Ухвала

від 20.11.2023 по справі 761/41061/23

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/41061/23

Провадження № 1-кс/761/26737/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2023 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

детектива ОСОБА_4 ,

адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора відділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення Спеціалізованоїекологічної прокуратуриОфісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №42023000000000625 від 12.04.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України,

установив:

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло (вхід. № 100366) клопотання прокурора відділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення Спеціалізованоїекологічної прокуратуриОфісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №42023000000000625 від 12.04.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання про арешт майна, прокурор зазначає про таке.

Детективами другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023000000000625 від 12.04.2023 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Київської області діє організована злочинна група, організаторами якої являються ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 , які за допомогою ряду підприємств користувачів надр здійснюють видобуток корисних копалин поза межами ліцензійної площі та акту гірничого відводу.

Так, ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» (код ЄДРПОУ 05408680) зареєстроване за адресою: Київська обл., Білоцерківський р-н., смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, 1. Керівником підприємства являється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Підприємство має спеціальний дозвіл на користування надрами № 674 від 05.11.1996 року родовище Синявське, яке розташоване 0,3-0,4 км на північний захід від села Синява, Білоцерківського району, Київської області.

У відповідності до протоколу Державної комісії України по запасах корисних копалин № 3541 від 03.03.2016 року підприємство ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» захистило матеріали повторної геолого-економічної оцінки запасів гранітів Синявського родовища та у відповідності до пункту 3.2. затвердили за станом на 01.01.2016 року балансові запаси гранітів загальнодержавного значення Синявського родовища, придатних для виробництва щебеню марок 1000-1400 за міцністю і F-50 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-75-98 «Щебінь та гравій щільний природній для будівельних матеріалів, виробів, конструкцій та робіт. Технічні умови», і для виробництва каменю бутового марок 800-1400 за міцністю і F-50 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-241:2010 «Камінь бутовий. Технічні умови», в контурах і цифрах авторського підрахунку.

Всупереч зазначеному підприємство видобуті корисні копалини (порода гірська скелярна дроблена) реалізує взаємопов`язаному підприємству ТОВ «РКДЗ» (код ЄДРПОУ 37066465) за ціною, яка фактично нижча ринкової та становить від 20 до 35 грн. за 1 тону.

У відповідності до Інформаційного документу Департамент аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України № 9.3/3.3.1/6954-23 від 23.10.2023, поданих податкових декларацій з рентної плати та розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин за 2021-2022 рік встановлено заниження ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» податкового зобов`язання з рентної плати та недонадходження рентних платежів до державного бюджету на загальну суму 28 267 006,78 грн.

Враховуючи інформацію від Торгово-промислової палати України та ТОВ «НАУКОВО-ВИРОБНИЧА ФІРМА «ІНПРОЕКТ» середня ринкова вартість щебню природного для будівельних робіт становить 355 грн.

Таким чином підприємство ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» (код ЄДРПОУ 05408680) використовуючи підприємство ТОВ «РКДЗ» (код ЄДРПОУ 37066465) здійснили мінімізацію рентної плати за користування надрами та ухилилися від сплати податку за 2021-2022 рік у сумі 28 267 006,78 грн.

ТОВ ВП «Богуславський гранітний кар`єр» (код ЄДРПОУ 31583505) зареєстроване за адресою: Київська, обл., Обухівський р-н., м. Богуслав, вул. Корсунська, 179. Керівником підприємства являється ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_4 . Підприємство має спеціальний дозвіл на користування надрами 6542 від 09.08.2021 року родовище Тептіївське, яке розташоване 1,5 км на південний захід від села Тептіївка, Обухівського району Київської області.

