Ухвала
від 26.03.2024 по справі 463/1892/24
ЛИЧАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа №463/1892/24

Провадження №1-кс/463/2541/24

У Х В А Л А

26 березня 2024 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 72023141500000002від 18.08.2023,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.1ст.200,ч.2ст.212КК України, про арешт майна -

ВСТАНОВИВ:

Детектив підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на майно яке вилучене 07.03.2024 під час проведення обшуку (будівель, споруд), за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем реєстрації та діяльності ФОП ОСОБА_5 , а саме, на:

-податкова декларація платника Єдиного податку ФОП, відомості про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску, квитанції, за період з 01.01.2021 по 30.06.2022, на 8 арк.;

-заява-розрахунок ФОП ОСОБА_5 з додатком на 2 арк.;

-форма ОК-7 на ОСОБА_5 на 1 арк.;

-форма ОК-5 на ОСОБА_5 на 2 арк.;

-довідка АТ «Укргазбанк» від 22.07.2022 на 1 арк.;

-квитанції де платником є ФОП ОСОБА_5 на 6 арк.;

-нарахування по лікарняному листу № 1 від 03.08.2021 на 1 арк.;

-договір № 01-10-23 від 01.10.2023 на 1 арк.;

-витяг з ЄДРЮО, ФОП та ГО стосовно ОСОБА_5 на 2 арк.;

-виписка з ЄДРЮО, ФОП та ГО стосовно ФОП ОСОБА_5 на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 28 від 28.07.2022 (зразок) на 1 арк.;

-копія лісового квитка від 22.07.2022 (серія ЛЬ ЛВК № 002617) на 1 арк.;

-зошит з написом «Paradise» на 96 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

- зошит з написом «Блокнот» на 120 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «Sauber C22» на 48 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «Beautiful Nature» на 60 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «566» на 48 арк. з чорновими записами;

-чорнові записи щодо придбання, збуту, обрахунків лісових ресурсів (ягід) на 362 арк.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області перебуває вказане вище кримінальне провадження.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вест Бері» (код ЄДРПОУ 40262050), діючи за попередньою змовою групою осіб, в період з 2019 року по теперішній час, здійснюють протиправну діяльність з придбання у фізичних осіб підприємців лісових ресурсів (ягід) за готівкові кошти, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій,які в дійсності не відбувалися, з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Під час проведення досудового розслідування з`ясовано, що суть протиправної схеми полягає в тому, що службові особи ТОВ «Вест Бері» здійснюють придбання ягід за готівкові кошти у населення, а підтвердження придбання та збору ягід відбувається шляхом використання документів та банківських рахунків підконтрольних фізичних осіб підприємців. Зазначені господарські операції несуть безтоварний характер, оскільки фактичне придбання ягід у фізичних осіб підприємців не відбувається. Враховуючи викладене, службові особи ТОВ «Вест Бері» ухиляються від сплати податку на прибуток підприємства, податку з доходів фізичних осіб та військового збору.

07.03.2024 детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем реєстрації та діяльності ФОП ОСОБА_5 .

В ході проведення вказаного обшуку виявлено та вилучено вказане у клопотанні майно

Зазначає, що вказане майно є тимчасово вилученим майном, постановою детектива його визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. Тому з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження майна, беручи до уваги, що відносно майна існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, просить клопотання задовольнити.

Детектив в судове засідання не з`явився, згідно клопотання просить проводити розгляд клопотання в його відсутності

Володілець майна в судовезасідання нез`явився, про день та час судового засідання був повідомлений належним чином.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За змістом частини 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно п.7 ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна являється заходом забезпечення кримінального провадження, який у відповідності до вимог ч. 1 ст. 132 КПК України застосовується на підставі ухвали слідчого судді.

За правилами п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом пунктів 1, 2, 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Під час розгляду даного клопотання встановлено, що 07.03.2024 детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем реєстрації та діяльності ФОП ОСОБА_5 , звідки вилучено вказане у клопотанні майно.

Постановою детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області від 07.03.2024 вказане у клопотанні майно визнано речовими доказами.

Отже, відповідно до встановлених в ході досудового розслідування обставин, згадане вище майно відповідає ознакам речових доказів, визначеним у статті 98 КПК України, та зберегло на собі сліди злочину, а відтак може мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Тому з метою унеможливлення його подальшого приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення повного, швидкого та неупередженого розслідування, клопотання слідчого слід задовольнити.

Керуючись вимогами ст. ст. 9, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні № 72023141500000002 від 18.08.2023, яке вилучене 07.03.2024 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем реєстрації та діяльності ФОП ОСОБА_5 , а саме, на:

-податкова декларація платника Єдиного податку ФОП, відомості про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску, квитанції, за період з 01.01.2021 по 30.06.2022, на 8 арк.;

-заява-розрахунок ФОП ОСОБА_5 з додатком на 2 арк.;

-форма ОК-7 на ОСОБА_5 на 1 арк.;

-форма ОК-5 на ОСОБА_5 на 2 арк.;

-довідка АТ «Укргазбанк» від 22.07.2022 на 1 арк.;

-квитанції де платником є ФОП ОСОБА_5 на 6 арк.;

-нарахування по лікарняному листу № 1 від 03.08.2021 на 1 арк.;

-договір № 01-10-23 від 01.10.2023 на 1 арк.;

-витяг з ЄДРЮО, ФОП та ГО стосовно ОСОБА_5 на 2 арк.;

-виписка з ЄДРЮО, ФОП та ГО стосовно ФОП ОСОБА_5 на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 28 від 28.07.2022 (зразок) на 1 арк.;

-копія лісового квитка від 22.07.2022 (серія ЛЬ ЛВК № 002617) на 1 арк.;

-зошит з написом «Paradise» на 96 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

- зошит з написом «Блокнот» на 120 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «Sauber C22» на 48 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «Beautiful Nature» на 60 арк. в якому містяться чорнові записи щодо лісових ресурсів (ягід);

-зошит з написом «566» на 48 арк. з чорновими записами;

-чорнові записи щодо придбання, збуту, обрахунків лісових ресурсів (ягід) на 362 арк.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором, після чого про арешт майна слідчий та прокурор зобов`язані повідомити всіх заінтересованих осіб.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляція безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня проголошення ухвали. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1

СудЛичаківський районний суд м.Львова
Дата ухвалення рішення26.03.2024
Оприлюднено23.04.2024
Номер документу117975404
СудочинствоКримінальне
КатегоріяПровадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про арешт майна

Судовий реєстр по справі —463/1892/24

Ухвала від 18.06.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 18.06.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 28.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 28.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

Ухвала від 26.03.2024

Кримінальне

Личаківський районний суд м.Львова

Леньо С. І.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні