Вирок

від 13.09.2010 по справі 1-515/10

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

дело №1-515/10

Ленинский районный суд города Луганска

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

2010 года, сентября месяца, 13-го дня, в городе Луганске, Ленинский районный суд города Луганска в составе:

председательствующего судьи Луганского В.И. с участием прокурора Побережного Д.В.,Чиж О.С. при секретаре Онищенко Е.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Ленинского районного суда города Луганска уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца города Луганска, русского, гражданина Украины, имеющего средне-техническое образование, разведён, временно не работающего, проживающего по адресу: АДРЕСА_1, ранее судим 09.11.2009 года Ленинским р/с г. Луганска по ч. 1 ст. 309, ч. 1 ст. 311 УК Украины, штраф 1020 грн.,

по части 1 статьи 358, части 3 статьи 358, части 5 статьи

27 части 2 статьи 205, части 2 статьи 311, части 2

статьи 309 УК Украины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца п. Лозовского, Славяносербского района, Луганской области, украинца, гражданина Украины, имеющего среднее образование, холост, не работающего, проживающего по адресу: АДРЕСА_2, ранее не судим,

по части 2 статьи 309 УК Украины,

у с т а н о в и л:

Так, в конце марта 2009 года к ОСОБА_4 обратился малознакомый мужчина, представившийся как ОСОБА_6, с предложением зарегистрировать ему на свое имя предприятие за денежное вознаграждение. После того как ОСОБА_4 ответил на его предложение согласием ОСОБА_6 познакомил его со своим знакомым, которого представил как ОСОБА_18. В ходе беседы ОСОБА_18 разъяснил ОСОБА_4, что согласно отведенной ему роли ОСОБА_4 должен был: выполнить действия по государственной регистрации предприятия, а именно: обратиться к компетентным лицам для подготовки уставных документов и регистрации предприятия в исполнительном комитете Луганского городского совета, органах государственной статистики, получения разрешения в органах разрешительной системы на изготовление печати и штампа предприятия, размещения заказа на изготовление и получение печати и штампа, а также регистрации предприятия в иных государственных органах, оплатив их услуги денежными средствами, которые ему передаст ОСОБА_18; по мере получения уставных и регистрационных документов, печати, штампа, предприятия немедленно передавать их Игорю; представляясь директором и учредителем предприятия, обратиться в государственную налоговую инспекцию с целью оформления свидетельства о регистрации субъекта хозяйствования плательщиком налога на добавленную стоимость для последующей передачи данного документа

Игорю; открыть, выступая как директор предприятия, банковский счет в банковском учреждении, которое укажет ОСОБА_18, и передать указанному неустановленному досудебным следствием лицу все документы, подтверждающие их открытие, а также электронный ключ доступа к счету, позволяющий дистанционно управлять счетом предприятия в системе «клиент-банк»; получать за регистрацию предприятия на свое имя, передачу печати и штампа, а также всех уставных и регистрационных документов созданного им предприятия Игорю, а также за последующее подписание документов, которые предоставит ему ОСОБА_18, еженедельное денежное вознаграждение в размере 185 грн.

ОСОБА_4 на предложение малознакомого лица, представившегося как ОСОБА_18, ответил согласием.

Так, 27.03.2009 года ОСОБА_4, действуя согласно указанной устной договоренности с Игорем, прибыл в Частное предприятие «Юридическая контора «Максим-Теко» (далее - ЧП «ЮК «Максим-Теко»), где обратился к компетентным лицам - специалистам данной фирмы, с просьбой оказания юридической помощи в подготовке уставных документов, государственной регистрации устава ЧП «КОТ «Сильверторг», получении разрешения в органах разрешительной системы на изготовление печати и штампа предприятия, размещении заказа на изготовление и получение его печати и штампа, а также регистрации предприятия в иных государственных органах.

После заключения договора на юридическое обслуживание и внесения предоплаты услуг юристов ЧП «ЮК «Максим-Теко» денежными средствами, которые ему передал ОСОБА_18, ОСОБА_7 предоставил специалистам юридической конторы свой паспорт, идентификационный код и решение собственника ЧП «КОТ «Сильверторг» от 27.03.09 года о создании предприятия и назначения себя на должность его директора. Юристы ЧП «ЮК «Максим-Теко», будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений ОСОБА_4, после получения предоплаты их услуг, приступили к выполнению взятых на себя договорных обязательств.

Так, специалистами ЧП «ЮК «Максим-Теко» был составлен и распечатан устав ЧП «КОТ «Сильверторг», после чего предоставлен собственнику предприятия ОСОБА_4 для подписания. ОСОБА_4 зная, что в действительности не собирается осуществлять никакой финансово-хозяйственной деятельности, а создает предприятие исключительно по просьбе малознакомого лица для прикрытия его незаконной деятельности, с целью утверждения документа, поставила свою подпись в конце текста на 11 листе данного документа, а также на его титульном листе в графе «затверджено».

