Постанова

від 11.10.2010 по справі 4-2363/10/16

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело №4-2363/10/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

город Харьков «11» октября 2010 года

Судья Киевского районн ого суда города Харькова Кол есник С.А., с участием прокуро ра Иванова В.В., рассмотрев пре дставление следователя СО НМ ГНИ в Московском районе г. Хар ькова старшего лейтенанта на логовой милиции Полюхович Л.И. по уголовному делу № 26090082, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО Н М ГНА в Харьковской области н аходится уголовное дело № 26090082 , возбужденное прокуратурой Орджоникидзевского района г . Харькова по фактам внесения должностными лицами предпри ятия ЧП «Электромашстан», ко д ЕГРПОУ НОМЕР_1 в официал ьные документы заведомо ложн ых сведений и покушения на пр исвоение чужого имущества в особо крупных размерах, путе м злоупотребления должностн ыми лицами ЧП «Электромашста н» своим служебным положение м по признакам составов прес туплений, предусмотренных ст .ст. 366 ч.1, 15, 191 ч.5 УК Украины.

В ходе досудебного следст вия установлено, что служебн ые лица предприятия «Электро машстан» (код НОМЕР_1, дире ктор ОСОБА_2, юридический адрес: АДРЕСА_1, фактическ ий адрес: АДРЕСА_2), которо е состоит на налоговом уче те в ГНИ Орджоникидзевског о района г. Харькова, в сентяб ре 2008 года, с июля по октябрь 2009 г ода провели ряд бестоварных операций с ЧП «Будмаркет РЕВ » (код 35025212), ООО «Тенерико» (код 36128661), ЧП «Метал-Сервис-Я» (код 3420223 9), МПП «Донник» (код 20189531), которые зарегистрированы на подставных лица и имеют приз наки фиктивности, в результа те чего, в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4. с т. 7 Закона Украины «О налоге н а добавленную стоимость», не законно сформировали налого вый кредит по налогу на добав ленную стоимость за о ктябрь 2008 года в сумме 96667 грн., за июль 2009 года в сумме 314 884 грн., за сентябрь 2009 года в сумме 408 512 грн., за октябрь 2009 года в сумме 122103 грн.

Указанные суммы налога н а добавленную стоимость были включены служебными лицами ЧП «Электромашстан» в состав налогового кредита в налого вых декларациях по налогу на добавленную стоимость за се нтябрь и октябрь 2008 года, июль, сентябрь, октябрь 2009 года, кото рые были предоставлены в ГНИ Орджоникидзевского района г . Харькова.

Согласно выводам акт ов о результатах документаль ной невыездной проверки дост оверности заявленной суммы б юджетного возмещения налога на добавленную стоимость по №1634/16-004/322 35483 от 26.08.09, № 1737/16-004/НОМЕР_1 от 08.09.09, № 2403/16-004/НОМЕР_1 от 11.12.09, № 205 9/16-004/НОМЕР_1 от 16.10.09, № 2208/16-004/НОМ ЕР_1 от 11.11.09, предприятию ЧП «Э лектромашстан» отказано в бю джетном возмещении, в связи с нарушением требований п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоим ость».

В результате предоставлен ия в ГНИ Орджоникидзевского района г.Харькова заведомо л ожных данных, внесенных в нал оговые декларации по налогу на добавленную стоимость и п риложениям к ним за сентябрь и октябрь 2008 года, июль, сентяб рь, октябрь 2009 года, служебные л ица ЧП «Электромашстан» неза конно пытались получить бюдж етное возмещение налога на д обавленную стоимость на банк овский счет предприятия в об щую сумму более 800 тыс. грн.

По данным фактам прокурату рой Орджоникидзевского райо на были возбуждены уголовные дела по фактам внесения должностными лицами ЧП «Элек тромашстан», код НОМЕР_1 в официальные документы завед омо ложных сведений и покуше ния на присвоение чужого иму щества в особо крупных разме рах, путем злоупотребления д олжностными лицами ЧП «Элект ромашстан» своим служебным положением, по признакам с оставов преступлений, преду смотренных ст. 366 ч. 1, ст. 15, ст.191 ч.5 У К Украины.

В ходе следствия возникла необходимость в истребовани и информации о движении дене жных средств ООО «Сигма-трей д-2009», код 36444376 по банковским счет ам в банках.