У відповідності до протоколу Державної комісії України по запасах корисних копалин № 3673 від 19.10.2016 року підприємство ТОВ ВП «Богуславський гранітний кар`єр» захистило матеріали повторної геолого-економічної оцінки Тептіївського родовища гранітів та у відповідності до пункту 3.3. Затвердили за станом на 01.10.2016 року балансові розвідані запаси незмінених і порушених вивітрюванням гранітів загальнодержавного значення Тептіївського родовища, що відповідають вимогам ГОСТ 23845-86 «Породы горные скальные для производства щебня для строительных работ. Технические требования и методы испытаний» за перерахунком згідно с пунктом 3.2. цієї постанови, пункту 3.4. Апробувати за станом на 01.10.2016 року балансові розвідані запаси незмінених і порушених вивітрюванням гранітів загальнодержавного значення Тептіївського родовища, що відповідають вимогам ГОСТ 23845-86 «Породы горные скальные для производства щебня для строительных работ. Технические требования и методы испытаний» за перерахунком згідно с пунктом 3.2. цієї постанови, пункту 3.5. Відзначити, що граніти Тептіївського родовища, придатні для виробництва щебеню марок 800-1200 за міцністю, Ст-І-Ст-ІІІ за стиранністю, F-100 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-75-98 «Щебінь і гравій щільний природній для будівельних матеріалів, виробів, конструкцій і робіт. Технічні умови», для виробництва каменю бутового марок 600-1400 за міцністю і F-50 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-241:2010 «Камінь бутовий. Технічні умови».

Всупереч зазначеному підприємство видобуті корисні копалини (порода гірська скелярна дроблена) реалізує взаємопов`язаному підприємству ТОВ «ВО Богуславський граніт» (код ЄДРПОУ 39178081) за ціною, яка фактично нижча ринкової та становить 21 грн. за 1 тону.

Підприємство ТОВ ВП «Богуславський гранітний кар`єр» (код ЄДРПОУ 31583505) в період часу 2021-2022 рік не проводило видобуток корисних копалин на родовищі Тептіївське. За 2023 рік підприємство не подавало декларації з рентної плати та розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин.

ПРАТ «Богуславський кар`єр» (код ЄДРПОУ 00292497) зареєстроване за адресою: Київська, обл., Обухівський р-н., смт. Тептіївка, вул. Корсунська, 2-А. Керівником підприємства являється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Підприємство має спеціальний дозвіл на користування надрами № 732 від 28.12.1996 року родовище Богуславське, яке розташоване 1,0 км від східної околиці міста Богуслав, Обухівського району, Київської області.

У відповідності до протоколу Державної комісії України по запасах корисних копалин № 3788 від 26.12.2016 року підприємство ПРАТ«Богуславський кар`єр» захистило матеріали повторної геолого-економічної оцінки запасів гранітів ділянки Дешки Богуславського родовища та у відповідності до пункту 3.1.2. У контур підрахунку запасів включити граніти, якість яких у пробі відповідає вимогам ГОСТ 23845-86 «Породы горние скальные для производства щебня для строительных работ. Технические требования и методы испытаний», пункту 3.3. Затвердили за станом на 01.11.2016 року запаси гранітів загальнодержавного значення ділянки Дешки Богуславського родовища, придатних для виробництва щебеню марок 800-1200 за міцністю і F-25 F-150 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-75-98 «Щебінь та гравій щільні природні для будівельних матеріалів, виробів, конструкцій та робіт. Технічні умови», а також для виробництва каменю бутового марок 600-1400 за міцністю і F-50 за морозостійкістю відповідно до вимог ДСТУ Б В.2.7.-241:2010 «Камінь бутовий. Технічні умови», у контурах, категоріях і цифрах за перерахунок відповідно до пункту 3.2. цієї постанови.

Всупереч зазначеному підприємство видобуті корисні копалин (порода гірська скелярна дроблена) реалізує ТОВ «ВО Богуславський граніт» код ЄДРПОУ 39178081 за ціною, яка фактично нижча ринкової та становить від 20 до 29 грн. за 1 тону.