В тот же день, а именно 27.03.09 года, ОСОБА_4 прибыл в помещение частного нотариуса Луганского городского нотариального округа Ивасишина Сергея Владимировича, которому предложил оформить доверенность на осуществление регистрационных действий по регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг», а также заверить экземпляры устава предприятия и карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиска печати предприятия, оплатив услуги нотариуса денежными средствами, которые ему предварительно передал ОСОБА_18. Ивасишин СВ., будучи введенным в заблуждение, относительно истинных намерений ОСОБА_4 заверил все экземпляры устава ЧП «КОТ «Сильверторг» и зарегистрировал его в соответствующем реестре под №306. Кроме того, в тот же день в помещении указанного нотариуса была составлена доверенность, согласно которой ОСОБА_4 уполномочивал ОСОБА_9 представлять его интересы по вопросам государственной регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг», в отношениях с органами внутренних дел, государственной налоговой администрацией, Луганским областным управлением статистики, фондом социального страхования Украины с временной потери трудоспособности, центром занятости, фондом социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, пенсионным фондом Украины. ОСОБА_4, зная, что в действительности не собирается осуществлять никакой финансово-хозяйственной деятельности, а создает предприятие исключительно по просьбе малознакомого лица для прикрытия его незаконной деятельности, заверила своей подписью указанный документ. Данная доверенность 27.03.09 года подписана частным нотариусом Луганского городского нотариального округа Ивасишин СВ., который, будучи введенным, в заблуждение относительно истинных намерений ОСОБА_4, зарегистрировал её в соответствующем реестре под №307 и заверил своей печатью.

После выполнения указанных действий данная доверенность была передана специалистам ЧП «ЮК «Максим-Теко», которые приступили к исполнению взятых на себя договорных обязательств. Так, 03.04.09 года ОСОБА_9 составила, подписала и предоставила государственному регистратору в исполнительный комитет Луганского городского совета регистрационное карточку на проведение государственной регистрации юридического лица, созданного путем основания нового юридического лица (форма №1), к которому приложила оригинал устава ЧП «КОТ «Сильверторг», квитанцию об уплате за регистрацию СПД, решение собственника от 27.03.09 г. о создании предприятия и назначении на должность директора ОСОБА_4, а также оригинал доверенности - подтверждающей её правомочность. На основании указанных документов ЧП «КОТ «Сильверторг» было зарегистрировано отделом лицензирования, государственной регистрации и городского реестра Луганского городского совета 03.04.09 г. регистрационный №1 382 102 0000 016162. После этого специалистами ЧП «ЮК «Максим-Теко» были осуществлены все иные действия, на которые их уполномочил ОСОБА_4

После выполнения всех регистрационных действий в полном объеме специалисты ЧП «ЮК «Максим-Теко» передали ОСОБА_4 все уставные и регистрационные документы ЧП «КОТ «Сильверторг», а также печать и штамп предприятия, выполнив тем самым взятые на себя договорные обязательства. ОСОБА_4, следуя ранее заключенной устной договоренности, сразу после получения передал указанные предметы и документы малознакомому лицу по имени ОСОБА_18.

Таким образом, ОСОБА_4, зная, что в действительности не наделен правомочностью должностного лица и учредителя предприятия, так как создал ЧП «КОТ «Сильверторг» без цели занятия предпринимательской деятельностью, а исключительно по просьбе неустановленного лица для последующей передачи данному лицу фактического контроля над ЧП «КОТ «Сильверторг» с целью использования данного субъекта хозяйствования для прикрытия незаконной деятельности, систематически подделывала документы - решение собственника ЧП «КОТ «Сильверторг» от 27.03.09 г. о создании предприятия и назначения себя на должность его директора, устав ЧП «КОТ «Сильверторг», карточки с образцами подписей, с целью их использования для прикрытия незаконной деятельности, а также сбывал данные документы неустановленному досудебным следствием лицу.

После этого, 06.04.2009 года ОСОБА_4, действуя согласно указаний неустановленного досудебным следствием лица, находясь в помещении частного нотариуса Луганского городского нотариального округа Владимирского Владислава Юхимовича, зная, что в действительности не собирается осуществлять никакой финансово-хозяйственной деятельности, а создала предприятие исключительно по просьбе малознакомого лица для прикрытия его незаконной деятельности, обратился к указанному нотариусу с просьбой заверить копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица - ЧП «КОТ «Сильверторг», оплатив услуги нотариуса денежными средствами, которые ему предварительно передал ОСОБА_18. Владимирский В.Ю., будучи введенным, в заблуждение относительно истинных намерений ОСОБА_4, заверил копию указанного документа своей печатью, зарегистрировал ее в соответствующем реестре под №2539, после чего вернул оригинал и копию указанного документа ОСОБА_4

