Вирок

від 08.04.2024 по справі 592/5179/24

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/5179/24

Провадження № 1-кп/592/410/24

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2024 року м.Суми

Ковпаківський районний суд м.Суми в особі:судді ОСОБА_1 ,за участю секретаря ОСОБА_2 , з участю прокурора Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , обвинуваченого ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Суми кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 12024200480000257 від 22.01.2024 року відносно

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Батурин, Бахмацького району Чернігівської області, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, одруженого, не працюючого, фактично проживаючого за адресою АДРЕСА_1 , раніше не судимого, рнокпп НОМЕР_1 ,

який обвинувачується у вчинені кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204, ч.1 ст. 209 КК України

ВСТАНОВИВ:

Згідно з п. 215.1. ст. 215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів, крім іншого, відносяться: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво.

Відповідно до п. 14.1.252. ст. 14 ПКУ тютюнові вироби - це сигарети з фільтром або без фільтру, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування.

Абзацом 11 статті 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» визначено, що незаконний обіг тютюнових виробів - це імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Згідно зі ст. 15 Закону роздрібна торгівля тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

Зберігання тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб`єкта господарювання таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру.

Відповідно до ч. 4 ст. 11 Закону тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Виходячи із змісту п.п. 226.2.-226.5 ст. 226 Кодексу наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

Виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування тютюнових виробів здійснюються відповідно до положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України.

Марки акцизного податку для вироблених в Україні тютюнових виробів відрізняються від марок для ввезених на митну територію України тютюнових виробів дизайном та кольором.

Маркування тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України.

Згідно до п. 226.11. ст. 226 Кодексу ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку тютюнових виробів забороняються.

Проте, порушуючи встановлений законодавством порядок придбання, зберігання та збуту тютюнових виробів, діючи з корисливим мотивом, ОСОБА_4 , діючи умисно, вчинив кримінальне правопорушення, пов`язане з незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням з метою збуту та збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів (підакцизних товарів) за наступних обставин.

Так, 11.05.2022 ОСОБА_4 зареєстровано Товариство з обмеженою відповідальністю «Покур», код ЄДРПОУ 44865454, за адресою: м. Суми, просп. Перемоги, 113.

Того ж дня ОСОБА_4 призначено на посаду директора ТОВ «Покур». Видами діяльності товариства, відповідно до КВЕД, є: 47.26 роздрібна торгівля тютюновими виробами в спеціалізованих магазинах; 46.34 оптова торгівля напоями; 46.37 оптова торгівля кавою, чаєм, какао та прянощами; 46.39 неспеціалізована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами; 47.11 роздрібна торгівля в неспеціалізованих магазинах переважно продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами; 47.25 роздрібна торгівля напоями в спеціалізованих магазинах; 47.81 роздрібна торгівля з лотків і на ринках харчовими продуктами, напоями та тютюновими виробами.

Господарську діяльність ТОВ «Покур» здійснює у торгових приміщеннях, що розташовані за адресами: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 .

Для здійснення господарської діяльності ТОВ «Покур» в особі ОСОБА_4 укладено трудові договори з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які здійснювали реалізацію тютюнових виробів у вказаних вище приміщеннях.

У невстановлений слідством день у ОСОБА_4 виник умисел на зайняття незаконною діяльністю, пов`язаною зі обігом незаконно виготовлених тютюнових виробів у вказаних вище приміщеннях.

До своєї протиправної діяльності ОСОБА_4 , залучив ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , та ОСОБА_9 , які були необізнані про злочинний намір ОСОБА_4 ..

Діючи на реалізацію свого злочинного умислу, починаючи з червня 2023 року ОСОБА_4 через мережу Інтернет неодноразово придбавав у невстановлених в ході досудового слідства осіб незаконно виготовлені тютюнові вироби різних найменувань, які перевозив до приміщень, що розташовані за адресами: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 та АДРЕСА_5 , де передавав незаконно виготовлені тютюнові вироби продавцям вказаних вище торгових приміщень ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які не були обізнані про незаконність походження (виготовлення) даних тютюнових виробів, для подальшого їх збуту.

Таким чином, ОСОБА_4 організував незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів у приміщеннях, які використовувалися ТОВ «Покур», та їх збут громадянам через підпорядкованих йому найманих працівників-реалізаторів.

