Ухвала

від 27.03.2024 по справі 910/11974/21

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

м. Київ

27.03.2024Справа № 910/11974/21За заявою ОСОБА_1

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна"

про банкрутство

Суддя Івченко А.М.

Представники:

ОСОБА_1

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Агріі Україна" звернулося до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.07.2021 заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство прийнято до розгляду; підготовче засідання суду призначено на 18.08.2021.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 18.08.2021 відкрито провадження у справі № 910/11974/21 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, 5, код ЄДРПОУ 40834328); визнано вимоги кредитора Товариства з обмеженою відповідальністю "Агріі Україна" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" на загальну суму 145 305,48 грн; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника з 18.08.2021; введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" з 18.08.2021; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Бурцеву І.Ю. (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого від 28.02.2013 № 353); встановлено розпоряднику майна боржника арбітражному керуючому Бурцевій І.Ю. розмір основної грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання ним повноважень розпорядника майна боржника із розрахунку трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання повноважень за рахунок коштів авансованих заявником на депозитний рахунок господарського суду; зобов`язано розпорядника майна боржника надати суду не пізніше 25.09.2021 відомості про результати розгляду вимог кредиторів боржника; зобов`язано розпорядника майна боржника у строк до 18.10.2021 організувати та провести інвентаризацію майна боржника; оприлюднено повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" у встановленому законодавством порядку; заборонено боржнику та власнику майна (органу уповноваженому управляти майном) боржника приймати рішення щодо ліквідації боржника, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби та предмети застави; призначено попереднє засідання суду у справі 20.10.21.

10.09.2021 від ТОВ "Агропром-Центр" надійшла заява з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.09.2021 повідомлено ТОВ "Агропром-Центр" про недоліки заяви про грошові вимоги кредитора, що виявилися у відсутності доказів сплати судового збору за подання такої кредиторської заяви; встановлено ТОВ "Агропром-Центр" строк до 10.10.2021 для усунення вищевказаних недоліків заяви про визнання кредитором.

14.09.2021 від ГУ ДПС у м. Києві надійшла заява з грошовими вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 16.09.2021 повідомлено ГУ ДПС у м. Києві про недоліки заяви про грошові вимоги кредитора, що виявилися у відсутності доказів сплати судового збору за подання такої кредиторської заяви; встановлено ГУ ДПС у м. Києві строк до 10.10.2021 для усунення вищевказаних недоліків заяви про визнання кредитором.

28.09.2021 від розпорядника майна боржника надійшов звіт.

11.10.2021 від ТОВ "Агропром-Центр" надійшла заява про усунення недоліків.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.10.2021 прийнято заяву ТОВ "Агропром-Центр" з грошовими вимогами до боржника до розгляду та призначити на 20.10.2021.

18.10.2021 від розпорядника майна боржника надійшло клопотання про витребування документів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.10.2021 призначено розгляд справи на 01.12.21.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 01.12.2021 перераховано арбітражному керуючому Бурцевій Ірині Юріївні (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №353 від 28.02.2013 року, адреса: 69001, м. Запоріжжя, вул. Незалежної України, буд. 39а, поштова адреса: 69019, м. Запоріжжя, а/с 83, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) основну грошову винагороду за виконання повноважень розпорядника майна боржника у справі № 910/11974/21 про банкрутство Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (Місцезнаходження: 04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, буд. 5, ЄДРПОУ 40834328) за період з 01.09.2021 року по 30.09.2021 року в розмірі 18 000 грн. (вісімнадцять тисяч грн. 00 коп.) з депозитного рахунку Господарського суду міста Києва за рахунок коштів, авансованих Товариством з обмеженою відповідальністю "Агрії Україна" (платіжне доручення № 878 від 15.07.2021 на суму 54 000,00 грн); відкладено попереднє засідання суду на 09.02.22; клопотання розпорядника майна боржника задоволено; витребувано у Головного управління ДПС у місті Києві (код ЄДРПОУ ВП 44116011, вул. Шолуденка, буд. 33/19, м. Київ, 404116) засвідчені копії документів (звітності), які Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (Місцезнаходження: 04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, буд. 5, ЄДРПОУ 40834328) надавало останньому, що необхідні для проведення аналізу фінансово- господарської діяльності його інвестиційного становища та становища на ринках, виявлення (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, а саме: баланс (форма №1) за 2017-2021 роки; звіт про фінансові результати (форма №2) за 2017-2021 роки; звіт про рух грошових коштів (форма №3) за 2017-2021 роки; звіт про власний капітал (форма №4) за 2017-2021 роки; примітки (форма №5) 2017-2021 роки; звітність (декларація по ПДВ та по прибутку) за 2017-2021 роки; витребувано у Головного управління статистики у місті Києві (04053, м. Київ, вул. Тургенєвська, буд. 71, код ЄДРПОУ 02363095) засвідчені копії документів (звітності), які Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (Місцезнаходження: 04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, буд. 5, ЄДРПОУ 40834328) надавало останньому, що необхідні для проведення аналізу фінансово- господарської діяльності його інвестиційного становища та становища на ринках, виявлення (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, а саме:-баланс (форма №1) за 2017-2021 роки; звіт про фінансові результати (форма №2) за 2017-2021 роки; звіт про рух грошових коштів (форма №3) за 2017-2021 роки; звіт про власний капітал (форма №4) за 2017-2021 роки; примітки (форма №5) 2017-2021 роки.