28.04.09 года ОСОБА_4. действуя согласно указаний Игоря, прибыл в помещение Луганского отделения №3 АБ «Укркоммунбанк», где, зная, что в действительности не собирается осуществлять никакой финансово-хозяйственной деятельности, с целью выполнения указаний малознакомого лица в части открытия банковского счета предприятия для последующей передачи ему фактического контроля над ЧП «КОТ «Сильверторг» и его использования для прикрытия незаконной деятельности, составил, подписал и заверил печатью ЧП «КОТ «Сильверторг» заявление на открытие текущего счета своего предприятия, которое с приложением карточки с образцами подписей и оттиска печати своего предприятия, копий подделанных им устава и своего решения собственника о создании ЧП «КОТ «Сильверторг» и назначения себя на должность директора предприятия, нотариально заверенной копии свидетельства о государственной регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг», а также копий иных необходимых документов, предоставил сотрудникам банка.

На основании указанных документов сотрудниками банка, введенным в заблуждение относительно истинных намерений ОСОБА_4, был составлен и распечатан договор №22/286 банковского счета юридического лица в национальной валюте от 28.04.09 года, согласно которого ЧП «КОТ «Сильверторг» был открыт счет №2600612220286 в АБ «Укркоммунбанк». ОСОБА_4, действуя согласно ранее полученных инструкций от неустановленного досудебным следствием лица, подписал данный договор и заверил его печатью ЧП «КОТ «Сильверторг».

Кроме того, ОСОБА_4, продолжая реализовывать свой преступный умысел, с целью получения возможности дистанционного управления счетом №2600612220286 ЧП «КОТ «Сильверторг» в АБ «Укркоммунбанк», заключил с указанным банком договор №22/286/1 на дистанционное обслуживание на установление и использование программного обеспечения системы «клиент-банк». После подписания обоих экземпляров указанного договора представители банка вручили один экземпляр документа ОСОБА_4, а также электронный ключ доступа, позволяющий дистанционно управлять банковским счетом ЧП «КОТ «Сильверторг».

По мере получения уставные и регистрационные документы ЧП «КОТ «Сильверторг», печать и штамп, банковские документы предприятия, а также электронный ключ доступа, позволяющий дистанционно управлять банковским счетом ЧП «КОТ «Сильверторг», ОСОБА_4, действуя согласно отведенной ей роли и реализовывая свой преступный умысел до конца, систематически передавал неустановленному досудебным следствием лицу. При этом ОСОБА_4 осознавал, что предоставляет лицу - не имеющему к его предприятию официально никакого отношения, возможность фактического управления предприятием от его имени, так как изначально не собиралась заниматься финансово-хозяйственной деятельностью и создал ЧП «КОТ «Сильверторг» исключительно по просьбе указанного малознакомого лица за еженедельное денежное вознаграждение в размере 185 грн.

С целью придания законности финансово-хозяйственной деятельности ЧП «КОТ «Сильверторг» ОСОБА_4, следуя инструкциям неустановленного досудебным следствием лица, при общении с работниками банка, государственным служащим налоговой инспекции, а также сотрудникам правоохранительных органов, представлялся учредителем и директором предприятия и ежемесячно подписывал, не вникая в суть первичные документы предприятия, которые ему предоставлял ОСОБА_18.

Также установлено, что банковский счет №2600612220286 ЧП «КОТ «Сильверторг», открытый в АБ «Укркоммунбанк», в 2009 году использовался неустановленными лицами при пособничестве ОСОБА_4 для перечисления денежных средств со счетов предприятий - легальных плательщиков, для получения документального подтверждения их затрат. Печатью ЧП «КОТ «Сильверторг» заверялись документы обязательной налоговой отчетности предприятия, подаваемые неустановленными лицами в ГНИ по месту регистрации предприятия, с целью придания законности хозяйственной его деятельности, а также его первичные документы, передаваемые легальным плательщикам с целью незаконного формирования затратной части и последующего сокрытия объекта налогообложения.

Согласно выводов акта №71/23-36410005 от 29.01.10 г. «О результатах невыездной документальной проверки ЧП «КОТ «Сильверторг», код по ЕГРПОУ 36410005, по вопросам правовых отношений с предприятиями за период с 01.06.09 г. по 30.11.09 р.», установлены нарушения п.п.7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п.7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего предприятием безосновательно сформирован налоговый кредит от ООО «Ремоут-Технолоджиз-Групп» (код 35999154) на общую сумму 370 000 грн.

Сумма фактически не поступившего в бюджет государства налога на добавленную стоимость за проверяемый период от противоправных действий неустановленного лица при пособничестве ОСОБА_4, более чем в тысячу раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, который в уголовном судопроизводстве приравнен к социальной налоговой льготе в размере 50% от минимальной заработной платы, установленной законодательством Украины на 2009 год, что является крупным материальным ущербом, причиненным государству.