Так, ОСОБА_10 , у торговому приміщенні ТОВ «Покур» за адресою: м. Суми, просп. Перемоги, 113-а, придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «Marshal» в кількості 1 пачки без марки акцизного податку за ціною 45 грн.

02.02.2024 ОСОБА_11 у торговому приміщенні ТОВ «Покур» за адресою: м. Суми, вул. Засумська, 5, придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «Bond blue» в кількості 2 пачки за ціною 47 грн за пачку.

05.02.2024 ОСОБА_12 у торговому приміщенні ТОВ «Покур» за адресою: м. Суми, вул. Набарежна річки Стрілки, 1/1, придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «Camall yellow» в кількості 2 пачки за ціною 46 грн за пачку.

06.02.2024 ОСОБА_13 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 , придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «Parliament Aqua Blue» в кількості 2 пачки за ціною 50 грн за пачку.

06.02.2024 ОСОБА_14 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «Winston blue» в кількості 2 пачки за ціною 48 грн за пачку.

Крім того, під час обшуку, проведеного 07.06.2023 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 1867 пачок таких найменувань та у такій кількості: «MARSHAL» - 193 пачки, «OSCAR RED» - 19 пачок, «PALERMO RED» - 33 пачки, «Palermo Blue» - 5 пачок, «Прима» - 62 пачки, «Ritm» - ЗО пачок, «Winston XS, - 5 пачок, «Compliment 6» - 3 пачки, «Compliment Blue 25 ххі» - 6 пачок, «Lifa Blue» - 2 пачки, «Marvel super slim» - 6 пачок, « Lifa RED» - 6 пачок, «Marvel» - 3 пачки, «Compliment RED» - 3 пачки, «Compliment Blue» - 8 пачок, «Marlbaro RED» - 2 пачки, «Marvel demi slim» - 36 пачок, «LM Loft demi» - 26 пачок, «Compliment Amber» - 2 пачки, «Compliment Violet» - 6 пачок, «Parliament classic» - 3 пачки, «Compliment Blue» - 24 пачки, «Compliment Blue» - 3 пачки , «МАС comfort blue» - З пачки, «Kent» - 7 пачок, «Kyiv Clasic» - 49 пачок, «Kyiv Clasic» - 76 пачок, «Parliament» - 40 пачок, «Rothmans demi» - 75 пачок, «Marlboro red» - 50 пачок, «Bond Blue» - 30 пачок, «Brut White Slim» - 10 пачок, «Brut Black Slim» - 50 пачок, «Compliment Blue 25 XXL» - 24 пачки, «Compliment Blue 25 XXL» - 24 пачки, «Winston SS» - 40 пачок, «Marvel Blue» - 20 пачок, «Lifa RED» - 30 пачок, «Lifa Blue» - 30 пачок, «Marvel super slim red» - 20 пачок, «Compliment Blue» - 50 пачок, «Compliment BlueSuper Slim» - 70 пачок, «Compliment Violet super slim» - 40 пачок, «Kent» - 50 пачок, «МАС Comfort Blue» - 20 пачок, «Compliment Amber Super Slim» - 50 пачок, «Winston Red» - 75 пачок, «Lucky Strike red» - 70 пачок, «Bond Blue» - 25 пачок, «Mustang Blue» - 35 пачок, «Mustang Red» - 39 пачок, «Mustang Silver» - 68 пачок, «Mustang Blue» - 26 пачок, «Mustang Silver» - 8 пачок, «JM black» - 39 пачок, «JM blue» - 24 пачок, «JM RED» - 30 пачок, «Dandy White» - 39 пачок, «Plaisir namo» - 27 пачок, «Dandy Black» - 18 пачок, цигарки без розпізнавальних знаків, розфасованих по 20 шт у 18 зіп-пакетів - 360 шт, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

У ході обшуку 23.01.2024 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 2187 пачок таких найменувань та у такій кількості: «Marlboro red» - 67 пачок, «Marlboro gold» - 500 пачок, «JM black» - 1 пачка, «Winston» - 3 пачки; «Mustang» - 5 пачок, «Marshal» - 503 пачки, «Bond», - 1 пачка, «Прилуки» - 2 пачки, «Прима» - 1 пачка, «Rothmans» - 1 пачка, «CAMEL» - 1 пачка, «Camall yellow» - 1 пачка, «Lucky Strike» - 1 пачка, «Oscar» - 500 пачок, «Прима класична» - 600 пачок, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

