Постанова

від 12.10.2010 по справі 4-748-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-748-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2010 року суддя Солом 'янського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглянув ши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській об ласті Гордійчука Т.В., про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки в ПА Т «Промінвестбанк» (МФО 300012),-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається зі змісту по даного подання та доданих до нього матеріалів, в провадже нні СВ ПМ ДПА в Київській обла сті перебуває кримінальна сп рава порушена щодо директора ТОВ «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 за фактом умисн ого ухилення від сплати пода тків, за ознаками злочину, пер едбаченого ч. 3 ст. 212 КК України .

Так, директор ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року з метою ухиленн я від сплати податків, докуме нтально створила видимість з дійснення фінансово-господа рських операцій з підприємст вом, що має ознаки «фіктивнос ті» - ТОВ «Камея СЛТ» (код ЄДРП ОУ 34999866) та в подальшому, в поруш ення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, ст.7 Зако ну України “Про податок на до дану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включила до скл аду податкового кредиту за ж овтень 2007 року по ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) суму ПДВ в р озмірі 1 496 509, 53 грн., в результаті чого, не нарахувала та не спла тила до державного бюджету п одатку на додану вартість в с умі 1 496 509, 53 грн.

Таким чином дії директора П П «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року при звели до фактичного ненадход ження до державного бюджету коштів на загальну суму 1 496 509, 5 3 грн., що є особливо великим ро зміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) мало фінанс ово - господарські відносин и з ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДР ПОУ 32156213), яке згідно оперативно ї інформації задіяне у проти правній схемі ухилення від с плати податків та незаконній конвертації безготівкових к оштів у готівку.

Під час господарської діял ьності ТОВ «Бухсервіс» (код з а ЄДРПОУ 32156213) використовувало поточні рахунки №260673015714, № 260013015714 ві дкриті в ПАТ «Промінвестбанк » (МФО 300012).

Таким чином в ПАТ «Промінве стбанк» (МФО 300012) знаходяться в ідомості по поточних рахунка х №260673015714, № 260013015714, відкритих ТОВ «Б ухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213), я кі мають значення для встано влення істини у справі, в тому числі про операції, проведен і на користь чи за дорученням вказаного клієнта, здійснен і ним угоди, відомості про осі б, які фактично відкривали ра хунок в установі банку і кори стувались ним при здійсненні діяльності.

Вивчивши подання та матері али кримінальної справи вваж аю, що подання підлягає задов оленню, оскільки з отриманих слідчим відділом податкової міліції ДПА в Київській обла сті даних, вбачається наявні сть достатніх підстав вважат и що відомості, які знаходять ся в ПАТ «Промінвестбанк» (МФ О 300012) стосовно ТОВ «Бухсервіс » (код за ЄДРПОУ 32156213) і становля ть банківську таємницю, міст ять дані, які мають доказове з начення по справі, а без розкр иття банківської таємниці от римати їх неможливо.

На підставі викладеного, ке руючись вимогами ст.ст. 14-1, 118, 178 К римінально-процесуального к одексу України та п.2 ст. 62 Закон у України “Про банки та банкі вську діяльність”,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській о бласті Гордійчука Т.В. зад овольнити.

1. Розкрити банківську таємн ицю щодо діяльності та фінан сового стану ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213), яке є клієнт ом ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

2. Провести виїмку в ПАТ «Про мінвестбанк» (МФО 300012) в повном у обсязі банківських докумен тів ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄД РПОУ 32156213), а саме:

-документів, наданих службо вими особами підприємства дл я відкриття рахунку, його обс луговування, ідентифікації у повноважних осіб, кредитних справ;

-карток із зразками підписі в керівників та відбитком пе чатки;

-листів, заяв, повідомлень т а інших документів, направле них банком службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та ін ших документів, наданих служ бовими особами підприємства щодо надання повноважень ін шим особам подавати до банкі вської установи платіжні дор учення, отримувати кошти, вип иски банку;

-виписок про рух грошових ко штів по поточних рахунках №2606 73015714, № 260013015714 за період з 01.01.2007 року п о 30.09.2010 року та по дату оголошен ня постанови банківській уст анові на магнітних та паперо вих носіях, з інформацією про : точний час надходження, вклю чаючи години, хвилини та секу нди та перерахування грошови х коштів по вказаному рахунк у; залишок грошових коштів на кінець та початок банківськ ого дня; призначення платежі в; розрахункові (поточні) раху нки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкрит і; назви юридичних (фізичних) о сіб - контрагентів, їх коди Є ДРПОУ;

-договорів, платіжних доруч ень, інших фінансових докуме нтів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чек ів, підтверджуючих видачу го тівки;

-договору на встановлення с истеми “Банк-Клієнт”, а також технічної документації щодо проведення працівниками бан ку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної систе ми, включаючи місце її провед ення;

-виписок з номерами телефон ів з яких проходило з'єднан ня системи “Банк-Клієнт” з ко мп'ютера підприємства з бан ком, включаючи дату та час про ведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземно ї валюти;

-договорів, укладених на кор исть чи за дорученням підпри ємства, в тому числі договорі в укладених щодо придбання т а продажу цінних паперів.

Дана постанова є обов'язк овою для виконання службовим и ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300 012).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Крив орот О.О.