Так, ОСОБА_4, имея умысел на приобретение, хранение прекурсоров в целях их использования для изготовления психотропного вещества без цели сбыта и реализуя свой преступный умысел, повторно, в середине декабря 2009 года, более точной даты установить в ходе досудебного следствия не представилось возможным, в дневное время, более точное время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, на Центральном рынке г. Луганска у неустановленного лица незаконно приобрел пластиковую бутылку емкостью 1 литр с соляной кислотой, являющейся прекурсором, которую при себе перенес к себе домой и незаконно хранил по месту своего жительства в доме, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, без цели сбыта.

22.01.2010 года, в период времени с 13.30 до 14.30, в ходе проведения санкционированного обыска в доме по месту жительства ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_1, работниками милиции были обнаружены и изъяты: пакет из бесцветной полимерной пленки с запаянным краем, содержащий кристаллическое вещество серого цвета с запахом йода; бесцветный стеклянный пузырек с резиновой пробкой серого цвета и налетом вещества желто-коричневого цвета на внутренней поверхности и инъекционной иглой с ватным тампоном коричневого цвета; бумажный сверток, содержащий порошкообразное вещество малинового Цвета; стеклянный пузырек коричневого цвета с полимерным колпачком коричневого цвета и бесцветной полимерной пробкой, оформленной этикеткой с надписью «Спирт мурашиний», содержащий жидкость коричневого цвета с резким запахом объемом 7,5 мл; пластиковая бутылка белого цвета с полимерным колпачком красного цвета, содержащая жидкость серо-желтого цвета, объемом 960 мл.

Согласно заключения эксперта 328/9 от 04.02.2010 года, в жидкости из стеклянного пузырька коричневого цвета, на внутренней поверхности бесцветного стеклянного пузырька и на ватном тампоне, изъятых у ОСОБА_4 обнаружено особо-опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, в следовых количествах; жидкость в пластиковой бутылке является прекурсором - соляной кислотой, объемом 960 мл, которую ОСОБА_4, повторно, незаконно хранил по месту своего жительства в целях использования для изготовления психотропных веществ для собственного употребления без цели сбыта.

22.12.2009 года, в период времени с 15.00 до 18.00, ОСОБА_4, по предварительному сговору группой лиц совместно со ОСОБА_5, повторно, имея умысел на незаконное приобретение, изготовление и хранение особо - опасного психотропного вещества без цели сбыта и реализуя свой преступный умысел, находясь в помещении домостроения по месту своего жительства, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, путем смешивания и доведения до кипения специально и заблаговременно приготовленных для этой цели ингредиентов, изготовили особо - опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, одну часть из которого ОСОБА_4 сразу же после приготовления употребил путем внутривенной инъекции, а вторую часть, которого ОСОБА_5 хранил при себе для собственного употребления без цели сбыта.

22.12.2009 года, в период времени с 18.30 минут до 18.45, в ходе проведения личного досмотра ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, находившегося около двора дома № 25 по ул. Аккумуляторная г. Луганска, работниками милиции в правом боковом наружной кармане куртки был обнаружен и изъят шприц одноразового использования, градуированный на 5 мл, содержащий бесцветную жидкость, объемом 1 мл, которая согласно заключения эксперта № 78/9 от 14.01.2010 года содержит особо-опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, содержащий первитин в перерасчете на сухое вещество 0,158 грамма, которое последний незаконно приобрел, хранил для собственного употребления без цели сбыта.

22.01.2010 года, в период времени с 13.30 до 14.30, в ходе проведения санкционированного обыска в доме по месту жительства ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: г. Луганск, ул. Аккумуляторная, дом 21/1, работниками милиции были обнаружены и изъяты: пакет из бесцветной полимерной пленки с запаянным краем, содержащий кристаллическое вещество серого цвета с запахом йода; бесцветный стеклянный пузырек с резиновой пробкой серого цвета и налетом вещества желто-коричневого цвета на внутренней поверхности и инъекционной иглой с ватным тампоном коричневого цвета; бумажный сверток, содержащий порошкообразное вещество малинового цвета; стеклянный пузырек коричневого цвета с полимерным колпачком коричневого цвета и бесцветной полимерной пробкой, оформленной этикеткой с надписью «Спирт мурашиний», содержащий жидкость коричневого цвета с резким запахом объемом 7,5 мл; пластиковая бутылка белого цвета с полимерным колпачком красного цвета, содержащая жидкость серо-жёлтого цвета, объёмом 960 мл.

