Ухвала

від 23.11.2023 по справі 711/8530/23

ПРИДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/8530/23

Номер провадження 1-кс/711/2400/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2023 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань: ОСОБА_2 ,

за участі:

прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

слідчого ОСОБА_5 ,

представників власниківмайна адвокатів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, подане в рамках кримінального провадження №42023250000000026 від 30.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про накладення арешту на майно ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , шляхом заборони розпорядження майном, та його використання, з метою збереження речового доказу.

В обґрунтування клопотання зазначено, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали Управління служби безпеки України в Черкаській області, щодо діяльності на території Черкаської області групи фізичних осіб-підприємців, яка з 2021 року по теперішній час умисно ухиляється від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), будучи зареєстрованим фізичною-особою підприємцем, використовуючи інших підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_10 ), з метою прикриття своєї незаконної діяльності, упродовж з 2021 по 2022 рік створив злочинну схему спрямовану на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що пов`язана із перевищенням дозволених оборотних лімітів грошових коштів, передбачених для платників єдиного податку другої групи, під час виготовлення та продажу товарів з деревини, що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 12459902 гривень, що є в особливо великих розмірах. У подальшому, продовжуючи реалізацію злочинного умислу, спрямованого на ухилення від сплати податків з метою прикриття незаконної діяльності фізична особа-підприємець ОСОБА_8 здійснює зміну фізичних осіб-підприємців, яких також використовує для перевищення дозволених оборотних лімітів грошових коштів, передбачених для платників податку другої групи.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР за №42023250000000026 від 30.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, у ході проведення досудового розслідування кримінального провадження №42023250000000026 від 30.05.2023 за ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у особливо великих розмірах встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_8 незаконно отримує кошти на власні рахунки та рахунки підконтрольних йому інших фізичних осіб підприємців, після чого з метою їх легалізації проводить фінансово-господарські операції з переведення незаконно отриманих грошових коштів у готівку, конвертацію коштів в іноземні валюти, а також операції щодо придбання майна, вартістю, яка перевищує офіційно отримані доходи.

Зокрема частину грошових коштів, одержаних внаслідок вказаної протиправної діяльності, виявлено 17.11.2023 у ході проведення санкціонованих обшуків в кримінальному провадженні №42023250000000026.

Також встановлено,що ОСОБА_8 у2023 році придбано автомобіль марки та моделі «BMW Х5», д.н.з. НОМЕР_11 , 2022 року випуску, вартістю близько 3 млн. грн., що перевищує офіційно задекларовані ОСОБА_8 доходи за вказаний період часу та свідчить про приховування доходів від незаконної діяльності та їх легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР за №12023250000000428 від 17.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.209 КК України.

Матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42023250000000026 та №12023250000000428 об`єднано 17.11.2023 в одне провадження №42023250000000026.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8 здійснив документальне оформлення реалізації від підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців продукції з деревини та обготівкування коштів отриманих внаслідок укладання та оплати фіктивних договорів з юридичними та фізичними особами, що згідно висновку економічного дослідження №1-25/05/2023-вс від 25.05.2023 призвело до ухилення від сплати податків за період 2021-2022 років. Під час досудового розслідування встановлено, що до незаконної діяльності причетний ОСОБА_8 , який зареєстрований як фізична особа-підприємець 29.10.2018 (код НОМЕР_1 ), який зареєстрував фізичних осіб-підприємців та залучив їх до незаконної діяльності наступних громадян, а саме: ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 , зареєстрована як ФОП 22.11.2022), ОСОБА_9 (код НОМЕР_3 , зареєстрована як ФОП 26.04.2022), ОСОБА_11 (код НОМЕР_4 , зареєстрований як ФОП 24.05.2021), ОСОБА_12 (код НОМЕР_5 , зареєстрована як ФОП 14.09.2021), ОСОБА_13 (код НОМЕР_6 , зареєстрований як ФОП 18.05.2022), ОСОБА_14 (код НОМЕР_7 , зареєстрований як ФОП 26.09.2022), ОСОБА_15 (код НОМЕР_8 , зареєстрована як ФОП 29.11.2022), ОСОБА_16 (код НОМЕР_9 , зареєстрований як ФОП 26.10.2022), ОСОБА_17 (код НОМЕР_10 , зареєстрований як ФОП 26.10.2022), ОСОБА_18 (код НОМЕР_12 , зареєстрована як ФОП 31.07.2023), ОСОБА_19 (код НОМЕР_13 , зареєстрований як ФОП 27.07.2023) та ОСОБА_20 (код НОМЕР_14 , зареєстрована як ФОП 28.07.2023). Всі ФОП є платниками ІІ групи єдиного податку, основним видом діяльності яких є оптова торгівля деревиною, наймані працівники відсутні.

