Постанова

від 05.07.2010 по справі 4-459/10

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-459/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05.07.2010 года судья Самарского районного суда г. Днепропетр овска Маштак К.С., рассмотрев п редставление следователя пр окуратуры Самарского района г. Днепропетровска Бровко В.Н. о проведении обыска по у головному делу № 68109028

УСТАНОВИЛ:

В адрес суда поступило пр едставление следователя про куратуры Самарского района г . Днепропетровска по уголовн ому делу № 68109028, возбуждённому в отношении должностных лиц О ОО «Фортренд», по признакам с оставов преступлений предус мотренных ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Укра ины.

Следователь прокуратуры С амарского района г. Днепропе тровска Бровко В.Н. по сог ласованию с прокурором Самар ского района г. Днепропетров ска обратился в суд с предста влением, в котором просит вын ести постановление о произво дстве обыска в офисном помещ ении по ул. Фучика, дом 30, оф. 338 в г. Днепропетровске, где могут находится предметы, докумен ты, печати, оргтехника, чернов ые записи, имеющие значение д ля установления истины по де лу.

В обосновании своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

В ходе досудебного следств ия установлено, что должност ные лица ООО «Фортренд» (ЕГРП ОУ 35204271) подали в Новомосковску ю ОГНИ декларации по налогу н а добавленную стоимость и до полнение № 5 «Расшифровки нал оговых обязательств и налого вого кредита в разрезе контр агентов» за период с 01.09.09 по 31.12.09 в которых указали ведомости о приобретении предприятием т оваров (работ, услуг) у ООО «Ме жгоспбуд» (ЕГРПОУ 36051767), и отнесл и суммы НДС, за указанный пери од, в размере 786 850,67 грн. по указан ным операциям в состав налог ового кредита по НДС.

В действительности, как уст ановлено проверкой, ООО «Фор тренд» с предприятием ООО «М ежгоспбуд» хозяйственных от ношений никогда не имело и то вар от них не получало.

Таким образом, должностные лица ООО «Фортренд», злоупот ребляя своим служебным полож ением, действуя умышленно в с обственных корыстных интере сах, внесли в налоговую декла рацию по НДС и дополнение № 5 к декларации за период с 01.09.09 по 3 1.12.09 заведомо ложные сведения о хозяйственных операциях по приобретению товаров (работ, услуг) у ООО «Межгоспбуд», кот орые в последствии подали в Н овомосковскую ОГНИ, чем неза конно завысили налоговый кре дит предприятия по НДС на сум му 786 850,67 грн., что привело к заниж ению уплаты предприятием нал ога на добавленную стоимость , и причинило тяжкие последст вия охраняемым законом интер есам государства в виде не по ступления в бюджет денежных средств на указанную суму, ко торая больше чем в 250 раз превы шает необлагаемый минимум до ходов граждан, что является т яжкими последствиями.

Проведёнными оперативными мероприятиями установлено, что ООО «Фортренд» (ЕГРПОУ 3520427 1), ЧП «Межгоспбуд» (ЕГРПОУ 36051767), п одконтрольны неустановленн ым следствием лицам, которые оказывают услуги по минимиз ации налоговых обязательств и обналичиванию денежных ср едств используя реквизиты и текущие счета подконтрольны х им, и специально созданных д ля прикрытия незаконной деят ельности фиктивных предприя тий. В ряд этих предприятий вх одят ООО «Оптимус ЛТД» (ЕГРПО У 36399097); ЧП «Ремстан И» (ЕГРПОУ 3605177 2); ЧП «Калина-Н» (ЕГРПОУ 36051751); ООО «Консоль ЛТД» (ЕГРПОУ 35782561); ООО «Монолитбудкомплект» (ЕГРПО У 35740029); ООО «ППК Альянс» (ЕГРПОУ 35419269); ООО «Промспектр Груп» (ЕГ РПОУ 34989732); ЧП «Едванс-Капитал» ( ЕГРПОУ 34366164).

Должностные лица и учредит ели, перечисленных предприят ий имеют либо непосредственн ое отношение к созданию и фун кционированию конвертацион ного центра, либо зарегистри ровали их на свои имена за мат ериальное вознаграждение.

В ходе досудебного с ледствия установлено, что оф исное помещение, в котором хр аниться бухгалтерская и нало говая документация, а так же п ечати и штампы некоторых из у казанных предприятий, распо ложено по адресу: г. Днепропет ровск, ул .Фучика, 30, оф. 338.

Изучив предоставленные м атериалы представления, озна комившись с материалами угол овного дела № 68109028, выслушав сле дователя, считаю, что предста вление подлежит удовлетворе нию, поскольку имеются доста точные основания полагать, ч то по адресу: ул. Фучика, 30, о ф. 338 в г. Днепропетровске наход иться офисное в котором могу т находиться предметы, докум енты, печати, оргтехника, черн овые записи, имеющие значени е для установления истины по делу и действительно для спо собствования установления и стины по делу и обеспечения н адлежащих источников доказа тельств, обеспечения возможн ости возмещения ущерба, необ ходимо провести обыск, а знач ит проведение обыска вызвано объективной необходимостью .

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 30 Конституц ии Украины, ст.ст. 14-1, 177 УПК Украи ны, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести обыск офисного п омещения, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Фучика, 30, оф. 338.

Копию постановления напра вить прокурору Самарского ра йона г. Днепропетровска.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья К.С. Маштак