У відповідності до Інформаційного документу Департамент аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України № 9.3/3.3.1/6954-23 від 23.10.2023, поданих податкових декларацій з рентної плати та розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин за 2021-2022 рік встановлено заниження податкового зобов`язання з рентної плати та недонадходження рентних платежів до державного бюджету на загальну суму 14182 732,44 грн.

Враховуючи інформацію від Торгово-промислової палати України та ТОВ«НАУКОВО-ВИРОБНИЧА ФІРМА «ІНПРОЕКТ» середня ринкова вартість щебню природного для будівельних робіт становить 355 грн.

Таким чином підприємство ПРАТ «Богуславський кар`єр» код ЄДРПОУ 00292497 використовуючи підприємство ТОВ «ВО Богуславський граніт» код ЄДРПОУ 39178081 здійснили мінімізацію рентної плати за користування надрами та ухилилися від сплати податку за 2021-2022 рік у сумі 14 182 732,44 грн.

У вказаних суб`єктів господарської діяльності у відповідності до пп.14.1.159 п.14.1 ст.14 Податкового кодексу України вбачаються ознаки пов`язаності так як громадянин ОСОБА_6 та ОСОБА_7 володіють корпоративними правами вищевказаних підприємств у розмірі 20 і більше відсотків.

Таким чином громадяни ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 створили організовану злочинну групу до складу якої входять посадові особи підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які здійснюють видобуток корисних копалин та посадові особи суб`єктів господарської діяльності, які являються інструментом за допомогою якого здійснюється мінімізація рентної плати за користування надрами.

Крім цього встановлено, що за матеріалами аналогічного змісту наявна постанова Верховного Суду України від 12.03.2019 року справа № 804/4526/18 адміністративне провадження № К/9901/3509/19 в якій надається роз`яснення, що підприємство надрокористувач зобов`язаний дотримуватись умов господарської діяльності встановленої кондиціями на мінеральну сировину та реалізовувати не «гірничу масу» (порода гірська скелярна дроблена), а готову товарну продукцію: камінь бутовий, щебінь та піщано-щебеневу суміш.

Встановлено, що у своїй протиправній діяльності службові особи ТОВ ВП «Богуславський гранітний кар`єр» (код ЄДРПОУ 31583505), ТОВ «ВО Богуславський граніт» (код ЄДРПОУ 39178081), ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» (код ЄДРПОУ 05408680), ТОВ«РКДЗ» (код ЄДРПОУ 37066465), ПРАТ «Богуславський кар`єр» (код ЄДРПОУ 00292497) використовують офісні приміщення, що знаходиться за адресою: м. Київ, Харківське Шосе, 17-А.

01.11.2023 на підставі ухвали Шевченківського районного суду міста Києва від 19.10.2023, справа № 761/38462/23, проведено обшук за адресою м. Київ, Харківське Шосе, 17-А.

Під час проведення обшуку, крім іншого, виявлено та вилучено документи, які частково не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, а саме:

-чорнові записи на 6 арк.;

-листи А4 з відтисками печаток ТОВ «Грандіора» (код 38749632) на 14 арк.;

-блокнот блакитного кольору з написом «Amsterdam» - 1 шт.;

-блокнот з написом «College block» - 1 шт.;

-купюри схожі на грошові кошти на загальну суму 2415000 грн, 23460 доларів США, 3270 Євро ( 20 пачок по 100 купюр номіналом 200 грн; 2 пачки по 100 купюр номіналом 1000 грн; 4 пачки по 100 купюр номіналом 100 грн; 5 пачок по 100 купюр номіналом 50 грн; 35 пачок по 100 купюр номіналом 500 грн; 203 купюри номіналом 100 доларів США; 41 купюра номіналом 50 доларів США; 46 купюр номіналом 20 доларів США; 19 купюр номіналом 10 доларів США; 2 купюри номіналом 200 Євро; 6 купюр номіналом 100 Євро; 45 купюр номіналом 50 Євро; 1 купюра номіналом 20 Євро);