Відповідно допротоколу №5/2/2416твід 26.08.2023який складенийза результатамипроведення негласнихслідчих (розшукових)дій встановлено,що ОСОБА_8 організовує незаконнудіяльність підконтрольнихйому ФОП,які жодноїдіяльності непроводять.Так,встановлено,що ОСОБА_15 яка фактичноявляється бухгалтеромза вказівками ОСОБА_8 підготовлює таоформляє необхіднібухгалтерські документита реєстраціюновостворених фізичнихосіб-підприємцівта подаєдо органівдержавної владизвітні документи.Також,під часдосудового розслідуваннявстановлено,що набанківські рахункипідконтрольних ОСОБА_8 ФОП надходятьгрошові коштиза фіктивніоперації відсуб`єктів господарювання,а саме: ТОВ «Вудпаллет» (код ЄДРПОУ 43015848), ТОВ «Амісот» (код ЄДРПОУ 39092261), ТОВ «ВУД-Промінвест» (код ЄДРПОУ 43339450), ТОВ «Натек Україна» (код ЄДРПОУ 37852771), ТОВ «Група Венето» (код ЄДРПОУ 39457891), ТОВ «Макарів Пеллет» (код ЄДРПОУ 43675625), ТОВ «Кватро Пеллет» (код ЄДРПОУ 43335545), ПРАТ «Руськополянський меблевий комбінат» (код ЄДРПОУ 05486800), ТОВ «ВНЛ Плюс» (код ЄДРПОУ 42442129), ТОВ «Ром-Вуд» (код ЄДРПОУ 43746994), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_15 ), ПП «Львів Пак» (код ЄДРПОУ 34489981), ТОВ «Бойки Паллетс» (код ЄДРПОУ 41943445) та ТОВ «ПМ-Арсенал» (код ЄДРПОУ 41943445). Після чого ОСОБА_8 маючи доступ до частини банківських рахунків підконтрольних йому ФОП за допомогою мобільних банківських додатків здійснює перерахунок зарахованих на дані рахунки грошові кошти на інші рахунки після чого знімає їх в касах банківських установ м. Черкаси та через банківські термінали. Також ОСОБА_8 по банківських рахунках ФОП доступу до яких він не має скидає за допомогою мобільного додатку «Viber» інформацію з реквізитами банківських карт на які потрібно перерахувати грошові кошти з відповідними сумами.

Отримані грошові кошти за проведені фіктивні операції ОСОБА_8 повертає готівкою суб`єктам господарювання за мінусом своїх відсотків за обготівкування. Також ОСОБА_8 за користування банківськими рахунками підконтрольних йому ФОП здійснює оплату в залежності від обороту за місяць відповідно до їх домовленостей.

Крім того, у ході розслідування відповідно до протоколу №5/2/2410т від 26.08.2023 який складений за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлений будинок адреса фактичного місця проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_2 , вказаний будинок розташований на березі річки Дніпро на земельній ділянці з кадастровим номером 7110136700:01:028:0068. Відповідно до даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №352556665 від 31.10.2023 вказана земельна ділянка належить Черкаській міській раді (код ЄДРПОУ 25212542). Зазначена земельна ділянка перебуває в оренді ПП «Міськбуд-Плюс» (код ЄДРПОУ 33752650) на підставі договору оренди б/н від 16.03.2006, строком дії до 09.03.2055 та без права передачі в суборенду. На вказаній земельній ділянці побудовано 15 будинків. ОСОБА_8 разом із дружиною ОСОБА_9 проживає в крайньому будинку по АДРЕСА_2 , найближчий до мосту через річку Дніпро розташованого на автомобільній дорозі загального користування державного значення Н-16 Золотоноша-Черкаси-Сміла-Умань).