28.12.2021 від Головного управління статистики у місті Києві надійшли документи по справі.

29.12.2021 від розпорядника майна боржника надійшло клопотання про сплату грошової винагороди.

03.02.2022 від розпорядника майна боржника надійшли документи по справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 09.02.2022 перераховано арбітражному керуючому Бурцевій Ірині Юріївні (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №353 від 28.02.2013 року, адреса: 69001, м. Запоріжжя, вул. Незалежної України, буд. 39а, поштова адреса: 69019, м. Запоріжжя, а/с 83, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) основну грошову винагороду за виконання повноважень розпорядника майна боржника у справі № 910/11974/21 про банкрутство Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (Місцезнаходження: 04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, буд. 5, ЄДРПОУ 40834328) за період з 01.10.2021 року по 30.11.2021 року в розмірі 36 000,00 грн з депозитного рахунку Господарського суду міста Києва за рахунок коштів, авансованих Товариством з обмеженою відповідальністю "Агрії Україна" (платіжне доручення № 878 від 15.07.2021 на суму 54 000,00 грн); відкладено попереднє засідання суду на 09.03.22; зобов`язано Головне управління ДПС у місті Києві виконати вимоги ухвал суду від 16.09.2021, від 01.12.2021.

09.03.2022 судове засідання не відбулося.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.04.2022 призначено попереднє засідання суду на 22.06.22; зобов`язано Головне управління ДПС у місті Києві виконати вимоги ухвал суду від 16.09.2021, від 01.12.2021, від 09.02.2022.

22.06.2022 від Головного управління ДПС у місті Києві надійшли докази сплати судового збору.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.06.2022 визнано кредиторами у справі № 910/11974/21 по відношенню до боржника: - Товариство з обмеженою відповідальністю "Агріі Україна" на загальну суму 222 005,48 грн, з яких: 76 700,00 грн - перша черга; 114 289,53 грн - четверта черга; 31 015,95 грн - шоста черга; - Товариство з обмеженою відповідальністю "Агропром-Центр" на суму 232 756,73 грн, з яких: 4540,00 грн - перша черга; 215 643,07 грн - четверта черга; 12 573,66 грн - шоста черга; - Головне управління ДПС у місті Києві на суму 49 940,26 грн, з яких: 4540,00 грн - перша черга; 43 952,20 грн - третя черга; 1 448,06 грн - шоста черга; зобов`язано розпорядника майна боржника надати суду уточнений реєстр вимог кредиторів, оформлений відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства; визначено дату проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів на 20.07.2022; зобов`язано розпорядника майна боржника проаналізувати фінансову, господарську та інвестиційну діяльність боржника, його становище на товарних ринках; надати письмові докази про розмір активу та пасиву Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна", наявну дебіторську заборгованість; зобов`язано розпорядника майна боржника надати суду протокол зборів кредиторів боржника, на яких обрано комітет кредиторів боржника, а також протокол засідання комітету кредиторів, на якому вирішено питання про відкриття ліквідаційної процедури або процедури санації боржника, призначення ліквідатора або керуючого санацією боржника; визначено дату проведення підсумкового судового засідання у справі на 10.08.22.

13.07.2022 від боржника надійшли документи.

02.08.2022 від розпорядника майна боржника надійшли документи по справі, клопотання про продовження процедури розпорядження майном, клопотання про витребування доказів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.08.2022 відкладено розгляд справи на 21.09.22.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.08.2022 у задоволенні клопотань про витребування доказів та продовження строку процедури розпорядження майном боржника відмовлено; відкладено розгляд справи на 21.09.22.

