Постанова

від 08.09.2010 по справі 4-1378/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси «08» вересня 2010 року

Соснівський районний суд м. Черкаси Марцішевська О.М. в складі

Головуючого-судді Марцішевської О.М.

При секретарі Антоновій Н.А.

За участю прокурора Пидорич С.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні подання слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області лейтенант податкової міліції Захарченко О.Ю., погодженого прокурором Черкаської області, про проведення обшуку за фактичним місцем знаходження ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691): м. Черкаси, вул. Пастерівська, 102/1, офіс №201, по кримінальній справі № 3601000011,-

В С Т А НО В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601000011 , порушена стосовно директора ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691) ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах до державного бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п. 7.4.5 п. 7.4 та п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР та п.п. 8.4.3 п. 8.4 ст. 8 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року №283/97-ВР, 20.05.2008 року реалізував приміщення та будівлі ЗАТ «Компанія «РАЙЗ» (код ЄДРПОУ 13980201, м.Київ, вул..Заболотного, 152) за ціною 5 350 000 грн., які придбав 17.11.2004 року у збанкрутілого ВАТ «Райагрохім» (смт.Маньківка) за ціною 130900 грн., які розташовані в смт.Маньківка Черкаської області по вул. Патона, буд. 4 та в с. Вікторівка Маньківського району Черкаської області по вул. Зої Космодемянської, буд. 35А, а в лютому місяці 2008 року відобразив в бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі витрати по проведенню ремонтно-будівельних робіт вказаних приміщень від ТОВ «Промпрогресс-Д» (код ЄДРПОУ 33807826, м.Дніпропетровськ), в розмірі 5 171 914,38 грн., в тому числі ПДВ 861 984,73 грн., які фактично не виконувались, внаслідок чого незаконно збільшив витрати товариства та завищив вартість основних фондів, внаслідок чого умисно не сплатив до державного бюджету в травні 2008 року податок на додану вартість в сумі 861 984,73 грн. та за 1-ше півріччя 2008 року податок на прибуток в сумі 1 114 583,34 грн., а всього в загальній сумі 1 976 568 , 0 7 грн., що в 7 675 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є в особливо великих розмірах.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, а також враховуючи, що є достатні підстави вважати, що за фактичним місцем знаходження ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691), за адресою: м. Черкаси, вул. Пастерівська, 102/1, офіс №201, можуть знаходитись предмети і документи, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст.ст. 14-1, 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Провести обшук за фактичним місцем знаходження ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691), за адресою: м. Черкаси, вул. Пастерівська, 102/1, офіс №201, з метою виявлення та вилучення предметів і документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інфоазот» (код ЄДРПОУ 13918691) та інших підприємств, а також банківських документів та документів податкової звітності, чорнових записів щодо подвійної бухгалтерії, печаток, штампів, технічних засобів та інших документів, які мають значення для встановлення істини по даній справі .

2. Проведення обшуку доручити співробітникам податкової міліції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

---

О.М. Марцішевська

Постанова мені оголошена

---

”____”

---

2010р.