Враховуючи вищевикладене, з метою відшукання та вилучення документів та речей, які мають значення у кримінальному провадженні праві та можуть бути доказами під час судового розгляду виникла обґрунтована необхідність у проведенні обшуку домоволодіння за місцем проживання ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У подальшому на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06.11.2023 проведено 17.11.2023 обшук в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , вказаний будинок розташований на березі річки Дніпро на земельній ділянці з кадастровим номером 7110136700:01:028:0068, у ході якого виявлено та вилучено: печатку із кліше ТОВ «ОПТІ-Торг-777» код ЄДРПОУ 43808814; кліше, яке міститься в розовому формулярі ТОВ «Вайд Універсал» код ЄДРПОУ 44068508; кліше ТОВ «Полі Групп» код ЄДРПОУ 42945972; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_16 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_17 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_18 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_19 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_20 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_21 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_22 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_23 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_24 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_25 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_26 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_27 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_28 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_29 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_30 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_31 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_32 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_33 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_34 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_35 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_36 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_37 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_38 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_39 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_40 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_41 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_42 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_43 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_44 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_45 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_46 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_47 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_48 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_49 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_50 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_51 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_52 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_53 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_54 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_55 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_56 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_57 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_58 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_59 ; банківську картку «ПриватБанк» № НОМЕР_60 ; мобільний телефон «Рокко», IMEI №1: НОМЕР_61 , IMEI №2: НОМЕР_62 , з сім-карткою НОМЕР_63 ; грошові кошти в загальній сумі 591970 гривень; ноутбук марки Lenovo G500s, серії № НОМЕР_64 ; мобільний телефон «Samsung» IMEI №1: НОМЕР_65 , IMEI №2: НОМЕР_66 , з сім-карткою НОМЕР_67 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_68 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_69 ; банківську картку «Альфа-Банк» № НОМЕР_70 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_71 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_72 .

Вказані речі є тимчасово вилученим майном та постановою слідчого від 17.11.2023 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки містять інформацію, яка може бути використана при доказуванні злочинних дій причетних до кримінальних правопорушень осіб.

На вищевказані речі необхідно накласти арешт з метою заборони розпорядження та використання, а також з метою їх детального огляду у ході проведення досудового розслідування і збереження як речового доказу.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Прокурор вважає, що матеріали кримінального провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна, з метою збереження речового доказу, що може перешкодити кримінальному провадженню.

З цих причин слідству є вкрай важливим, з метою забезпечення кримінального провадження, запобігти можливостям приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження цих речових доказів, що можливо досягти лише шляхом позбавлення власників чи інших зацікавлених осіб права на їх відчуження, розпорядження чи користування ними. При цьому слідство вважає, що повернення речових доказів власникам жодним чином не гарантує можливості запобігання указаним вище ризикам, адже такі ризики можуть бути вчинені як самими власниками, так і третіми, в тому числі зацікавленими, особами з будь-якою метою (перешкоджання встановленню істини у кримінальному провадженні, умисного пошкодження тощо).

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_4 клопотання підтримала та пояснила, що здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42023250000000026 від 30.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.209 КК України. В якому ОСОБА_8 , здійснюючи господарську діяльність, залучив ряд осіб та створив умови за їхньої допомоги ухилення від сплати податків, що призвело до шкоди у розмірі понад 12 мільйонів гривень державі. Просить накласти арешт на речові докази вилучені в ході проведення обшуку 17.11.2023 на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06.11.2023 в квартирі за місцем проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , вказаний будинок розташований на березі річки Дніпро на земельній ділянці з кадастровим номером 7110136700:01:028:0068.

Слідчий ОСОБА_5 в судовому засіданні підтримав клопотання, просив накласти арешт на речові докази.

-Адвокат ОСОБА_7 в судовому засіданні підтримала заперечення подані на клопотання прокурора щодо арешту майна. Просила відмовити в накладенні арешту на грошові кошти в загальній сумі 591970 гривень, ноутбук марки Lenovo G500s, серії № НОМЕР_64 ; мобільний телефон «Samsung» IMEI №1: НОМЕР_65 , IMEI №2: НОМЕР_66 , з сім-карткою НОМЕР_67 ; мобільний телефон «Рокко», IMEI №1: НОМЕР_61 , IMEI №2: НОМЕР_62 , з сім-карткою НОМЕР_63 . Вказала, що це особисті кошти, здійснюють господарську діяльність, тому наявна сума особисті заощадження.

Адвокат ОСОБА_22 в судовому засіданні підтримала заперечення та позицію адвоката.

Заслухавши пояснення сторони обвинувачення та позицію сторони захисту, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

В судовому засіданні встановлено, що СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42023250000000026 від 30.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.209 КК України.