Согласно заключения эксперта № 328/9 от 04.02.2010 года, в жидкости из стеклянного пузырька коричневого цвета, на внутренней поверхности бесцветного стеклянного пузырька и на ватном тампоне, изъятых у ОСОБА_4 обнаружено особо-опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, в следовых количествах; жидкость в пластиковой бутылке является прекурсором - соляной кислотой, объемом 960 мл, которую ОСОБА_4, повторно, незаконно хранил по месту своего жительства в целях использования для изготовления психотропных веществ для собственного потребления без цели сбыта.

Подсудимые: ОСОБА_4 в предъявленном ему обвинении в совершении преступлений, предусмотренных по ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 311, ч. 2 ст. 309 УК Украины и ОСОБА_5 по ч. 2 ст. 309 УК Украины свою вину в совершении инкриминируемых преступлений признали полностью, в содеянном чистосердечно раскаялись, не отказавшись от дачи показаний.

В соответствии со статьей 299 УПК Украины, и против этого не возражали участники судебного разбирательства, судом признано нецелесообразным исследование доказательств в отношении тех фактических обстоятельств дела и размера гражданского иска, которые никем не оспариваются. При этом судом выяснено, правильно ли понимают подсудимый и другие участники судебного разбирательства содержание этих обстоятельств, нет ли сомнений в добровольности и истинности их позиции, а также разъяснено, что в таком случае участники процесса будут лишены права оспаривать эти фактические обстоятельства дела в апелляционном порядке.

Допрошенные судом подсудимые ОСОБА_4 и ОСОБА_5 пояснили, в постановлении о привлечении их в качестве обвиняемых и протоколах их допросов на досудебном следствии все обстоятельства совершения ими преступлений указаны правильно, так как было на самом деле. Судом, оглашены их показания находящиеся в материалах уголовного дела в т. № 1 л. д. 18-19, 42-53 94-99, 125-146, 147-153, 154-166, 220-232, 242-255; в т. № 3, л. д. 25-29, с которыми подсудимые согласились и поддержали их полностью. Фактические обстоятельства и доказательства собранные по уголовному делу не оспаривали.

Кроме полного признания подсудимыми ОСОБА_4 и ОСОБА_5 своей виновности, их вина подтверждается, материалами уголовного дела которые не оспариваются подсудимыми, а именно показаниями допрошенных на досудебном следствии свидетелей: ОСОБА_11 (т. 1, л. д. 39-41); ОСОБА_12 (т. 1, л. д. 36-38); ОСОБА_13 (т. 1, л. д. 121-124); ОСОБА_6 (т. 1, л. д. 167-170; ОСОБА_14 (т. 1, л. д. 118-120); ОСОБА_15 (т. 3, л. д. 60-64); ОСОБА_16 (т. 3, л. д. 77-79); ОСОБА_9 (т. 3, л. д. 65-68; ОСОБА_17 (т. 3, л. д. 69-71), а также и другими материалами дела, а именно: протоколом личного досмотра ОСОБА_5 от 22.12.2009 года (т. 1, л. д. 7); протоколом обыска по месту жительства ОСОБА_4 по адресу: г. Луганск, ул.

Аккумуляторная, дом 21/1 (т. 1, л. д. 82); заключением судебно - химической экспертизы № 328/9 от 04.02.2010 года, согласно которого, в жидкости из стеклянного пузырька коричневого цвета, на внутренней поверхности

бесцветного стеклянного пузырька и на ватном тампоне, изъятых у ОСОБА_4 обнаружено особо-опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, в следовых количествах; жидкость в пластиковой бутылке является прекурсором - соляной кислотой, объемом 960 мл (т. 1, л. д. 199-202); заключением судебно - химической экспертизы № 78/9 от 14.01.2010 года, согласно которого в шприце одноразового использования, градуированном на 5 мл, содержащем бесцветную жидкость, объемом 1 мл, изъятом в ОСОБА_5, содержится особо-опасное психотропное вещество - препарат, кустарно приготовленный из эфедрина/псевдоэфедрина, содержащий

