Постанова

від 12.10.2010 по справі 4-749-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-749-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2010 року суддя Солом ' янського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглянув ши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській об ласті Гордійчука Т.В., про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки в ФК Д ПАТ «Інновацiйно-Промислов ий Банк» у м. Києві (МФО 322863),-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається зі змісту по даного подання та доданих до нього матеріалів, в провадже нні СВ ПМ ДПА в Київській обла сті перебуває кримінальна сп рава порушена щодо директора ТОВ «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 за фактом умисн ого ухилення від сплати пода тків, за ознаками злочину, пер едбаченого ч. 3 ст. 212 КК України .

Так, директор ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року з метою ухиленн я від сплати податків, докуме нтально створила видимість з дійснення фінансово-господа рських операцій з підприємст вом, що має ознаки «фіктивнос ті» - ТОВ «Камея СЛТ» (код ЄДРП ОУ 34999866) та в подальшому, в поруш ення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, ст.7 Зако ну України “Про податок на до дану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включила до скл аду податкового кредиту за ж овтень 2007 року по ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) суму ПДВ в р озмірі 1 496 509, 53 грн., в результаті чого, не нарахувала та не спла тила до державного бюджету п одатку на додану вартість в с умі 1 496 509, 53 грн.

Таким чином дії директора П П «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року при звели до фактичного ненадход ження до державного бюджету коштів на загальну суму 1 496 509, 5 3 грн., що є особливо великим ро зміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) мало фінанс ово - господарські відносин и з ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДР ПОУ 32156213), яке згідно оперативно ї інформації задіяне у проти правній схемі ухилення від с плати податків та незаконній конвертації безготівкових к оштів у готівку.

Під час господарської діял ьності ТОВ «Бухсервіс» (код з а ЄДРПОУ 32156213) використовувало поточний рахунок №26001689631, відкр итий в ФКД ПАТ «Інновацiйно-Пр омисловий Банк» у м. Києві (МФО 322863).

Таким чином в ФКД ПАТ «Іннов ацiйно-Промисловий Банк» у м. К иєві (МФО 322863) знаходяться відо мості по поточному рахунку № 26001689631, відкритому ТОВ «Бухсерві с» (код за ЄДРПОУ 32156213), які мають значення для встановлення і стини у справі, в тому числі пр о операції, проведені на кори сть чи за дорученням вказано го клієнта, здійснені ним уго ди, відомості про осіб, які фак тично відкривали рахунок в у станові банку і користувалис ь ним при здійсненні діяльно сті.

Вивчивши подання та матері али кримінальної справи вваж аю, що подання підлягає задов оленню, оскільки з отриманих слідчим відділом податкової міліції ДПА в Київській обла сті даних, вбачається наявні сть достатніх підстав вважат и що відомості, які знаходять ся в ФКД ПАТ «Інновацiйно-Пром исловий Банк» у м. Києві (МФО 3228 63) стосовно ТОВ «Бухсервіс» (к од за ЄДРПОУ 32156213) і становлять банківську таємницю, містят ь дані, які мають доказове зна чення по справі, а без розкрит тя банківської таємниці отри мати їх неможливо.

На підставі викладеного, ке руючись вимогами ст.ст. 14-1, 118, 178 К римінально-процесуального к одексу України та п.2 ст. 62 Закон у України “Про банки та банкі вську діяльність”,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській о бласті ОСОБА_1 задовольни ти.

1. Розкрити банківську таємн ицю щодо діяльності та фінан сового стану ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213), яке є клієнт ом ФКД ПАТ «Інновацiйно-Проми словий Банк» у м. Києві (МФО 322863).

2. Провести виїмку в ФКД ПАТ « Інновацiйно-Промисловий Банк » у м. Києві (МФО 322863) в повному об сязі банківських документів ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПО У 32156213), а саме:

-документів, наданих службо вими особами підприємства дл я відкриття рахунку, його обс луговування, ідентифікації у повноважних осіб, кредитних справ;

-карток із зразками підписі в керівників та відбитком пе чатки;

-листів, заяв, повідомлень т а інших документів, направле них банком службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та ін ших документів, наданих служ бовими особами підприємства щодо надання повноважень ін шим особам подавати до банкі вської установи платіжні дор учення, отримувати кошти, вип иски банку;

-виписок про рух грошових ко штів по поточному рахунку №2600 1689631 за період з 01.01.2007 року по 30.09.2010 ро ку та по дату оголошення пост анови банківській установі н а магнітних та паперових нос іях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи г одини, хвилини та секунди та п ерерахування грошових кошті в по вказаному рахунку; залиш ок грошових коштів на кінець та початок банківського дня ; призначення платежів; розра хункові (поточні) рахунки юри дичних (фізичних) осіб - контра гентів та банківські установ и, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - к онтрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-договорів, платіжних доруч ень, інших фінансових докуме нтів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чек ів, підтверджуючих видачу го тівки;

-договору на встановлення с истеми “Банк-Клієнт”, а також технічної документації щодо проведення працівниками бан ку інсталяції на комп' ютер підприємства вказаної систе ми, включаючи місце її провед ення;

-виписок з номерами телефон ів з яких проходило з' єднан ня системи “Банк-Клієнт” з ко мп' ютера підприємства з бан ком, включаючи дату та час про ведення вказаних з' єднань;

-заявок на купівлю іноземно ї валюти;

-договорів, укладених на кор исть чи за дорученням підпри ємства, в тому числі договорі в укладених щодо придбання т а продажу цінних паперів.

Дана постанова є обов' язк овою для виконання службовим и ФКД ПАТ «Інновацiйно-Промис ловий Банк» у м. Києві (МФО 322863).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Кри ворот О.О.