виконання будівельних робіт в якості генпідрядника підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), після ведення в експлуатацію будинку, останній здійснив реалізацію квартир шляхом її маскування під пайові внески в сумі 21225683грн. Таким чином, ОСОБА_4 шляхом використання ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримав дохід на вказану суму, з якого не сплатив відповідні податки та платежі, в тому числі податок на прибуток на суму 3948556грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 18.08.2016 з метою будівництва багатоквартирного житлового будинку по АДРЕСА_2 , ОСОБА_4 створив ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та залучив для виконання будівельних робіт в якості генпідрядника підконтрольне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відповідно до інформації зазначеної в декларації про готовність об`єкта до експлуатації №ЧВ 141193601578 від 26.12.2019 загальна площа об`єкту склала 1941,90 м. кв., а його кошторисна вартість дорівнювала 8392170грн, з якої ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договору про пайову участь №1101 від 20.12.2019 сплатив на користь ІНФОРМАЦІЯ_3 пайовий внесок у розмірі 335686грн., тобто 4% від 8392170грн. (вартості будівництва). Таким чином, реальна кошторисна вартість зафіксована в договорі про сплату пайових внесків та інших правовстановлюючих документах, яка орієнтовно склала 30328594грн. (приблизно 15618грн. за м.кв.), відповідно розмір пайового внеску повинен був скласти 1213143грн., що на 937457грн. менше ніж було фактично сплачено

Також встановлено, що фактичний розмір пайових внесків сплачений асоційованими членами ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за передані у власність житлові та нежитлові приміщення становив близько 20000000грн., проте загальний обсяг руху коштів на рахунках відкритих ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період будівництва житлового будинку становив приблизно 1950000грн. та 1680000грн. (по кожному з рахунків), що не відповідає фактичним обсягам отриманих та витрачених на будівництво активів та може свідчити про умисне ухилення від сплати обов`язкових платежів.

Таким чином, з метою отримання доказів та проведення об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактичної вартості реалізованих об`єктів нерухомості ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_2 та персональних даних залучених до цього осіб та, відповідно, встановлення факту ухилення від сплати податків вказаним суб`єктом господарювання, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 (місце знаходження АДРЕСА_3 ), а саме декларації про готовність до експлуатації об`єкта, що за класом наслідків (відповідальності) належить до об`єктів з незначними наслідками (СС1) поданої до ІНФОРМАЦІЯ_3 та зареєстрованої 26.12.2019 за №ЧВ141193601578 на об`єкт «Будівництво 3-поверхового багатоквартирного житлового будинку, кадастровий номер 7310136300:17:003:0350, за адресою: АДРЕСА_2 » в якій вказана кошторисна вартість будівництва за затвердженою проектною документацією, тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів та речей.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку ч. 2 ст.163КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власникамайна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 07.06.2023р. до ЄРДР внесено відомості №42023260000000150 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено,що вищевказаніречі мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих речей та їх подальшого оглядунеможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому детективу Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_5 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_6 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_7 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_8 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_9 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 (місце знаходження АДРЕСА_3 ), а саме до: декларації про готовність до експлуатації об`єкта, що за класом наслідків (відповідальності) належить до об`єктів з незначними наслідками (СС1) зареєстрованої в ІНФОРМАЦІЯ_3 26.12.2019 за №ЧВ141193601578 на об`єкт «будівництво 3-поверхового багатоквартирного житлового будинку, кадастровий номер 7310136300:17:003:0350, за адресою: АДРЕСА_2 » в якій вказана кошторисна вартість будівництва за затвердженою проектною документацією та наявні підписи службових осіб ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які її підписували та подавали.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1