Постанова

від 30.03.2010 по справі 4-288/10

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В А

№ 4-288/10

30 березня 2010 року суддя Сам арського районного суду м. Дн іпропетровська Сухоруков А.О ., розглянувши подання слідчо го прокуратури Самарського р айону м.Дніпропетровська А .Ю. Чернорота, про проведенн я виїмки документів, що містя ть банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Прокуратурою Самарськог о району м. Дніпропетровська проводиться досудове слідст во по кримінальній справі ст осовно посадових осіб ТОВ «Б удуніверсал-Груп» за ознакам и складу злочинів, передбаче них ч. 2. ст. 364, ч.2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що п осадові особи Товариства з обмеженою відповідальніст ю «Будуніверсал-Груп» подали до Лівобережної МДПІ деклар ації по податку на додану вар тість за червень-липень 2007 рок у.

У рядку 10.2 колонки «Б» розділ у ІІ декларації з податку на д одану вартість за червень та за липень 2007 року посадовими о собами ТОВ «Будуніверсал-Гру п» відображено податковий кр едит, отриманий від ТОВ «Алан Тех» за червень 2007 року в сумі 2 07 006,16 грн., та за липень 2007 року - 2 117 374,50 грн.

Проте, як встановлено перев іркою, ТОВ «Будуніверсал-Гру п» з підприємством ТОВ «Алан -Тех» фінансово-господарські операції у 2007 році не здійснюв ало.

Крім того встановлено, що рі шенням Голосіївського район ного суду м. Києва від 18.07.2008 по сп раві №4131, статут ТОВ «Алан-Тех» , зареєстрований Голосіївськ ою районною адміністрацією у м. Києві 26.12.2006 визнано недійсни м з часу реєстрації.

Вказаним рішенням суду так ож визнано недійсною реєстра цію як платника податку на до дану вартість ТОВ «Алан-Тех» (свідоцтва платника ПДВ № 100013204, виданого 17.01.2007) з моменту внесе ння в реєстр платників ПДВ.

Таким чином, службові особи ТОВ «Будуніверсал-Груп», дію чи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, внесл и до офіційних документів - декларацій з податку на дода ну вартість за червень-липен ь 2007 року завідомо неправдиві дані про фінансово-господар ські операції з ТОВ «Алан Тех », зависивши податковий кред ит на загальну суму 2 324 380,66 грн., що більш ніж у 250 разів перевищ ує неоподаткований мінімум д оходів громадян та є тяжкими наслідками.

За даним фактом прокура турою Самарського району м. Д ніпропетровська 24.02.2010 р. поруше но кримінальну справу № 68109014 за ознаками складу злочинів, пе редбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК Ук раїни.

В ході досудового слідств а по даній кримінальній спра ві встановлено, що ТОВ «Будун іверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723) п ри здійсненні розрахунків з фінансово-господарських опе рацій використовує розрахун ковий рахунок № 26004001300220 , ві дкритий в ПАТ „АКТАБАНК” (М ФО 307394) , що розташоване за ад ресою: м. Дніпропетровськ, вул . Глінки, буд. 7.

Для забезпечення всебічно го, повного та об' єктивного розслідування обставин спра ви, виникла необхідність роз криття інформації, що містит ь банківську таємницю.

Подання слідчого погоджен о з прокурором.

Згідно ст.60 Закону України « Про банки та банківську діял ьність» будь-яка інформація, що має відношення до клієнта , якою банк володіє на законни х підставах, є банківською та ємницею. Ч.3 ст.178 УПК України пе редбачено, що виїмка докумен тів, що становлять банківськ у таємницю, провадиться тіль ки за мотивованою постановою судді й у порядку, погодженом у з керівником відповідної у станови.

Дослідивши надані матеріа ли кримінальної справи, врах овуючи, що є точні дані про зна ходження документів, які маю ть значення для справи, доход жу висновку, що подання підля гає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, судд я

П О С Т А Н О В И В:

1. Дати згоду на проведення виїмки у приміщенні ПАТ „А КТАБАНК” (МФО 307394) , що розташ оване за адресою: м. Дніпропет ровськ, вул. Глінки, буд. 7, докум ентів, які містять банківськ у таємницю, а саме:

- обліково-реєстраційну юри дичну справу ТОВ «Будуніверс ал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723);

- роздруківки реєстру елект ронних платіжних доручень ТО В «Будуніверсал-Груп» (код ЄД РПОУ 34883723) про рух грошових кошт ів по рахунковому рахунку № 26004001300220 із зазначенням дат, контрагентів і призначення п латежів вказаного підприємс тва за період з 17.10.2008 по дату зак риття або по теперішній час, я кщо рахунок не закрито;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприєм ства за період з 17.10.2008 по дату за криття або по теперішній час , якщо рахунок не закрито.

2. Дозволити проведення виї мки в зазначеному банку спів робітникам відділу податков ої міліції Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська.

3. Порядок проведення виїмк и узгодити з керівником банк івської установи.

Копію постанови направ ити прокурору Самарського ра йону м. Дніпропетровська.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: А.О. Сухоруков