20.09.2022 від розпорядника майна боржника надійшли пояснення.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.09.2022 клопотання про витребування доказів задоволено; витребувано у Головного управління ДПС у місті Києві (код ЄДРПОУ ВП 44116011, вул. Шолуденка, буд. 33/19, м. Київ, 404116) копії документів (звітності), які Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (Місцезнаходження: 04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, буд. 5, ЄДРПОУ 40834328) надавало останньому, та інформації, а саме: - документи: податкові накладні, як складові до податкових декларацій за останні 3 роки (що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство), які до податкового органу надавав боржник, тобто за період з 2018 року по 2021 року. - інформацію: про наявність у ТОВ "Хортус Україна" дебіторської заборгованості на дату відкриття провадження у справі про банкрутство, тобто на 18.08.2021 року; - інформацію: про наявність переплат на рахунках ТОВ "Хортус Україна" до бюджету по податкам та зборам на дату відкриття провадження у справі про банкрутство, тобто на 18.08.2021; лопотання про продовження строку процедури розпорядження майном боржника задоволено; продовжено строк процедури розпорядження майном на два місяці.

01.12.2022 від Головного управління ДПС у місті Києві надійшли документи по справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 09.12.2022 призначено розгляд справи на 25.02.23; зобов`язано учасників провадження у справі надати пояснення.

20.02.2023 від розпорядника майна боржника надійшло клопотання про затвердження звіту про нарахування і виплату грошової винагороди та звіту про здійснення та відшкодування витрат, заява про участь у справі, клопотання про введення процедури ліквідації, документи по справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.02.2023 затверджено Звіт розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про нарахування і виплату грошової винагороди та звіт про здійснення та відшкодування витрат за період здійснення повноважень розпорядника майна ТОВ "Хортус Україна" у справі № 910/11974/21; відшкодовано нараховану і не виплачену грошову винагороду у розмірі 70 451,61 грн, понесені та не відшкодовані витрати у розмірі 4 773,70 грн розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. за період здійснення повноважень розпорядника майна ТОВ "Хортус Україна" за рахунок коштів, одержаних боржником у результаті господарської діяльності, або коштів, одержаних від продажу майна боржника, з ліквідаційного рахунку ТОВ "Хортус Україна".

Постановою Господарського суду міста Києва від 22.02.2023 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, 5, код ЄДРПОУ 40834328); припинено повноваження розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю.; визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, 5, код ЄДРПОУ 40834328); відкрито ліквідаційну процедуру; призначено ліквідатором банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Хортус Україна" (04073, м. Київ, проспект Степана Бандери, 5, код ЄДРПОУ 40834328) арбітражного керуючого Бурцеву І.Ю. (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого від 28.02.2013 № 353); підприємницьку діяльність банкрута завершено; строк виконання всіх грошових зобов`язань вважати таким, що настав 22.02.2023; припинено нарахування неустойки (штрафу, пені), процентів та інших економічних санкцій за всіма видами заборгованості банкрута; оприлюднено повідомлення про визнання боржника банкрутом у встановленому порядку; припинено повноваження органів управління банкрута щодо управління банкрутом та розпорядження його майном з 22.02.2023; зобов`язано ліквідатора надати суду ліквідаційний баланс банкрута та звіт ліквідатора до 22.02.2024.

20.03.2023 від ліквідатора банкрута надійшла заява про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.03.2023 призначено до розгляду заяву ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності на 03.05.23; запропоновано учасникам провадження у справі надати пояснення щодо заяви; зобов`язано ОСОБА_2 надати пояснення з відповідними доказами; викликано ОСОБА_2 в судове засідання.

23.03.2023 від Головного управління ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України надійшла заява про визнання кредитором.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.03.2023 повідомлено Головному управлінню ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України про недоліки заяви про грошові вимоги кредиторів, що виявилися у відсутності доказів сплати судового збору за подання такої кредиторської заяви; встановлено Головному управлінню ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України строк до 10.04.2023 для усунення вищевказаних недоліків заяви про визнання кредитором.

06.04.2023 від Головному управлінню ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України надійшла заява про усунення недоліків, а саме, пояснення щодо ухвали суду про повідомлення Головного управління ДПС у місті Києві про недоліки заяви про грошові вимоги кредитора, що виявилися у відсутності доказів сплати судового збору за подання такої заяви.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 11.04.2023 заяву Головного управління ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України з грошовими вимогами до боржника повернуто заявнику.