-товарно-транспортні накладні по взаємовідносинах між ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «МАКСІГРАН» (код ЄДРПОУ 38684795) з актами зважування, за 2023 рік на 108 арк.;

-подорожні листи вантажного автомобіля з товарно-транспортними накладними разом з актами зважування по взаємовідносинах ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за травень 2023 рік, на 360 арк.;

-подорожні листи вантажного автомобіля, товарно транспортні накладні з актами зважувань по взаємовідносинах ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за квітень 2023 рік, на 475 арк.;

-фінансові звіти за липень 2022 року з додатками на 5 арк.

-фінансові звіти за липень 2022 року з додатками на 7 арк.

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 9 арк.

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 2 арк.

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 7 арк.

-звіт по витратам готівки за грудень 2021 з додатками на 4 арк.

-видаткові накладні за лютий 2022 року 5 арк.;

-звіт по приходу коштів від реалізації за 2022 рік;

-звіт по витратам готівки за лютий 2022 рік на 5 арк.;

-звіт по витратам готівки за лютий 2022 рік на 5 арк.;

-звіт по витратам готівки за лютий 2023 рік на 1 арк.;

-звіт по витратам готівки за 2021 рік на 2 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за січень 2023 року на 23 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за серпень 2023 року на 41 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 14 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 25 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за квітень 2023 року на 36 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за травень 2023 року на 31 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за березень 2023 року з актом звірки на 27 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 25 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за травень 2023 року на 76 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за квітень 2023 року на 61 арк.;

-акт звірки з видатковими накладними ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за березень 2023 року на 61 арк.

-акти звірки з товарно-транспортними накладними та видатковими по взаємовідносинах та актами прийому передачі з ТОВ «РКДЗ», ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за 2023 рік, на 385 арк.;

-договір поставки між ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» з додактами на 5 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» 116 арк.;

-акти здачі приймання робіт з видатковими накладними по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ`за серпень 2023 року на 27 арк.

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» за вересень 2023 року на 27 арк.

-товарно транспортні накладні по взаємовідносинах між ТОВ «Фундамент» та ТОВ «ТД БМТ» за травень 2023 року, на 484 арк.

-печатки ТОВ «Гірничий кристал ЛТД» (код 35193478), ТОВ «Екліпсінвест» (код 42219411), ТОВ «ЮК «Новогвардія» (код 32492168), ТОВ «Контур» (код 13682774), ТОВ «Будпром-ЛТД» (код 37318967), ТОВ «Бюро Картуал» (код 37319075), ТОВ «Велика Страхова компанія» (код 37045707), ТОВ «Іланд Груп» (код 37569224), ТОВ «Фірма Рісмус» (код 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код 38210113), ТОВ «Вестлінг Альянс» (код 38262237), ТОВ «Будівельна фірма «Строй-Ка» (код 38471164), ТОВ «Оптімус Трейд» (код 38569047).

Постановою детектива Бюро економічної безпеки України від 02.11.2023 вищевказані документи, чорнові записи, печатки та купюри схожі на грошові кошти визнано речовими доказами в даному кримінальному провадженні.

Прокурор у клопотанні зазначає, що відповідно до протоколу обшуку від 01.11.2023 жоден учасник у офісному приміщені, у якому проводився обшук за адресою м. Київ, Харківське Шосе, 17-А, не зміг пояснити походження печаток та для чого вони використовуються. Враховуючи викладене, є всі підстави вважати, що печатки використовувалися для здійснення злочинної діяльності ТОВ ВП «Богуславський гранітний кар`єр» (код ЄДРПОУ 31583505), ТОВ «ВО Богуславський граніт» (код ЄДРПОУ 39178081), ТДВ «Рокитнянський спецкар`єр» (код ЄДРПОУ 05408680), ТОВ«РКДЗ» (код ЄДРПОУ 37066465), ПрАТ «Богуславський кар`єр» (код ЄДРПОУ 00292497). Крім того, інші вилучені предмети та речі мають значення для досудового розслідування.