Під час обшуку 12.02.2024 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 1258 пачок таких найменувань та у такій кількості: «Rothmans Royals» - 340 пачок, «Winston Red» - 743 пачки, «Kent black» - 152 пачки, «UT red» - 10 пачок, «Bond blue» - 2 пачки, «Marlboro red» - 1 пачка, «Winston blue» - 1 пачка, «CAMEL yellow» - 1 пачка, «Bond red» - 1 пачка, «Mustang gold» - 1 пачка, «Mustang black» - 1 пачка, «Compliment blue» - 1 пачка, «Compliment red» - 1 пачка, «Compliment blue super slim» - 1 пачка, «Compliment white super slim» - 1 пачка, «Paraliament aqua blue» - 1 пачка, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

У ході обшуку 13.02.2024 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 105 пачок таких найменувань та у такій кількості: «Winston classic» - 43 пачки «Winston blue» - 28 пачок, «Rothmans Royals» - 15 пачок, «UT red» - 10 пачок, «Bond blue» - 1 пачка, «Bond red» - 1 пачка, «Winston classic» - 1 пачка, «Marlboro red» - 1 пачка, «Paraliament aqua blue» - 1 пачка, «CAMEL yellow» - 1 пачка, «Kent black » - 1 пачка, «Mustang gold» - 1 пачка, «Mustang black» - 1 пачка, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

Під час обшуку 13.02.2024 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_6 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 127 пачок, а саме: «Kent хо» - 25 пачок, «Rothmans Royals» 102 пачки, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

Крім того, під час обшуку 24.02.2024 у торговому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , яке використовувалося ОСОБА_4 для зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, виявлено і вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 432 пачки таких найменувань та у такій кількості: «CAMEL yellow» - 90 пачок, «Marlboro red» - 103 пачки, «Lucky Strike red» - 96 пачок, «LD» - 53 пачки, «Bond red» - 70 пачок, «UT red» - 10 пачок, «Bond blue» - 2 пачки, «Winston blue» - 1 пачка, «Mustang gold» - 1 пачка, «Mustang black» - 1 пачка, «Compliment blue» - 1 пачка, «Compliment red» - 1 пачка, «Compliment blue super slim» - 1 пачка, «Compliment white super slim» - 1 пачка, «Paraliament aqua blue» - 1 пачка, які ОСОБА_4 за наведених вище обставин придбав з метою збуту та зберігав з метою збуту у вказаному приміщенні.

Вчинивши дії, пов`язані із незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням з цією метою та збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів, ОСОБА_4 усвідомлював суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачав настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді порушення встановленого порядку обігу підакцизних товарів та бажав їх настання, тобто діяв із прямим умислом.

Крім того, відповідно до ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь- які дії, пов`язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом.

Під фінансово-господарською операцією, згідно з п. 65 ч. 1 ст. 1 цього Закону, слід розуміти будь-які дії щодо активів клієнта, вчинені за допомогою суб`єкта первинного фінансового моніторингу.

До суб`єктів первинного фінансового моніторингу належать також і банки, що закріплено у п. 1 ч. 2 ст. 6 зазначеного Закону.

Так, отримавши 22.01.2024 грошові кошти в сумі 45 грн від ОСОБА_10 за збуті останньому незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 набув, володів та у подальшому використав їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 45 грн, одержані від незаконного збуту тютюнових виробів ОСОБА_10 .

Надалі, отримавши 02.02.2024 грошові кошти в сумі 94 грн від ОСОБА_11 за збуті останньому незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 набув, володів та у подальшому використав їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 94 грн, одержані від незаконного збуту тютюнових виробів ОСОБА_11 .

Крім того, отримавши 05.02.2024 грошові кошти в сумі 92 грн від ОСОБА_12 за збуті останньому незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 набув, володів та у подальшому використав їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 92 грн, одержані від незаконного збуту тютюнових виробів ОСОБА_12 .

Крім того, отримавши 06.02.2024 грошові кошти в сумі 100 грн від ОСОБА_13 за збуті останньому незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 набув, володів та у подальшому використав їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 100 грн, одержані від незаконного збуту тютюнових виробів ОСОБА_13 .