Постановою Північного апеляційного господарського суду від 15.06.2023 апеляційну скаргу Головного управління Державної податкової служби у місті Києві на ухвалу Господарського суду міста Києва від 11.04.2023 року у справі № 910/11974/21 задоволено; ухвалу Господарського суду міста Києва від 11.04.2023 року у справі № 910/11974/21 скасовано; справу № 910/11974/21 направлено до господарського суду міста Києва для продовження розгляду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.07.2023 призначено до розгляду заяву ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності на 27.09.23; запропоновано учасникам провадження у справі надати пояснення щодо заяви; зобов`язано ОСОБА_2 надати пояснення з відповідними доказами; викликано ОСОБА_2 в судове засідання; прийнято та призначено до розгляду заяву Головного управління Державної податкової служби у місті Києві на 27.09.23; зобов`язано ліквідатора банкрута надати суду та кредитору повідомлення про розгляд заяви.

31.07.2023 від ліквідатора банкрута надійшло повідомлення.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.09.2023 відкладено розгляд справи у судовому засіданні на 22.11.23; запропоновано учасникам провадження у справі надати пояснення щодо заяви; зобов`язано ОСОБА_2 надати пояснення з відповідними доказами; викликано ОСОБА_2 в судове засідання; визнано кредитором у справі № 910/11974/21 по відношенню до боржника: - Головне управління ДПС у місті Києві на суму 1 360,00 грн - шоста черга; здійснено запит до Державної міграційної служби України щодо місця проживання ОСОБА_2 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ).

23.10.2023 від ліквідатора банкрута надійшла заява про відсторонення від повноважень ліквідатора, клопотання про скасування арештів, клопотання про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.11.2023 клопотання ліквідатора банкрута про скасування арештів задоволено; скасовано арешт коштів ТОВ "Хортус Україна", який було накладено відповідно до постанови про арешт коштів боржника від 20.08.2021 року ВП НОМЕР_7, ухваленою приватним виконавцем Мініной Мариною Сергіївною та постанови про арешт коштів боржника від 26.04.2021 року ВП НОМЕР_8, ухваленою приватним виконавцем Дяченком Євгеном Станіславовичем, на наступних рахунках: - НОМЕР_3 в AT "Сенс Банк"; - НОМЕР_4 в управління АТ "Райффайзен Банк Аваль"; - НОМЕР_5 в АТ КБ "ПриватБанк"; скасовано арешт майна ТОВ "Хортус Україна", накладений постановою про арешт коштів боржника від 20.08.2021 року ВП НОМЕР_7, ухваленою приватним виконавцем Мініной Мариною Сергіївною та постановою про арешт коштів боржника від 26.04.2021 року ВП НОМЕР_8, ухваленою приватним виконавцем Дяченком Євгеном Станіславовичем; заяву про відсторонення від повноважень ліквідатора задоволено; відсторонено арбітражного керуючого Бурцеву Ірину Юріївну від повноважень ліквідатора банкрута у справі № 910/11974/21; відкладено вирішення заяви ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності та клопотання про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат на 07.02.24; зобов`язано кредиторів провести збори кредиторів на яких вирішити питання щодо кандидатури арбітражного керуючого та клопотання арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат, відповідний протокол надати суду у строк до 01.02.2024; повторно зобов`язано ОСОБА_2 надати пояснення з відповідними доказами; повторно викликано ОСОБА_2 в судове засідання.

30.01.2024 від ОСОБА_1 надійшла заява про заміну кредитора.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 07.02.2024 відкладено вирішення заяви ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності та клопотання про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат на 27.03.24; повторно зобов`язано кредиторів провести збори кредиторів на яких вирішити питання щодо кандидатури арбітражного керуючого та клопотання арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат, відповідний протокол надати суду у строк до 01.03.2024; в черговий раз зобов`язано ОСОБА_2 надати пояснення з відповідними доказами; в черговий раз викликно ОСОБА_2 в судове засідання; стягнуто в дохід Державного бюджету України з Головного управління ДПС у місті Києві, як відокремлений підрозділ ДПС України (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, код ЄДРПОУ ВП 44116011) судовий збір за подання заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 5 368,00 грн у справі № 910/11974/21; видано наказ; заяву про заміну кредитора задоволено; замінено кредитора ТОВ "Аграріі Україна" (код ЄДРПОУ 38948033) у справі № 910/11974/21 на правонаступника ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_6 ).

15.02.2024 від ОСОБА_1 надійшли документи.

11.03.2024 від арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. надійшла заява про участь у справі.

В судовому засіданні суд ухвалив клопотання арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат відкласти.

Судом розглянуто заяву Бурцевої І.Ю. про участь у справі.

Ініціюючий кредитор підтримав заяву арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про участь у справі.

