Постанова

від 26.10.2010 по справі 4-949/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

26 октября 2010 года судья Ки ровского районного суда г. Дн епропетровска Овчаренко Н.Г. , рассмотрев представление с таршего следователя следств енного отделения налоговой м илиции СГНИ по работе с КПН в г . Днепропетровске, согласова нное с прокурором г. Днепропе тровска, о проведении выемки в ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днепро петровск документов, касающи хся незаконной деятельности ООО «Валеон ЛТД» и содержащи х банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласов анию с прокурором, обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки в помещении ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днепропетров ск документов, касающихся не законной деятельности ООО «В алеон ЛТД» и содержащих банк овскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что в п роизводстве следственного о тделения НМ СГНИ по работе с К ПН в г. Днепропетровске наход ится уголовное дело № 99106909, возб ужденное в отношении директо ра ООО «Валеон ЛТД» ОСОБА_1 по факту умышленного уклоне ния от уплаты налогов в особо крупных размерах по признак ам преступления, предусмотре нного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.07.2009 года по 31.12.2009 год а ОСОБА_1, являясь директо ром ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095), ю ридический адрес: 49000 АДРЕСА _1, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п . 11.3.1 п. 11.3 ст.11 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с из менениями и дополнениями), с ц елью уклонения от уплаты нал огов, занизила объект налого обложения, чем уклонилась от уплаты налога на прибыль пре дприятия на сумму 1 631 575 грн., что привело к фактическому непо ступлению в государственный бюджет денежных средств в ос обо крупных размерах.

Установлено, что в 2009 году ди ректор ООО «Валеон ЛТД» ОСО БА_1 во время осуществления финансово-хозяйственной дея тельности занизила налоговы е обязательства по налогу на прибыль предприятия, подлеж ащие уплате в государственны й бюджет.

Так, на протяжении 2009 года на расчетные счета ООО «Валеон ЛТД» поступали денежные сре дства, которые в нарушение п.п . 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении п рибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Валео н ЛТД» ОСОБА_1 не декларир овала как валовый доход за 2009 г од.

Кроме того, установлено, что ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095) для о существления незаконной дея тельности был открыт расчетн ый счет № НОМЕР_1 в ПАО КБ «Ю жкомбанк» г. Днепропетровск (МФО 305266).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств п о указанному счету ООО «Вале он ЛТД», имеют значение по дел у и могут выступать в роли вещ ественных доказательств, о в ыемке которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106909, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

Рруководствуясь ст.ст. 60, 62 За кона Украины «О банках и банк овской деятельности», ст.ст. 14 1, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. раскрытие инфор мации, содержащей банковскую тайну по ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095), путем предоставления ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днепропетр овск (МФО 305266) распечатки реест ра электронных платежных док ументов, содержащих сведения о расчетных банковских опер ациях о движении денежных ср едств по расчетному счету № НОМЕР_1 в приходной и расход ной части с указанием входящ их и исходящих сумм платежей , дат, отправителя и получател я средств, данных банков отпр авителей и получателей, номе ров их счетов, назначения пла тежа за период с 01.01.2009 года по 08.09.2 010 года. Информацию предостави ть на бумажном и магнитном но сителях.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н .Г. Овчаренко