17.11.2023-18.11.2023, на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06.11.2023 (справа №711/8056/23), було проведено обшук за фактичним місцем проживання ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , вказаний будинок розташований на березі річки Дніпро на земельній ділянці з кадастровим номером 7110136700:01:028:0068, відповідно до даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №352556665 від 31.10.2023 вказана земельна ділянка належить Черкаській міській раді (код ЄДРПОУ 25212542) та перебуває в оренді ПП «Міськбуд-Плюс» (код ЄДРПОУ 33752650), з метою відшукання і вилучення: документів щодо реєстрації та діяльності (договори, накладні, банківські виписки, рахунки, звітність, доручення, платіжні доручення) фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 (код НОМЕР_3 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 (код НОМЕР_4 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 (код НОМЕР_5 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_13 (код НОМЕР_6 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_14 (код НОМЕР_7 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_15 (код НОМЕР_8 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_16 (код НОМЕР_9 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_17 (код НОМЕР_10 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_18 (код НОМЕР_12 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_19 (код НОМЕР_13 ), фізичної особи-підприємця ОСОБА_20 (код НОМЕР_14 ), як у паперовому вигляді так і на електронних носія зберігання інформації; печатки; чорнових записів; комп`ютерної техніки; мобільних телефонів; флеш-носіїв; банківські картки; грошові кошти.

В ході проведення обшуку в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено: печатку із кліше ТОВ «ОПТІ-Торг-777» код ЄДРПОУ 43808814; кліше, яке міститься в розовому формулярі ТОВ «Вайд Універсал» код ЄДРПОУ 44068508; кліше ТОВ «Полі Групп» код ЄДРПОУ 42945972; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_16 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_17 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_18 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_19 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_20 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_21 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_22 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_23 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_24 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_25 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_26 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_27 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_28 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_29 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_30 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_31 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_32 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_33 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_34 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_35 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_36 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_37 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_38 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_39 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_40 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_41 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_42 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_43 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_44 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_45 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_46 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_47 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_48 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_49 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_50 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_51 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_52 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_53 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_54 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_55 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_56 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_57 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_58 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_59 ; банківську картку «ПриватБанк» № НОМЕР_60 ; мобільний телефон «Рокко», IMEI №1: НОМЕР_61 , IMEI №2: НОМЕР_62 , з сім-карткою НОМЕР_63 ; грошові кошти в загальній сумі 591970 гривень; ноутбук марки Lenovo G500s, серії № НОМЕР_64 ; мобільний телефон «Samsung» IMEI №1: НОМЕР_65 , IMEI №2: НОМЕР_66 , з сім-карткою НОМЕР_67 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_68 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_69 ; банківську картку «Альфа-Банк» № НОМЕР_70 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_71 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_72 . Відомості про які зазначено в протоколі обшуку доданого до матеріалів клопотання.

Постановою слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_5 від 17.11.2023 вилученні під час обшуку речі та документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №42023250000000026 від 30.05.2023, оскільки містять інформацію, яка може бути використана при доказуванні злочинних дій причетних до кримінальних правопорушень осіб.

Згідно ст.1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ч.1 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Зі змісту ч.2 ст.167 КПК України вбачається, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення, 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Тимчасове вилучення майна може бути здійснене під час обшуку та огляду, передбачено ч.2 ст.168 КПК України.

Відповідно до ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Як встановлено в судовому засіданні, зазначені в клопотанні речі та документи було вилучені 17.11.2023-18.11.2023 під час проведення обшуку в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 , а клопотання про арешт майна направлене до суду за допомогою засобів поштового зв`язку 18.11.2023, тобто в межах строку, передбаченого ч.ч.3, 5 ст.171 КПК України. Таким чином, встановлено, що вилучення відбулося правомірно.

Згідно з ч.1 ст.131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч.2 ст.131 КПК України).

Відповідно до ч.1 ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно з ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч.1-3 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно абзацу 2 ч.1 ст.170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів.

Згідно ч.3 ст.170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

При цьому закон не вимагає, щоб докази на підтвердження вчинення кримінального правопорушення були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно застосувати зазначений вид заходу забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження та уникнення негативних наслідків.

Згідно з ч.1 ст.98 КПК України, - речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.2 ст.168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

При обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном (ч.7 ст.236 КПК України).

Відповідно до ч.9 ст.236 КПК України, другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові.

Отже, судом встановлено, що тимчасово вилучені 17.11.2023 речі, під час проведення обшуку в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 , відомості про які зазначено в протоколі обшуку - є речовими доказами у даному кримінальному провадженні та відповідають вимогам ст.98 КПК України, оскільки є об`єктами, які містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Слідчий суддя визнає, що матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, та слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

З огляду на обставини ймовірно вчиненого кримінального правопорушення, представлених доказів за матеріалами клопотання в їх сукупності, слідчий суддя з метою забезпечення дієвості досудового розслідування, запобігання можливості приховування та зникнення майна та збереження речових доказів, розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, вважає наявними підстави для задоволення клопотання в частині накладення арешту на тимчасово вилучене майно в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 .