Крім того, отримавши 06.02.2024 грошові кошти в сумі 96 грн від ОСОБА_14 за збуті останньому незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 набув, володів та у подальшому використав їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 96 грн, одержані від незаконного збуту тютюнових виробів ОСОБА_15 .

Таким чином, достовірно знаючи, що грошові кошти від ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 одержані ним злочинним шляхом від незаконного збуту тютюнових виробів, ОСОБА_4 , набув, володів та у подальшому використав у господарській діяльності грошові кошти у загальній сумі 427 грн, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 Кримінального кодексу України..

Правова кваліфікація кримінального правопорушення:

Дії обвинуваченого ОСОБА_4 кваліфікуються за ч. 1 ст. 204 КК України, оскільки він своїми умисними діями незаконно придбав з метою збуту, зберігав з цією метою та незаконно збув виготовлені тютюнові вироби.

Крім того, ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, а саме у набутті, володінні та використанні коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Санкція ч. 1 ст. 204 КК України передбачає покарання у виді штрафу від п`яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Санкція ч.1 ст. 209 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років з конфіскацією майна

28 березня 2024 року по кримінальному провадженню № 12024200480000257від 22.01.2024року між прокурором Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим (підозрюваним) ОСОБА_4 було укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_4 свою вину визнав в повному обсязі та зобов`язується:

- беззастережно визнати обвинувачення в обсязі обвинувачення у судовому провадженні;

- сприяти у викритті кримінальних правопорушень, вчинених іншими особами, а саме сприяти ГУНП в Сумській області у встановленні з метою притягнення до передбаченої законом відповідальності осіб, які займаються систематичним незаконним збутом виготовлених тютюнових виробів та у яких ним придбано незаконно виготовлені тютюнові вироби.

Сторони погодились на призначення покарання за ч.1 ст. 204 Кримінального Кодексу України у виді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 85000 грн. на користь держави із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених тютюнових виробів.

За ч.1 ст. 209 КК України із застосуванням ст. 69 КК України, (обставини, які пом`якшують покарання: повне визнання ним своєї вини та щире каяття, раніше не судимого) в частині додаткового покарання у виді позбавлення волі на строк три роки без конфіскації майна.

Застосувати до обвинуваченого ОСОБА_4 ст. 70 ч.1 КК України, та з урахуванням особи обвинуваченого, обставин справи та наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання, застосувати ст. 75 КК України, звільнивши від відбування покарання з випробуванням.

В судовому засіданні ОСОБА_4 свою вину в скоєному визнав повністю і суду надав пояснення, аналогічні вищевикладеному, просив затвердити угоду про визнання винуватості.

Угода про визнання винуватості підозрюваного з прокурором відповідає вимогам ст. 472 КПК України, обвинуваченому роз`яснено наслідки укладення угоди, передбачені ст. 473 КПК України.

На підставі викладеного, враховуючи особу обвинуваченого, суд вважає за можливе - затвердити угоду про визнання винуватості підозрюваного ОСОБА_4 від 28 березня 2024 року по кримінальному провадженню № 12024200480000257від 22.01.2024року між прокурором Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим (підозрюваним) ОСОБА_4 .

На підставі ст. 96-1 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів в сумі 427 грн., яка відповідає сумі легалізованих ОСОБА_4 коштів.

Відповідно до ст. 174 КК України скасувати арешти на вилучене майно за ухвалами Ковпаківського районного суду м. Суми від. 09.06.2023 року (цигарки), від 25.01.2024 року (цигарки), від 16.02.2024 року (цигарки), ухвалами Зарічного районного суду м. Суми від 20.02.2024 року (цигарки), від 20.02.2024 року (цигарки), від 27.02.2024 року (цигарки, блокнот, 6 аркушів паперу)

Згідно із ст. 100 КПК України вирішено долю речових доказів.

Запобіжний захід ОСОБА_4 до вступу вироку в законну силу не обирати.

Керуючись ст. 373, 374, 470,472, 473, 475 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості обвинуваченого ОСОБА_4 від 28 березня 2024 року по кримінальному провадженню № 12024200480000257від 22.01.2024року між прокурором Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим (підозрюваним) ОСОБА_4 .