первитин в перерасчете на сухое вещество 0,158 грамма (т. 1, л. д. 175-178); протоколом осмотра предметов от 08.02.2010 года (т. 2, л. д. 1-2); протоколом выемки в Управлении государственной регистрации и городского реестра Луганского городского исполнительного комитета от 25.02.2010 года, которым были изъяты документы, отражающие обстоятельства государственной регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг» на основании подложных документов, подписанных ОСОБА_4, а также использование предприятия не установленными лицами для прикрытия незаконной деятельности (т. 1, л. д. 105-106); уставом ЧП «КОТ «Сильверторг», изъятым в Управлении государственной регистрации и I городского реестра Луганского городского исполнительного комитета, подтверждающим, что ОСОБА_4, зная, что в действительности не наделен правомочностью должностного лица и учредителя предприятия, так как создал ЧП «КОТ «Сильверторг» без цели занятия предпринимательской деятельностью, а исключительно по просьбе малознакомого лица за денежное вознаграждение для последующей передачи данному лицу фактического контроля над ЧП «КОТ «Сильверторг» с целью его использования для прикрытия незаконной деятельности, заверил своей подписью, в результате чего подделал с целью его использования для прикрытия незаконной деятельности (т. 1, л. д. 111-121); доверенностью, изъятой в Управлении государственной регистрации и городского реестра Луганского городского исполнительного комитета, согласно которой ОСОБА_4 уполномочивал ОСОБА_9 представлять его интересы у государственного регистратора в исполнительном комитете Луганского городского совета по резервированию наименования и регистрации уставных документов предприятия, а также в органах государственной статистики по вопросам получения справки о внесении в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, в органах разрешительной системы по вопросам получения разрешения на изготовление печатей и штампов, по вопросам размещения заказа на изготовление печатей и штампов, и получение печатей и штампов, а также в отделении исполнительной дирекции Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины, Пенсионном фонде Украины, Фонде социального страхования на случай безработицы, Фонде социального страхования в связи с временной потерей трудоспособности по вопросам регистрации предприятия, которую ОСОБА_4 зная, что в действительности не собирается осуществлять никакой финансово-хозяйственной деятельности, а создает предприятие исключительно по просьбе малознакомого лица для прикрытия его незаконной деятельности, заверил своей подписью (т. 1 л. д. 124); документами, изъятыми в Управлении государственной регистрации и городского реестра Луганского городского исполнительного комитета, подтверждающих обстоятельства государственной [регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг» на основании подложных документов, подписанных ОСОБА_4 (т. 1, л. д. 107-110); копией акта №71/23-36410005 от 29.01.10 г. «О результатах невыездной документальной проверки ЧП «КОТ «Сильверторг», код по ЕГРПОУ 36410005, по вопросам правовых отношений с предприятиями: ООО «Будевромонтаж-8», код 36006824, ЧП «Мега-Лугкомплект-В», код 35024842, ООО «Лугапорт», код 33846020, ЧП «Леком-Рудмет», код 34641653, ЧП «Союз-Трейд-В», код 35024659, ЧП ТКФ «Трейдуниверсал плюс», код 35399583, ЧП ТПФ «Ультра Брайт», код 36409953, ООО «Агентство недвижимости «Рентал», код 36255304, ЧП ТПФ «Квик-Торг-Компани», код 36255351, ЧП «Фирма «Дерит-Грем-торг», код 36323342, ООО «Клуб «Инициал», код 24198082, ООО «Агрохлибпостач», код 35511669, ЧП «Фараон ВК5», код 33660790, ООО «Украинский сертификационный центр», код 33406510, ООО «Ремоут Технолоджиз групп», код 35999154, ЧП ТПФ «Квик-Торг-Компани», код 36255351, ООО «Сантрансагро плюс», код 36195518, ООО «Никосбуд-2009», код 36320273, Предприятие «Содействие-Сервис» Общественной организации «Содействие развитию предпринимательства, малого и среднего бизнеса, защита налогоплательщиков «Содействие», код 32691278, ООО «Лидер-Торг», код 34386243, ОАО «Союз Трейд Компани», код 24189114, ЧП «Союз-Трейд-В», код 35024659, ЧП «Пересвет-сервис-Продукт», код 35844250, ООО «Домпром», код 31544225, ООО ПК «Металлург-Юг», код 32350660, ООО КК «Веданта», код 32476193, ООО «Шахта «Рассвет-1», код 35038195, ООО «АЛЮПРО», код 36251163, ЧП «Торговая группа В.А.В.», код 32797947, ЧП «Миромаркет-07», код 35024470, за период с 01.06.09 г. по 30.11.09 р.», выводами которого установлены нарушения п.п.7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п.7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего предприятием безосновательно сформирован налоговый кредит от ООО «Ремоут-Технолоджиз-Групп» (код 35999154) -а общую сумму 370 000 грн. (т. 1 л.д. 226-240); протоколом выемки в Ленинской МГНИ в г. Луганске от 28.01.2010 г., которым были изъяты оригиналы регистрационных и отчетных документов ЧП «КОТ «Сильверторг», подтверждающие в проверяемом периоде полномочия ОСОБА_4 как учредителя и директора указанного предприятия, а также подтверждающих использование неустановленными лицами печати и штампа ЧП КОТ «Сильверторг» для прикрытия своей незаконной деятельности (т. 1, л. д. 18-19); регистрационными документами ЧП «КОТ «Сильверторг», а также налоговыми декларациями по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость, со всеми приложениями и уточняющими расчетами к ним, подтверждающими полномочия ОСОБА_4 как учредителя и директора указанного предприятия, а также подтверждающих использование неустановленными лицами печати и штампа ЧП «КОТ «Сильверторг» для прикрытия своей незаконной деятельности (т. 1, л. д. 20-103); протоколом выемки в АБ «Укркоммубанк» от 11.03.2010 г., которым были изъяты документы, отражающие открытие ОСОБА_4 счета ЧП «КОТ «Сильверторг» №2600612220286, подтверждающие использование ОСОБА_4 подложных документов и использование счета неустановленными досудебным следствием лицами для прикрытия своей незаконной деятельности (т. 1, л. д. 129); документами, изъятыми в АБ «Укркоммубанк», отражающими открытие ОСОБА_4 счета ЧП «КОТ «Сильверторг» №2600612220286 подтверждающими, что ОСОБА_4. зная, что в действительности не наделен правомочностью должностного лица и учредителя предприятия, так как создал ЧП «КОТ «Сильверторг» без цели занятия предпринимательской деятельностью, а исключительно по просьбе малознакомого лица за денежное вознаграждение для последующей передачи данному лицу фактического контроля над ЧП «КОТ «Сильверторг» с целью его использования субъекта хозяйствования для прикрытия незаконной деятельности, подделывал документы - заявление на открытие и закрытие счета и договора, заключенные с банком - с целью их использования для прикрытия незаконной деятельности (т. 1, л. д. 130-159); реестром движения денежных средств, изъятым в АБ «Укркоммубанк», отражающим использование счета ЧП «КОТ «Сильверторг» №2600612220286, открытого ОСОБА_4 с целью прикрытия незаконной деятельности неустановленных досудебным следствием лиц (т. 1, л. д. 160-221); протоколом выемки на ЧП «ЮК «Максим-Теко» от 31.03.10 г., которым были изъяты документы, подтверждающие факт обращения ОСОБА_4 к компетентным лицам для государственной регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг», изготовления и получения печатей и штампов, на основании подложных документов, подписанных ОСОБА_4 в целях дальнейшего использование предприятия для прикрытия незаконной деятельности (т. 3, л. д. 58); договором №48 на юридическое обслуживание от 02.04.09 г. и актом сдачи приемки выполненных работ к нему, изъятыми ЧП «ЮК «Максим-Теко», подтверждающими факт обращения ОСОБА_4 к компетентным лицам для государственной регистрации ЧП «КОТ «Сильверторг», изготовления и получения печатей и штампов, на основании подложных документов, подписанных ОСОБА_4 в целях дальнейшего использование предприятия для прикрытия незаконной деятельности, а также выполнение юристами взятых на себя обязательств (т. 3, л. д. 59).