Частиною 3 ст. 28 Кодексу України з процедур банкрута встановлено, що розпорядником майна, керуючим реструктуризацією, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реалізацією не можуть бути призначені арбітражні керуючі:

1) які є заінтересованими особами у цій справі;

2) які здійснювали раніше управління цим боржником - юридичною особою, крім випадків, коли з дня відсторонення від управління зазначеним боржником минуло не менше трьох років;

3) яким відмовлено в допуску до державної таємниці, якщо такий допуск є необхідним для виконання обов`язків, визначених цим Кодексом;

4) які мають конфлікт інтересів;

5) які здійснювали раніше повноваження приватного виконавця щодо примусового виконання судових рішень або рішень інших органів (посадових осіб), у яких боржник був стороною виконавчого провадження;

6) які є близькими особами боржника - фізичної особи.

До призначення арбітражним керуючим особа повинна подати до господарського суду заяву, в якій зазначається, що вона не належить до осіб, зазначених у цій частині.

Відомостей про те, що арбітражний керуючий Бурцева І.Ю. здійснювала управління боржником або ж є заінтересованою особою стосовно боржника та кредиторів, судом не встановлено, не встановлено також обмежень, визначених ч. 3 ст. 28 Кодексу України з процедур банкрута, кандидатура арбітражного керуючого не належить до жодної з категорій осіб, зазначених у вказаній статті.

Суд ухвалив призначити ліквідатором банкрута у справі № 910/11974/21 арбітражну керуючу Бурцеву Ірину Юріївну.

Судом розглянуто заяву ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності.

Ліквідатор банкрута зазначає таке.

Рішенням Господарського суду міста Києва від 24.05.2020 року по справі № 910/4333/21 за позовом ТОВ «Агріі Україна» до ТОВ "Хортус Україна" було встановлено, що ТОВ «Агріі Україна» за договором купівлі-продажу № 20 НХ 05/ККСМ від 24.01.2020, поставила боржнику товар на загальну суму 386083,94 грн. За поставлений товар боржник розрахувався часткового, в зв`язку з чим утворилась заборгованість у розмірі 85056,98 грн. З огляду на обґрунтованість боргу і штрафних санкцій, загалом вказаним судовим рішенням було стягнуто з боржника 145334,19 грн., яка складається з: Основної суми боргу - 85056,98 грн., Суми пені - 15329,66 грн., Суми відсоткових річних (20%) - 20633,97 грн. Суми штрафу - 15686,29 грн., Сума інфляційних витрат - 6328,58 грн., Суми судового збору - 2270 грн.

Вказаним судовим рішенням було встановлено, що відповідно до укладених специфікацій зобов`язання повинно було виконане до 11.03.2020.

З врахуванням наведеного зобов`язання, у сумі 85056,98 грн., сформувалось у боржника перед ТОВ «Агріі Україна» 12.03.2020 року. Рішення суду не оскаржене і набрало закону силу.

Рішенням Господарського суду міста Києва від 29.03.2021 року по справі № 910/19874/20 за позовом ТОВ "Агропром-Центр" до ТОВ "Хортус Україна" було встановлено, що ТОВ "Агропром- Центр" за договором поставки від 24.02.2020 № 24/02-20 зробила передоплату боржнику у сумі 324535,52 грн. Боржник поставив товар лише на суму 20769,25 грн. Часткова передоплата, у розмірі 111054,34, боржником була повернута, після чого залишилося заборгованість у сумі 192711, 93 грн. 10.06.2020 була укладена додаткового угода згідно якої боржник зобов`язався повернути передоплату до 31.08.2020.

У зв`язку з тим, що боржник прострочив виконання , ТОВ "Агропром-Центр" було подано позов. Вказаним рішенням суду позов задоволено стягнуто з боржника: 192711 (сто дев`яносто дві тисячі сімсот одинадцять) грн. 93 коп. основного боргу, 12573 (дванадцять тисяч п`ятсот сімдесят три) грн. 66 коп. пені, 17249 (сімнадцять тисяч двісті сорок дев`ять) грн. 30 коп. 36 % річних, 2309 (дві тисячі триста дев`ять) грн. 18 коп. інфляційних втрат, а також 3372 (три тисячі триста сімдесят дві) грн. 66 коп. витрат зі сплати судового збору.

З врахуванням наведеного зобов`язання, у сумі 192711 грн., сформувалось у боржника перед ТОВ "Агропром-Центр" 31.08.2020 року. Рішення суду не оскаржене і набрало закону силу.

Головне управління ДПС у місті Києві: за Боржником обліковується заборгованість у сумі 45 400,26 грн., а саме: податок на додану вартість - 1 448,06 грн., з яких: основний борг 0,00 грн., штрафна санкціяі 448,06 грн.; військовий збір - 43 952,20 грн., з яких: основний борг 43 952,20 грн., 1 448,06 грн. штрафна санкція. Наявна заборгованість підтверджується наданими копіями звітів ТОВ «Хортус Україна». Перше нарахування самостійне відповідно до декларації зі строком сплати до 20.05.2020 року.