Згідно затвердженої угоди:

ОСОБА_4 визнати винуватим упред`явленому обвинуваченніза ч.1 ст. 204, ч.1 ст. 209 КК України і призначити йому покарання:

За ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу на користь держави у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 85000 грн. із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених тютюнових виробів

За ч.1 ст. 209 КК України із застосуванням ст. 69 КК України в частині додаткового покарання у виді позбавлення волі на строк три роки без конфіскації майна.

На підставі ст. 70 ч. 1 КК України остаточно призначити ОСОБА_4 покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, у виді позбавлення волі на строк три роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених тютюнових виробів та без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування покарання з випробуванням строком на один рік шість місяців.

На підставіст.76КК Україниу разізвільнення відвідбування покаранняз випробуваннямпокласти на ОСОБА_4 такі обов`язки:

Періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

Повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи.

Міру запобіжного заходу до вступу вироку в законну силу ОСОБА_4 не обирати

Грошові кошти в сумі 427 грн. конфіскувати на користь держави.

Скасувати арешти на вилучене майно за ухвалами Ковпаківського районного суду м. Суми від. 09.06.2023 року (цигарки), від 25.01.2024 року (цигарки), від 16.02.2024 року (цигарки), Зарічного районного суду м. Суми від 20.02.2024 року (цигарки), від 20.02.2024 року (цигарки), від 27.02.2024 року (цигарки).

Речові докази у провадженні: вилучені 07.06.2023 під час обшуку у кіоску за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовлені тютюнові вироби різних найменувань у пачках без марок акцизного податку у кількості 1344 пачки, незаконно виготовлені тютюнові вироби різних найменувань у пачках з акцизними марками з ознаками підробки у кількості 523 пачки, незаконно виготовлені тютюнові вироби у кількості 360 шт. без розпізнавальних знаків, розфасовані по 20 шт у 18 зіп-пакетів, які зберігаються в камері зберігання речових доказів Сумського РУП ГУНП в Сумській області конфіскувати тазнищити;

3) вилучені 23.01.2024 під час обшуку у кіоску за адресою: АДРЕСА_3 , незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 2187 пачок різних найменувань, які зберігаються в камері зберігання речових доказів Сумського РУП ГУНП в Сумській області конфіскувати та знищити, а термінал ІКС-М510, копію ліцензії № 18190311202301130 з додатком, ліцензію №18190311202200561 з додатком, які зберігаються в камері зберігання речових доказів Сумського РУП ГУНП в Сумській області повернути власнику ОСОБА_4 ;

4) вилучені 12.02.2024 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_4 , незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 1258 пачок різних найменувань, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області конфіскувати та знищити, а чорнові записи на 14 аркушах, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області повернути власнику ОСОБА_4 ;

5) вилучені 13.02.2024 за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 105 пачок різних найменувань, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській областіь конфіскувати та знищити, а 2 блокноти із чорновими записами, 2 зошити по 60 аркушів з чорновими записами, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області повернути власнику ОСОБА_4 ;

6) вилучені 13.02.2024 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_5 , незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 127 пачок різних найменувань, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській областіь конфіскувати та знищити, а аркуш паперу з чорновими записами, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області повернути власнику ОСОБА_4 ;

7) вилучені 24.02.2024 час обшуку кіоску за адресою: АДРЕСА_3 , незаконно виготовлені тютюнові вироби у загальній кількості 432 пачки різних найменувань, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області конфіскувати та знищити, а блокнот на 73 аркушах, 6 аркушів з чорновими записами, які передані на зберігання Слідчому управлінню ГУНП в Сумській області повернути власнику ОСОБА_4 .

Вирок судупершої інстанціїна підставіугоди провизнання винуватостіможе бутиоскаржений вапеляційному порядку:підозрюваним,обвинуваченим зпідстав призначеннясудом покарання,суворішого ніжузгоджене сторонамиугоди,ухвалення вирокубез їхзгоди напризначення покарання,не роз`ясненняїм наслідківукладення угоди;прокурором зпідстав призначеннясудом покарання,менш суворого,ніж узгодженесторонами угоди,затвердження судомугоди упровадженні,в якомузгідно зч.4ст.469цього Кодексуугода неможе бутиукладена,до Сумськогоапеляційного судучерез Ковпаківськийрайонний судм.Суми протягомтридцяти днівз дняйого проголошення.

Суддя ОСОБА_1