При таких обстоятельствах действия подсудимых: ОСОБА_4 правильно следует квалифицировать по части 1 статьи 358 УК Украины, по признакам, выразившимися в подделке документов с целью их использования, а также сбыту данных документов; по части 3 статьи 358, по признакам, выразившимися в использовании заведомо поддельных документов; по части 5 статьи 27 по части 2 статьи 205 УК Украины, по признакам, выразившимися в пособничестве в создании юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, повлекшее причинение крупного материального ущерба государству; по части 2 статьи 311 УК Украины, по признакам, выразившимися в незаконном приобретении и хранении прекурсоров в целях их использования для изготовления психотропных веществ, совершённое повторно; по части 2 статьи 309 УК Украины, по признакам незаконного приобретения, хранения психотропного вещества, без цели сбыта, совершенное повторно, по предварительному сговору группой лиц; ОСОБА_5 правильно следует квалифицировать по части 2 статьи 309 УК Украины, по признакам незаконного приобретения, хранения психотропного вещества, без цели сбыта, совершенное по предварительному сговору группой лиц;

Избирая вид и меру наказания суд, учитывает характер общественной опасности совершенных преступлений, которые отнесены законом к преступлениям небольшой и средней тяжести, личность подсудимых: ОСОБА_4, который ранее судим к штрафу, по месту содержания под стражей характеризуется положительно, молод, обстоятельства смягчающие наказание, в соответствии со ст. 66 УК Украины чистосердечное раскаяние, отягчающие наказание обстоятельства в силу ст. 67 УК Украины не установлены; ОСОБА_5, который ранее не судим, по месту жительства характеризуется положительно, молод, обстоятельства смягчающие наказание, в соответствии со ст. 66 УК Украины чистосердечное раскаяние, отягчающих наказание обстоятельств в силу ст. 67 УК Украины не выявлено.

Исходя из приведенных обстоятельств, отношения подсудимых: ОСОБА_4 и ОСОБА_5 к содеянному, суд считает, что в настоящее время исправление и перевоспитание подсудимых ОСОБА_4 и ОСОБА_5 возможно без изоляции их от общества с освобождением от наказания в соответствии с требованиями ст. 75 УК Украины.