На підставі вказаного аналізу, загальна заборгованість боржника загальним розміром 321720, 18 грн. перед кредиторами утворилась :

- 12.03.2020 року у розмірі - 85 056,98 грн перед ТОВ «Агріі Україна»;

- 31.08.2020 року у розмірі - 192 711 грн. перед ТОВ "Агропром-Центр";

- 20.05.2020 року у розмірі - 45 400,26 грн. перед Головним управлінням ДПС у м. Києві.

Враховуючи тридцяти денний строк на звернення до суду, останній день для подання керівником заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство є 30.09.2020 (від 31.08.2020року + 30 днів).

Згідно Наказу № 01/А від 15.09.2016 року ОСОБА_2 (РНКПОУ: НОМЕР_2 ) приступив до виконання обов`язків директора ТОВ "Хортус Україна".

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Хортус Україна" керівником також був ОСОБА_2 .

Згідно ч. 6 ст. 34 КУПБ, Боржник зобов`язаний у місячний строк звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами (загроза неплатоспроможності), та в інших випадках, передбачених цим Кодексом. Якщо керівник боржника допустив порушення цих вимог, він несе солідарну відповідальність за незадоволення вимог кредиторів. Питання порушення керівником боржника зазначених вимог підлягає розгляду господарським судом під час здійснення провадження у справі. У разі виявлення такого порушення про це зазначається в ухвалі господарського суду, що є підставою для подальшого звернення кредиторів своїх вимог до зазначеної особи.

КУзПБ визначає загрозу неплатоспроможності - якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами, тобто має місце факт перевищення сумарного розміру зобов`язань перед всіма кредиторами боржника, строк виконання яких настав, над розміром всіх активів боржника

Як було вже встановлено вище, станом на 30.09.2020 року загальна заборгованість яка виникла у боржника перед кредиторами складає 321 720, 18 грн.

В рамках справи проведено аналіз фінансово-господарського стану суб`єкту господарювання ТОВ "Хортус Україна" щодо наявності ознак неплатоспроможності із визначенням фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства.

Аналіз проведено за період часу з 2018 року по 2020 рік, саме за той період коли у боржника виникла заборгованість перед кредиторами. У висновках вказано: Показники поточної неплатоспроможності ТОВ «Хортус Україна» по періодах, що передують прийняттю рішення про подальшу долю підприємства (31.12.2017 - 31.12.2020 року), мають від`ємний результат.

Показник покриття за проаналізований період (01.01.18-01.01.21 року) постійно менший за 1,0. За підсумками останнього (за обсягом всіх наявних звітних даних) звітного періоду, в якому було прийнято рішення про звернення до суду (станом на 31.12.2020 року) господарська діяльність нерентабельна, збиток від діяльності становив -581,90 тис.грн., що дає підстави вважати неплатоспроможність ТОВ «Хортус Україна» понадкритичною.

На підставі фінаналізу і його висновків вбачається, що зобов`язання боржника з 2017 року по 2020 роки постійно перевищують його активи, в зв`язку з чим керівник боржника повинен був звернутися до суду заявою про відкриття банкрутства протягом місяця з 30.09.2020 року. Замість цього він продовжував вести господарську діяльність протягом року, що вказує на порушення з його боку ч. 6 ст. 34 КУПБ.

Згідно ст. 97 ЦК України, управління товариством здійснюють його органи. Органами управління товариством є загальні збори його учасників і виконавчий орган, якщо інше не встановлено законом.

Відповідно до ч. 1 ст. 29 Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю", загальні збори учасників є вищим органом товариства.

У відповідності до ст. 30 Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю", загальні збори учасників можуть вирішувати будь-які питання діяльності товариства. До компетенції загальних зборів учасників належать, зокрема, прийняття рішень про виділ, злиття, поділ, приєднання, ліквідацію та перетворення товариства, обрання комісії з припинення (ліквідаційної комісії), затвердження порядку припинення товариства, порядку розподілу між учасниками товариства у разі його ліквідації майна, що залишилося після задоволення вимог кредиторів, затвердження ліквідаційного балансу товариства.

Виконавчий орган товариства здійснює управління поточною діяльністю товариства. До компетенції виконавчого органу товариства належить вирішення всіх питань, пов`язаних з управлінням поточною діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції загальних зборів учасників та наглядової ради товариства (у разі утворення). Виконавчий орган товариства є одноосібним. Назвою одноосібного виконавчого органу є "директор", якщо статутом не передбачена інша назва.

