Постанова

від 12.10.2010 по справі 4-746-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-746-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2010 року суддя Сол ом' янського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглян увши подання старшого слідчо го з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В., п ро накладення арешту на майн о та зупинення видаткових оп ерацій по банківському рахун ку ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄД РПОУ 32156213) в ПАТ «Промінвестбан к» (МФО 300012),-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській Гордійч ук Т.В. звернувся до суду з по данням про накладення арешту на майно та зупинення видатк ових операцій по банківськом у рахунку ТОВ «Бухсервіс» (ко д за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Промінве стбанк» (МФО 300012).

Як вбачається зі змісту под аного подання та доданих до н ього матеріалів, в проваджен ні СВ ПМ ДПА в Київській облас ті перебуває кримінальна спр ава порушена щодо директора ТОВ «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 3 5013359) ОСОБА_2 за фактом умисн ого ухилення від сплати пода тків, за ознаками злочину, пер едбаченого ч. 3 ст. 212 КК України .

Так, директор ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року з метою ухиленн я від сплати податків, докуме нтально створила видимість з дійснення фінансово-господа рських операцій з підприємст вом, що має ознаки «фіктивнос ті» - ТОВ «Камея СЛТ» (код ЄДРП ОУ 34999866) та в подальшому, в поруш ення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, ст.7 Зако ну України “Про податок на до дану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включила до скл аду податкового кредиту за ж овтень 2007 року по ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) суму ПДВ в р озмірі 1 496 509, 53 грн., в результаті чого, не нарахувала та не спла тила до державного бюджету п одатку на додану вартість в с умі 1 496 509, 53 грн.

Таким чином дії директора П П «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року при звели до фактичного ненадход ження до державного бюджету коштів на загальну суму 1 496 509, 5 3 грн., що є особливо великим ро зміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) мало фінанс ово - господарські відносин и з ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДР ПОУ 32156213), яке згідно оперативно ї інформації задіяне у проти правній схемі ухилення від с плати податків та незаконній конвертації безготівкових к оштів у готівку.

Під час господарської діял ьності ТОВ «Бухсервіс» (код з а ЄДРПОУ 32156213) використовувало поточний рахунок № 260013015714 відкр итий в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Вивчивши матеріали кримін альної справи, вислухавши сл ідчого, який підтримав подан ня, приймаючи до уваги, що у до судового слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які акумулюються на вк азаному банківському рахунк у мають незаконне походження та отримані злочинним шляхо м, а також є речовими доказами по кримінальній справі, з мет ою заявлення у майбутньому ц ивільного позову, припинення незаконної діяльності та ві дшкодування заподіяних злоч ином збитків і забезпечення виконання вироку в частині м ожливої конфіскації майна, в важаю, що подання слід задово льнити.

На підставі викладеного, ке руючись ст.ст. 59, 62 Закону Украї ни “Про банки і банківську ді яльність”, на підставі ст.ст. 2 9, 65, 66, 78, 79, 125, 126 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідч ого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В. п ро накладення арешту на майн о та зупинення видаткових оп ерацій по банківському рахун ку задовольнити.

1. Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рах унку № 260013015714, відкритому ТОВ «Бу хсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) в П АТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

2. Зупинити видаткові операц ії з грошовими коштами, за вин ятком операцій по сплаті под атків до бюджету, які знаходя ться на поточному рахунку № 260 013015714, відкритому ТОВ «Бухсерві с» (код за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Про мінвестбанк» (МФО 300012), у зв' яз ку з чим припинити всі витрат ні операції по вказаному рах унку.

3. Зобов' язати ПАТ «Промінв естбанк» (МФО 300012) надати СВ ПМ Д ПА в Київській області інфор мацію про залишок коштів на п оточному рахунку № 260013015714 на мом ент накладення арешту, а тако ж повідомляти про надходженн я коштів на вказаний рахунок .

Дана постанова є обов' язк овою для виконання службовим и особами ПАТ «Промінвестбан к» (МФО 300012).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Криво рот О.О.