Поэтому орган досуде бного следствия обратися в с уд с представленим, в котором просит суд вынести постанов ление о производстве выемки в ОАО «Акционерно-Коммерческ ий банк «Капитал», МФО 334828 г. Дон ецк по счету №26000245598001 с момента о ткрытия счёта по 16.08.2010 года, а им енно:

- документов юридическог о дела ООО «Сигма-трейд-2009»,

- оригиналов всех банковск их карточек с образцами подп исей должностных лиц ООО «Си гма-трейд-2009»,

- оригиналов договоров на обслуживание счетов ООО «Сиг ма-трейд-2009»,

- оригиналов платежных пор учений ООО «Сигма-трейд-2009»,

- чеков на получение налич ных денежных средств;

- оригиналов документов по переписке ООО «Сигма-трейд-200 9» с ОАО «Акционерно-Коммерче ский банк «Капитал», МФО 334828;

- информации о движении ден ежных средств в ОАО «Акционе рно-Коммерческий банк «Капит ал», МФО 334828 г. Донецк по сче ту №26000245598001 за перио д с момента открытия счёта по 17.08.2010 года с помещение м информации на бумагу (распе чатку) и в электронном виде с п одробным указанием даты осущ ествления банковской операц ии, номера текущего счета отп равителя и получателя с указ анием МФО банков, ЕГРПОУ отпр авителя и получателя, наимен ования отправителя и получа теля, назначения платежа, сум мы платежа.

При рассмотрении предста вления о производстве выемки , судом установлено, что в отно шении работников предприяти я ООО «Сигма-трейд-2009», и иных л иц, деятельность которых свя зана с деятельностью предпри ятия ООО «Сигма-трейд-2009», угол овное дело не возбуждалось.

Какова необходимость пров едения выемки в ОАО «Акционе рно-Коммерческий банк «Капит ал», МФО 334828 г. Донецк по счету №2 6000245598001 с момента открытия счёта по 16.08.2010 года вышеуказанных в п редставлении документов, и п очему орган досудебного след ствия путем проведения иных следственных действий, не им еет возможности получить нео бходимые следствию данные, в представлении не указываетс я.

Учитывая, что вопрос о прове дении выемки разрешается суд ом только по возбужденному у головному делу, по которому о рганом досудебного следств ия проводится досудебное сле дствие, а уголовное дело в отн ошении работников предприят ия ООО «Сигма-трейд-2009», и иных лиц, деятельность которых св язана с деятельностью предпр иятия ООО «Сигма-трейд-2009», не в озбуждено, его материалы суд у не предоставлены, что лишае т суд возможности проверить законность проведения выемк и, поэтому суд отказывает в уд овлетворении представления и проведении выемки.

Руководствуясь ст. ст. 14-1, 178, 179 У ПК Украины, Законом Украины « О банках и банковской деятел ьности» № 2121 от 07.12.2000 года, -

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении п редставления органа досудеб ного следствия о производств е выемки документов и иных но сителей информации, которые составляют банковскую тайну , относительно клиента ООО «С игма-трейд-2009», код 36444376 в ОАО «Ак ционерно-Коммерческий банк « Капитал», МФО 334828 г. Донецк по сч ету №26000245598001 с момента открытия с чёта по 16.08.2010 года, а именно: док ументов юридического дела ОО О «Сигма-трейд-2009», оригиналов всех банковских карточек с о бразцами подписей должностн ых лиц ООО «Сигма-трейд-2009», о ригиналов договоров на обслу живание счетов ООО «Сигма-тр ейд-2009», оригиналов платежны х поручений ООО «Сигма-трейд -2009», чеков на получение налич ных денежных средств; ориги налов документов по переписк е ООО «Сигма-трейд-2009» с ОАО «А кционерно-Коммерческий банк «Капитал», МФО 334828; информации о движении денежных средств в ОАО «Акционерно-Коммерчес кий банк «Капитал», МФО 334828 г. До нецк по счету №26000245598001 за период с момента от крытия счёта по 17.08.2010 года с помещением информации на бумагу (распечатку) и в эле ктронном виде с подробным ук азанием даты осуществления б анковской операции, номера т екущего счета отправителя и получателя с указанием МФО б анков, ЕГРПОУ отправителя и п олучателя, наименования отп равителя и получателя, назна чения платежа, суммы платежа - отказать.

На постановление может быть внесена апелляция в апе лляционный суд Харьковской о бласти в течении трех суток с о дня вынесения постановлени я.

Судья-