Згідно ст. 6.1.-6.4 Статуту товариства, управління Товариством здійснюється Органами управління Товариства є: 1) Загальні збори Учасників; 2) Директор.

До виключної компетенції Загальних зборів Учасників належать, окрім іншого, прийняття рішень про виділ, злиття, поділ, приєднання, ліквідацію та перетворення Товариства, обрання комісії з припинення (ліквідаційної комісії), затвердження порядку припинення Товариства, порядку розподілу між Учасниками Товариства у разі його ліквідації майна, що залишилося після задоволення вимог кредиторів, затвердження ліквідаційного балансу Товариства.

Згідно ст. 6.14.-6.17. Статуту директор Товариства здійснює управління поточною діяльністю Товариства.

Зі змісту Статуту Товариства та визначених ним обсягів обов`язків та повноважень директора товариства, останній в силу наведеного вище, не наділений компетенцією щодо прийняття рішень щодо ліквідації товариства, в тому рахунку і щодо звернення до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство, обов`язкове подання якої визначено ч. 4 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства. Однак, як визначено Статутом, до компетенції Директора Товариства належить вирішення всіх питань, пов`язаних з управлінням поточною діяльністю Товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції Загальних зборів Учасників Товариства.

Тоді як, до виключної компетенції Загальних зборів Учасників належать, окрім іншого, прийняття рішень про виділ, злиття, поділ, приєднання, ліквідацію та перетворення Товариства, обрання комісії з припинення (ліквідаційної комісії), затвердження порядку припинення Товариства, порядку розподілу між Учасниками Товариства у разі його ліквідації майна, що залишилося після задоволення вимог кредиторів, затвердження ліквідаційного балансу Товариства.

Водночас на даний час відсутні докази, що також вказано в Аналізі, щодо прийняття відповідного рішення вищим органом управління товариства боржника про звернення до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство, в розумінні ч. 4 ст. 34 КУзПБ, та відповідно яке має бути додано до заяви боржника про відкриття провадження у справі про банкрутство з якою останній має звернутись до суду в місячний строк, як то передбачено ч. 6 ст. 34 України.

Водночас, боржником станом на 31.08.2020 була непогашена та прострочена кредиторська заборгованість перед кредиторами та директору боржника про це було відомо як керівнику.

Згідно ст. 211 ГКУ засновники (учасники) суб`єкта підприємництва, власник майна, органи державної влади та органи місцевого самоврядування, наділені господарською компетенцією, у межах своїх повноважень зобов`язані вживати своєчасних заходів щодо запобігання його банкрутству.

Власники майна державного (комунального) або приватного підприємства, засновники (учасники) суб`єкта підприємництва, що виявився неплатоспроможним боржником, кредитори та інші особи в межах заходів щодо запобігання банкрутству вказаного суб`єкта можуть подати йому фінансову допомогу в розмірі, достатньому для погашення його зобов`язань перед кредиторами, включаючи зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), та відновлення платоспроможності цього суб`єкта (досудова санація).

У відповідності до ч. 1-3 ст. 4 КУПБ:

Засновники (учасники, акціонери) боржника, власник майна (орган, уповноважений управляти майном) боржника, центральні органи виконавчої влади, органи Автономної Республіки Крим, органи місцевого самоврядування в межах своїх повноважень зобов`язані своєчасно вживати заходів для запобігання банкрутству боржника.

У разі виникнення ознак банкрутства керівник боржника зобов`язаний надіслати засновникам (учасникам, акціонерам) боржника, власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника відомості щодо наявності ознак банкрутства.

Засновники (учасники, акціонери) боржника, власники майна (орган, уповноважений управляти майном) боржника, кредитори боржника, інші особи в межах заходів щодо запобігання банкрутству боржника можуть надати боржнику фінансову допомогу в розмірі, достатньому для погашення грошових зобов`язань боржника перед кредиторами, у тому числі зобов`язань щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування і відновлення платоспроможності боржника (санація боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство).

Враховуючи викладене, в силу Закону керівник боржника повинен здійснювати свої повноваження добросовісно і розумно, завчасно надсилати відомості засновникам (учасникам) про наявність ознак неплатоспроможності боржника.

Згідно з ч. 1 ст. 541 ЦКУ, солідарний обов`язок або солідарна вимога виникають у випадках, встановлених договором або законом.