У зв`язку викладеним, для забезпечення збереження речових доказів виникла необхідність у накладенні арешту на зазначене майно, що передбачено п. 1 ч. 2 ст. 170 України.

У судовому засіданні прокурор та детектив клопотання підтримали та просили задовольнити.

Представник власника майна у судовому засіданні заперечував проти клопотання прокурора про арешт майна та надав письмові заперечення, в яких просив відмовити у задоволенні клопотання прокурора та зобов`язати уповноважену особу органу досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42023000000000625 від 12.04.2023 негайно повернути всі вилучені речі володільцям, оскільки клопотання та доданні до нього матеріали не містять ані обґрунтування ані доказів існування можливості або ймовірності настання наслідків передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України. Крім того, адвокат зазначив, що під час проведення обшуку було вчинено ряд процесуальних порушень, які відображенні у письмових поясненнях адвоката та долучені до протоколу обшуку.

Заслухавши пояснення учасників справи, дослідивши клопотання та додані на його обґрунтування матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Так, детективами другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023000000000625 від 12.04.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України.

Процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 19.10.2023 у справі № 761/38462/23 надано дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: за адресою м. Київ, Харківське Шосе, 17-А.

Відповідно до протоколу обшуку від 01.11.2023, на підставі ухвали слідчого Шевченківського районного суду міста Києва від 19.10.2023 у справі № 761/38462/23, виявлено та вилучено майно на яке прокурор просить накласти арешт.

Звернення прокурора з клопотанням про арешт на вказане тимчасово вилучене майно зумовлено необхідністю збереження речових доказів, оскільки вилучене майно має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, у випадку, передбаченому ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення..

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування, має одну або декілька ознак, наведених у ст. 98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч. 3 ст. 110 КПК України приймається у формі постанови.

Постановою старшогодетектива Головногопідрозділу детективівБюро економічноїбезпеки України ОСОБА_10 від 02.11.2023 майно, на яке сторона обвинувачення просить накласти арешт, визнано речовим доказом.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Крім того, при вирішенні клопотання сторони обвинувачення, слідчий суддя враховує, що закон не вимагає, щоб докази на підтвердження вчинення кримінального правопорушення були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно застосувати зазначений вид заходу забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження та уникнення негативних наслідків.

За викладених обставин та відповідних норм кримінального процесуального законодавства, слідчий суддя приходить до переконання, що матеріалами клопотання обґрунтовано та в судовому засіданні встановлено необхідність застосування на даній стадії досудового розслідування, такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, тимчасово вилученого, з метою уникнення можливості його відчуження, забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що у випадку його незастосування, це може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, а тому це є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею не встановлено негативних наслідків та обмежень застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження про який просить слідчий.

Так, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, фактичні обставини кримінального провадження, з метою проведення експертизи, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення та відчуження майна, яке відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні постановою детектива від 02.11.2023, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно у даному кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 2, 7, 8, 98, 170-173, 309, 395, 532 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання прокурора відділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення Спеціалізованоїекологічної прокуратуриОфісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 42023000000000625 від 12.04.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України задовольнити.

Накласти арешт на виявлене та вилучене майно 01-02.11.2023 в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: м. Київ, Харківське Шосе, 17-А, а саме на:

-чорнові записи на 6 арк.;

-листи А4 з відтисками печаток ТОВ «Грандіора» (код 38749632) на 14 арк.;

-блокнот блакитного кольору з написом «Amsterdam» - 1 шт.;

-блокнот з написом «College block» - 1 шт.;

