Постанова

від 11.10.2010 по справі 4-2364/10/16

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело №4-2364/10/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

город Харьков «11» октября 2010 года

Судья Киевского районн ого суда города Харькова Кол есник С.А., с участием прокурор а Иванова В.В., рассмотрев пред ставление следователя СО НМ ГНИ в Московском районе г. Хар ькова старшего лейтенанта на логовой милиции Полюхович Л.И. по уголовному делу № 26090082, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО Н М ГНА в Харьковской области н аходится уголовное дело № 26090082, возбужденное прокур атурой Орджоникидзевского р айона г. Харькова по фактам вн есения должностными лицами п редприятия ЧП «Электромашст ан», код ЕГРПОУ НОМЕР_1 в оф ициальные документы заведом о ложных сведений и покушени я на присвоение чужого имуще ства в особо крупных размера х, путем злоупотребления дол жностными лицами ЧП «Электро машстан» своим служебным пол ожением по признакам составо в преступлений, предусмотрен ных ст.ст. 366 ч.1, 15, 191 ч.5 УК Украины.

В ходе досудебного следст вия установлено, что служебн ые лица предприятия «Электро машстан» (код НОМЕР_1, дире ктор ОСОБА_2, юридический адрес: АДРЕСА_1, фактическ ий адрес: АДРЕСА_2), которо е состоит на налоговом уче те в ГНИ Орджоникидзевског о района г. Харькова, в сентяб ре 2008 года, с июля по октябрь 2009 г ода провели ряд бестоварных операций с ЧП «Будмаркет РЕВ » (код 35025212), ООО «Тенерико» (код 36128661), ЧП «Метал-Сервис-Я» (код 3420223 9), МПП «Донник» (код 20189531), которые зарегистрированы на подставных лица и имеют приз наки фиктивности, в результа те чего, в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4. с т. 7 Закона Украины «О налоге н а добавленную стоимость», не законно сформировали налого вый кредит по налогу на добав ленную стоимость за о ктябрь 2008 года в сумме 96667 грн., за июль 2009 года в сумме 314 884 грн., за сентябрь 2009 года в сумме 408 512 грн., за октябрь 2009 года в сумме 122103 грн.

Указанные суммы налога н а добавленную стоимость были включены служебными лицами ЧП «Электромашстан» в состав налогового кредита в налого вых декларациях по налогу на добавленную стоимость за се нтябрь и октябрь 2008 года, июль, сентябрь, октябрь 2009 года, кото рые были предоставлены в ГНИ Орджоникидзевского района г . Харькова.

Согласно выводам акт ов о результатах документаль ной невыездной проверки дост оверности заявленной суммы б юджетного возмещения налога на добавленную стоимость по №1634/16-004/322 35483 от 26.08.09, № 1737/16-004/НОМЕР_1 от 08.09.09, № 2403/16-004/НОМЕР_1 от 11.12.09, № 205 9/16-004/НОМЕР_1 от 16.10.09, № 2208/16-004/НОМ ЕР_1 от 11.11.09, предприятию ЧП «Э лектромашстан» отказано в бю джетном возмещении, в связи с нарушением требований п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоим ость».

В результате предоставлен ия в ГНИ Орджоникидзевского района г.Харькова заведомо л ожных данных, внесенных в нал оговые декларации по налогу на добавленную стоимость и п риложениям к ним за сентябрь и октябрь 2008 года, июль, сентяб рь, октябрь 2009 года, служебные л ица ЧП «Электромашстан» неза конно пытались получить бюдж етное возмещение налога на д обавленную стоимость на банк овский счет предприятия в об щую сумму более 800 тыс. грн.