Судьбу вещественных доказательств суд, разрешает в порядке ст. 81 УПК Украины.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судебные издержки за проведение судебно - химической экспертизы № 78/9 от 14.01.2010 года, согласно справке-счёту № 48 от 14.01.2010 г. в размере 225,36 грн.; судебно - химической экспертизы № 328/9 от 04.02.2010 года, согласно справке-счёту № 295 от 04.02.2010 г. в размере 225,36 грн. взыскать солидарно с подсудимых ОСОБА_4 и ОСОБА_5

На основании изложенного, руководствуясь, ст. ст. 299, 323, 324 УПК Украины, суд, -

п р и г о в о р и л:

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_8 признать виновным:

- по части 1, статьи 358 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 4 (четырёх) месяцев ареста.

- по части 3, статьи 358 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 4 (четырёх) месяцев ареста.

- по части 5 статьи 27 - части 2, статьи 205 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 3 (трёх) лет лишения свободы.

- по части 2, статьи 309 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 3 (трёх) лет лишения свободы.

- по части 2, статьи 311 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

На основании ст. 70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначить наказание ОСОБА_4 наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины осужденного ОСОБА_4 освободить от отбывания наказания сроком на 2 (два) года, обязав его, на основании ст. 76 УК Украины, в течение 2 (двух) лет не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы; сообщать органам уголовно-исполнительной системы об изменении места жительства, работы; периодически являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_4 от 02.02.2010 г. до вступления приговора в законную силу, с содержания под стражей в Луганском следственном изоляторе изменить на подписку о невыезде с постоянного места жительства, по адресу: АДРЕСА_1, освободив его из-под стражи в зале суда.

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_9 признать виновным:

- по части 2, статьи 309 УК Украины, и назначить ему наказание - в виде 3 (трёх) лет лишения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины осужденного ОСОБА_5 освободить от отбывания наказания сроком на 2 (два) года, обязав его, на основании ст. 76 УК Украины, в течение 2 (двух) лет не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы; сообщать органам уголовно-исполнительной системы об изменении места жительства, работы; периодически являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_5 от 08.01.2010 года до вступления приговора в законную силу, оставить прежней, подписку о невыезде с постоянного места жительства по адресу: АДРЕСА_2

Взыскать солидарно с ОСОБА_4 и ОСОБА_5 судебные издержки за проведение судебно - химической экспертизы № 78/9 от 14.01.2010 года, согласно справке-счёту № 48 от 14.01.2010 г. в сумме 225, 36 гривен и за проведение судебно - химической экспертизы № 328/9 от 04.02.2010 года, согласно справке-счёту № 295 от 04.02.2010 г. в сумме 225, 36 гривен, а всего 450,72 гривен на расчетный счет НИЭКЦ при ГУМВД в Луганской области, банк ГУДКУ в Луганской области, МФО 804013, код 25574305, р/счет № 35220002000133, код 25574305, код платежа 00-10626.

Вещественные доказательства решение собственника ЧП «КОТ» «Сильверторг», доверенность, документы, изъятые в управлении государственной регистрации и городского реестра Луганского городского исполнительного комитета; регистрационные документы ЧП «КОТ «Сильверторг»; документы, изъятые в АБ «Укркоммунбанк»; реестр движения денежных средств, изъятый в АБ «Укркоммунбанк»; договор № 48 на юридическое обслуживание от 02.04.2009 года и акт сдачи приёмки выполненных работ к нему, изъятые в ЧП «ЮК «Максим Теко», осмотренные и приобщённые к материалам уголовного дела оставить в материалах дела.

Вещественные доказательства, перечисленные в постановлении о признании вещественными доказательствами и их приобщении к материалам дела, находящиеся на хранении в камере хранения Ленинского РО ЛГУ УМВД Украины в Луганской области: шприц одноразового использования, градуированный на 5 мл, содержащий бесцветную жидкость, объёмом 0,5 мл; пакет из бесцветной полимерной плёнки с запаянным краем, содержащий кристаллическое вещество серого цвета с запахом йода; бесцветный стеклянный пузырёк с резиновой трубкой серого цвета и налётом вещества жёлто-коричневого цвета на внутренней поверхности. В пузырьке находится инъекционная игла с ватным тампоном коричневого цвета; бумажный свёрток, содержащий порошкообразное вещество малинового цвета; стеклянный пузырёк коричневого цвета с полимерным колпачком коричневого цвета и бесцветной полимерной пробкой, оформленной этикеткой с надписью «Спирт мурашиний», содержащий жидкость коричневого цвета с резким запахом; пластиковая бутылка белого цвета с полимерным колпачком красного цвета, содержащая жидкость серо жёлтого цвета, с запахом хлороводорода, две бумажные бирки уничтожить;

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Луганской области через Ленинский районный суд г. Луганска путем подачи апелляции в течение 15 суток с момента его провозглашения.

СУДЬЯ В.И. ЛУГАНСКИЙ