Ухвала

від 17.01.2024 по справі 552/3737/23

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3737/23

Провадження № 1-кс/552/124/24

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.01.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про проведення обшуку фактичного місця проживання керівника ТОВ «Національний Смак» та ТОВ «Сімада» ОСОБА_4 за адресою АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовував тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42023170000000046 від 21.06.2023 року, за ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ФГ «Фаворит - Агро Плюс», в період часу 2019 - 2023 років умисно ухилилися від сплати податків шляхом реалізації с/г продукції за готівкові кошти без відображення вказаних операцій у власному бухгалтерському та податковому обліку.

21.11.2023 року допитано в якості свідка ОСОБА_4 , який повідомив, що 29.01.2019 року він отримав від ОСОБА_5 грошові кошти в сумі 474 100 доларів США в якості гарантії, що ОСОБА_5 купить кукурудзу, але через декілька днів ОСОБА_5 не було куплено кукурудзу у зв`язку з чим грошові кошти в повному об`ємі були повернуті ОСОБА_5 .

У серпні та жовтні 2022 року службовими особами ТОВ «Сімада» здійснено реалізацію 770 380 кг с/г продукції (пшениці) та 43 920 кг соняшнику за готівкові кошти, шляхом відвантаження до потужностей елеваторного комплексу філії АТ «ДПЗКУ» «Лубенський насіннєобробний завод» та подальшої реєстрації на картки складського обліку громадян, які не зареєстровані як суб`єкти господарювання та не здійснюють ніякої фінансово господарської діяльності.

ОСОБА_4 є керівником ТОВ «Національний Смак» та ТОВ «Сімада» , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою фактичного місця проживання керівника ТОВ «Національний Смак», код 38728879 та ТОВ «Сімада», код 41484524ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання детектив ОСОБА_3 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що детективами ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023170000000046 від 21.06.2023 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2019-2020 років службові особи ТОВ «Агротайм» , ТОВ «Фаворит Агро Плюс» здійснили реалізацію зерна за готівку суб`єктам господарської діяльності, що призвело до умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, шляхом невідображення в податковому обліку реалізації зерна.

З наданих слідчому судді матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 42023170000000046 від 21.06.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, (інформаційна довідка № 362041845 від 16.01.2024 року) власником нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 є ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_1 .

Підставами для проведення обушку за вищевказаною адресою є здобуті в ході розслідування дані, які вказують на наявність обґрунтованих підстав щодо вчинення кримінального правопорушення.

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення зазначених злочинів.

Додані до клопотання докази в їх сукупності надають достатні та обґрунтовані підстави вважати, що відшукуванні речі та предмети мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони дійсно перебувають у вказаному у клопотанні володінні особи.

В інший спосіб (тимчасовий доступ до речей і документів з їх вилученням) неможливо здобути докази, що свідчать про вчинення правопорушень невстановленою групою осіб, оскільки під час проведення вказаних заходів забезпечення кримінального провадження виникають підстави вважати про реальну загрозу зміни (підміни) зазначених документів і речей, або їх повного знищення, неповної їх видачі, особами, у володінні яких дані речі і документи перебувають, з метою уникнення від притягнення до відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень.

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Тому клопотання про проведення обшуку фактичного місця проживання керівника ТОВ «Національний Смак» та ТОВ «Сімада» ОСОБА_4 АДРЕСА_1 підлягають задоволенню.

Враховуючи, що проведення обшуку не вимагає тривалої підготовки та дана слідча дія може бути здійснена в найкоротші строки, необхідно встановити строк дії даної ухвали - двадцять днів.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшукузадовольнити

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою місця проживання керівника ТОВ «Національний Смак» ( ідентифікаційний код в ЄДРПОУ 38728879) та ТОВ «Сімада» ( ідентифікаційний код в ЄДРПОУ 41484524) ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 власником якого є ОСОБА_6 ( РНОКПП НОМЕР_1 ) з метою відшукання та вилучення оригіналів розписок, документів, предметів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, свідчать про проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Сімада» (код 41484524) щодо реалізації сільськогосподарської продукції в період серпня-жовтня 2022 року, а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому - передачі товарно - матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості документи щодо залишків товарно - матеріальних цінностей та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялись вказана документація, мобільні телефони, флеш накопичувачі електронних даних, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вище перерахованих суб`єктів підприємницької діяльності, накази про призначення та звільнення директорів та головного бухгалтера підприємства, посадові інструкції, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, не обліковані грошові кошти, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, які використовувались за для вчинення вказаного кримінального правопорушення, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити старшим детективам відділу Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 .

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1