По данным фактам прокурату рой Орджоникидзевского райо на были возбуждены уголовные дела по фактам внесения должностными лицами ЧП «Элек тромашстан», код НОМЕР_1 в официальные документы завед омо ложных сведений и покуше ния на присвоение чужого иму щества в особо крупных разме рах, путем злоупотребления д олжностными лицами ЧП «Элект ромашстан» своим служебным положением, по признакам с оставов преступлений, преду смотренных ст. 366 ч. 1, ст. 15, ст.191 ч.5 У К Украины.

В ходе следствия возникла необходимость в истребовани и информации о движении дене жных средств ЧП «Электромашс тан» по банковским счетам в б анках.

Принимая во внимание , что в материалах уголовного дела имеются точные данные о том, что у ЧП «Электромашстан », код НОМЕР_1 имеются счет а №000002600501784 (украи нская гривна), №26001501140810 (российск ий рубль), №26002000016842 (евро), №26003502140840 (дол лар США), №26062006016842 (украинская гри вна), №26002000016842 (евро, украинская гр ивна, доллар США), открытые в А Б «Факториал Банк», г. Харьков , МФО 351715, однако, с 2009 года ПуАТ «С ЕБ-Банк», г.Харьков, МФО 300175 явля ется правопреемником всех пр ав и обязательств АБ «Фактор иал-банк». Также, в ПуАО «СЕБ-Б анк» у ЧП «Электромашстан», к од НОМЕР_1 открыт счет № 2600600 0156106 (евро, доллар США, р оссийский рубль, украинская гривна), т.е. в банке имеется информация о движен ии денежных средств по указа нным счетам, содержащаяся на различных носителях, а также другие документы, которые им еют доказательственное знач ение и необходимы для полног о и всестороннего расследова ния настоящего уголовного де ла, нахожу необходимым предс тавление удовлетворить.

Руководствуясь ст. ст. 178, 179 УПК Украины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст . 59 Закона Украины «О банках и б анковской деятельности» № 2121 от 07.12.2000 года, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление органа досудебного следствия - удо влетворить.

Произвести выемку докум ентов и иных носителей инфор мации, которые составляют ба нковскую тайну, относительно клиента ЧП «Электромашстан» , код НОМЕР_1 в ПуАТ «СЕБ-Ба нк», г.Харьков, МФО 300175 по счетам №000002600501784 (украинская гривна), №260015 01140810 (российский рубль), №26002000016842 (ев ро), №26003502140840 (доллар США), №26062006016842 (укр аинская гривна), №26002000016842 (евро, ук раинская гривна, доллар США), № 26006000156106 (код валюты евро , доллар США, российский рубль , украинская гривна) за период с 20.03.2009 года по 16.08.2010 года, а именн о:

- документов юридическо го дела ЧП «Электромашстан»;

- оригиналов всех банковск их карточек с образцами подп исей должностных лиц ЧП «Эле ктромашстан»;

- оригиналов договоров на обслуживание счетов ЧП «Элек тромашстан»;

- оригиналов платежных пор учений ЧП «Электромашстан»;

- чеков на получение налич ных денежных средств;

- оригиналов документов по переписке ЧП «Электромашста н» с ПуАТ «СЕБ-Банк», г. Харько в, МФО 300175;

- информации о движении ден ежных средств в ПуАТ «СЕБ-Бан к», г.Харьков, МФО 300175 по сче там за период №000002600501784 (украи нская гривна), №26001501140810 (российск ий рубль), №26002000016842 (евро), №26003502140840 (дол лар США), №26062006016842 (украинская гри вна), №26002000016842 (евро, украинская гр ивна, доллар США), № 26006000156106 (код валюты евро, доллар США , российский рубль, украинска я гривна) с 20.03.2009 года по 17.08.2010 года с помещением информ ации на бумагу (распечатку) и в электронном виде с подробны м указанием даты осуществлен ия банковской операции, номе ра текущего счета отправител я и получателя с указанием МФ О банков, ЕГРПОУ отправителя и получателя, наименования о тправителя и получателя, наз начения платежа, суммы плате жа.

Постановление обжалова нию не подлежит.

Судья