Отже солідарна відповідальність у справах про банкрутство є самостійним цивільно-правовим видом відповідальності, який за заявою кредитора покладається на керівника боржника при наявності підтвердження вини вказаної особи в порушенні частини шостої статті 34 КУзПБ, а саме не звернення керівника боржника з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство у разі коли одночасно має місце факт настання строку виконання боржником зобов`язань перед кредитором, разом із фактом перевищення в той самий момент (звітний період) сумарного розміру цих зобов`язань над розміром всіх активів Боржника, які в сукупності і свідчать про ознаки загрози неплатоспроможності боржника.

Для застосування такої відповідальності необхідним є встановлення складових елементів господарського, правопорушення як об`єкт, об`єктивна сторона, суб`єкт та суб`єктивна сторона правопорушення.

Об`єктом цього правопорушення є суспільні відносини у сфері права кредитора на задоволення його вимог до боржника у справі про банкрутство за рахунок активів керівника боржника, у разі не звернення останнього до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами (загроза неплатоспроможності).

Об`єктивну сторону такого правопорушення складають дії або бездіяльність керівника боржника, у разі не звернення останнього до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі загрози неплатоспроможності

Суб`єктами правопорушення є керівник боржника.

Суб`єктивною стороною правопорушення для застосування солідарної відповідальності є ставлення особи до вчинюваних нею дій чи бездіяльності передбачених ч. 6 ст. 34 КУПБ виражене у формі умислу або необережності.

На підставі викладеного у діях керівника боржника існує причинно-наслідковий зв`язок між діями керівника в порушення ч. 6 ст. 34 КУПБ і незадоволенням вимог кредиторів, в зв`язку з чим керівники несуть солідарну відповідальність перед кредиторами в силу вимог вказаної статі.

З матеріалів справи вбачається, що директором боржника ОСОБА_2 не вчинялися будь-які дії та не вживалися заходи ініціювання проведення та скликання Загальних зборів Учасників товариства, з дати виникнення заборгованості (31.08.2020 року) до моменту відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Хортус Україна" на підставі заяви кредитора, з метою розгляду можливості вжиття заходів щодо покращення фінансового становища підприємства чи інших заходів спрямованих на оздоровлення його діяльності або про звернення до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство.

З урахуванням ч. 2 ст. 614 Цивільного кодексу України на керівника прокладається обов`язок повідомить суд, чи зробив він всі дії, які передбачені законом з моменту виникнення неплатоспроможності ТОВ "Хортус Україна" і надати докази, або заявити про відсутність виконання будь яких дій.

Отже, строк виконання вимог до боржника на підставі договорів настав 31.08.2020 року, протягом періоду з 21.10.2018 по 26.02.2021 зобов`язання ТОВ "Хортус Україна" перевищували його активи. Момент виникнення загрози неплатоспроможності існували на протязі всього досліджуваного періоду. 3 моменту неплатоспроможності боржника (31.08.2020), керівник боржника не надіслав відомості щодо наявності ознак банкрутства засновникам боржника, у зв`язку з чим останні не прийняли рішення про звернення до суду про банкрутство, а тому керівник боржника не звернувся до суду з заявою про банкрутство ТОВ "Хортус Україна", що вказує на причино-наслідковий зв`язок між бездіяльністю керівника боржника і наслідками порушення ч. 6 ст. 34 КУПБ.

На підставі чого, заява підлягає задоволенню.

Враховуючи викладені обставини, керуючись Кодексом України з процедур банкрутства, ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд міста Києва , -

УХВАЛИВ:

1. Відкласти вирішення клопотання про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат на 22.05.24 о 12:00 год. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 16.

2. Зобов`язати кредиторів провести збори кредиторів на яких вирішити питання щодо клопотання арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди та понесених витрат, відповідний протокол надати суду у строк до 01.05.2024.

3. Призначити ліквідатором банкрута у справі № 910/11974/21 арбітражну керуючу Бурцеву Ірину Юріївну (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого від 28.02.2013 № 353).

4. Зобов`язати ліквідатора банкрута надати суду ліквідаційний баланс банкрута та звіт ліквідатора до 27.06.2024.

5. Заяву ліквідатора банкрута про покладення на керівника боржника солідарної відповідальності задовольнити.

6. Визнати керівника боржника ОСОБА_2 (РНКПО АДРЕСА_1 ) таким, що допустив порушення приписів частини 6 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства та покласти на нього солідарну відповідальність за вимогами кредиторів у справі № 910/11974/21 про банкрутство ТОВ "Хортус Україна".

7. Копію ухвали направити учасникам провадження у справі, ОСОБА_2.

Повний текст ухвали складено 15.04.2024

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення, якщо інше не передбачено Господарським процесуальним кодексом України, Кодексом України з процедур банкрутства та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя А.М.Івченко