-купюри схожі на грошові кошти на загальну суму 2 415 000 грн, 23460 доларів США, 3270 Євро (20 пачок по 100 купюр номіналом 200 грн; 2 пачки по 100 купюр номіналом 1000 грн; 4 пачки по 100 купюр номіналом 100 грн; 5 пачок по 100 купюр номіналом 50 грн; 35 пачок по 100 купюр номіналом 500 грн; 203 купюри номіналом 100 доларів США; 41 купюра номіналом 50 доларів США; 46 купюр номіналом 20 доларів США; 19 купюр номіналом 10 доларів США; 2 купюри номіналом 200 Євро; 6 купюр номіналом 100 Євро; 45 купюр номіналом 50 Євро; 1 купюра номіналом 20 Євро);

-товарно-транспортні накладні по взаємовідносинах між ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «МАКСІГРАН» (код ЄДРПОУ 38684795) з актами зважування, за 2023 рік на 108 арк.;

-подорожні листи вантажного автомобіля з товарно-транспортними накладними разом з актами зважування по взаємовідносинах ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за травень 2023 рік, на 360 арк.;

-подорожні листи вантажного автомобіля, товарно транспортні накладні з актами зважувань по взаємовідносинах ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за квітень 2023 рік, на 475 арк.;

-фінансові звіти за липень 2022 року з додатками на 5 арк.;

-фінансові звіти за липень 2022 року з додатками на 7 арк.;

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 9 арк.;

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 2 арк.;

-фінансовий звіт за жовтень 2022 року з додатками на 7 арк.;

-звіт по витратам готівки за грудень 2021 з додатками на 4 арк.;

-видаткові накладні за лютий 2022 року 5 арк.;

-звіт по приходу коштів від реалізації за 2022 рік;

-звіт по витратам готівки за лютий 2022 рік на 5 арк.;

-звіт по витратам готівки за лютий 2022 рік на 5 арк.;

-звіт по витратам готівки за лютий 2023 рік на 1 арк.;

-звіт по витратам готівки за 2021 рік на 2 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за січень 2023 року на 23 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за серпень 2023 року на 41 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 14 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 25 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за квітень 2023 року на 36 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за травень 2023 року на 31 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «ВО БОГУСЛАВСЬКИЙ ГРАНІТ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за березень 2023 року з актом звірки на 27 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за лютий 2023 року на 25 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за травень 2023 року на 76 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за квітень 2023 року на 61 арк.;

-акт звірки з видатковими накладними ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «МАКСІГРАН» за березень 2023 року на 61 арк.;

-акти звірки з товарно-транспортними накладними та видатковими по взаємовідносинах та актами прийому передачі з ТОВ «РКДЗ», ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «промвпровадження» (код ЄДРПОУ 21697910) та ТОВ «ТД БМТ» (36946444) за 2023 рік, на 385 арк.;

-договір поставки між ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» з додактами на 5 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» 116 арк.;

-акти здачі приймання робіт з видатковими накладними по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ`за серпень 2023 року на 27 арк.;

-видаткові накладні по взаємовідносинах ТОВ «РКДЗ» та ТОВ «ТД БМТ» за вересень 2023 року на 27 арк.;

-товарно транспортні накладні по взаємовідносинах між ТОВ «Фундамент» та ТОВ «ТД БМТ» за травень 2023 року, на 484 арк.;

-печатки ТОВ «Гірничий кристал ЛТД» (код 35193478), ТОВ «Екліпсінвест» (код 42219411), ТОВ «ЮК «Новогвардія» (код 32492168), ТОВ «Контур» (код 13682774), ТОВ «Будпром-ЛТД» (код 37318967), ТОВ «Бюро Картуал» (код 37319075), ТОВ «Велика Страхова компанія» (код 37045707), ТОВ «Іланд Груп» (код 37569224), ТОВ «Фірма Рісмус» (код 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код 38210113), ТОВ «Вестлінг Альянс» (код 38262237), ТОВ «Будівельна фірма «Строй-Ка» (код 38471164), ТОВ «Оптімус Трейд» (код 38569047).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя Олена ЧАЙКА