Вилучення грошових коштів, які здобуті злочинною діяльністю передбачені рішенням слідчого судді від 06.11.2023, встановлені факти дають обґрунтовані доводи стверджувати, що вилучені кошти здобуті злочинним шляхом від вчинення дій, спрямованих на ухилення від сплати податків, що підтверджено доказами. Щодо посилання на отримання грошових коштів власниками майна законним шляхом та посилання на виписку ДПС щодо отримання ФОП ОСОБА_8 та ОСОБА_9 грошових коштів, даних доказів недостатньо, щоб стверджувати, що вилучені кошти не носять ознак здобутих злочинним шляхом, при підтвердженні протилежного стороною обвинувачення. Тому, на даний час, слідчий суддя переконаний у необхідності накладення арешту і на вилучені грошові кошти, так як сторона захисту не спростувала доведену ймовірну обставину, що вилучені кошти містять ознаки ст.98 Кодексу. Наявність вказаної суми також може свідчити про здійснення злочинної діяльності, так як діями можлива спричинена шкода в сумі понад 12 млн. грн. Дані обставини потребують перевірки, а тому виправдана необхідність в накладенні арешту на вказані грошові кошти на даний момент.

Що стосується електронних носіїв та мобільних телефонів, враховуючи специфіку ймовірного вчинення кримінального правопорушення, особисті телефони причетних осіб можуть містити доказову інформацію тому є слушним в цій частині також клопотання сторони обвинувачення щодо накладення арешту. В противному разі, дані речі після дослідження та проведення відповідних експертиз підлягають поверненню власникам.

При цьому, слідчий суддя враховує і те, що у відповідності до вимог ст.174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому у застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст.ст.7, 110, 131, 132, 170-173, 175, 369-372, 376 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, подане в рамках кримінального провадження №42023250000000026 від 30.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.209 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , вилучене 17.11.2023 в ході проведення обшуку за місцем їхнього проживання, за адресою: АДРЕСА_2 , будинок без номеру, (координати49.474189,32.018826),розташований наберезі річкиДніпро наземельній ділянціз кадастровимномером 7110136700:01:028:0068, а саме:

-печатку із кліше ТОВ «ОПТІ-Торг-777» код ЄДРПОУ 43808814; кліше, яке міститься в розовому формулярі ТОВ «Вайд Універсал» код ЄДРПОУ 44068508; кліше ТОВ «Полі Групп» код ЄДРПОУ 42945972;

-банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_16 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_17 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_18 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_19 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_20 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_21 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_22 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_23 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_24 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_25 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_26 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_27 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_28 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_29 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_30 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_31 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_32 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_33 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_34 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_35 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_36 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_37 ; банківську картку «ПУМБ» № НОМЕР_38 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_39 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_40 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_41 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_42 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_43 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_44 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_45 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_46 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_47 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_48 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_49 ; банківську картку «Райффайзен Банк» № НОМЕР_50 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_51 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_52 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_53 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_54 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_55 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_56 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_57 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_58 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_59 ; банківську картку «ПриватБанк» № НОМЕР_60 ; банківську картку «Kredobank» № НОМЕР_68 ; банківську картку «А-Банк» № НОМЕР_69 ; банківську картку «Альфа-Банк» № НОМЕР_70 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_71 ; банківську картку «Idea Bank» № НОМЕР_72 .

-грошові кошти в загальній сумі 591970 гривень,

шляхом встановлення заборони використання та розпорядження вказаним майном.

-ноутбук марки Lenovo G500s, серії № НОМЕР_64 ;

-мобільний телефон «Samsung» IMEI №1: НОМЕР_65 , IMEI №2: НОМЕР_66 , з сім-карткою НОМЕР_67 ;

-мобільний телефон «Рокко», IMEI №1: НОМЕР_61 , IMEI №2: НОМЕР_62 , з сім-карткою НОМЕР_63 ,

встановивши заборону використання та розпорядження вказаним майном, на час проведення необхідного огляду/експертизи вказаних мобільних телефонів та ноутбуку, надавши час на проведення такого огляду/експертизи терміном до 01.01.2024 включно та у разі наявності зняття (скопіювання) відповідної інформації, що має доказове значення, після чого вказану електронну техніку необхідно повернути власникам.

Ухвала суду підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Черкаського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 27.11.2023.