Ухвала
від 30.07.2024 по справі 161/15513/22
ВОЛИНСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Справа № 161/15513/22 Провадження №11-кп/802/459/24 Головуючий у 1 інстанції: ОСОБА_1 Доповідач: ОСОБА_2

ВОЛИНСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 липня 2024 року місто Луцьк

Волинський апеляційний суд у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

з участю секретаря ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

захисників ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали кримінального провадження № 42021032010000051 від 02.09.2021 за апеляційною скаргою прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_6 на вирок Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15 квітня 2024 року стосовно ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ,

В С Т А Н О В И В

Даним вироком ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Городище Козівського району Тернопільської області, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні двох малолітніх дітей, із вищою освітою, працюючого директором ТОВ «Олицький агробуд», проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

визнано невинуватим у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, та виправдано на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця селища міського типу Олика, Луцького району (Ківерцівського району) Волинської області, громадянина України, одруженого, із вищою освітою, працюючого інженером відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 раніше не судимого

визнано невинуватим у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5ст.191,ч.1ст.366КК України та виправдано на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

Вироком вирішено долю речових доказів, арештованого майна та процесуальних витрат.

Органом досудовогорозслідування ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень за наступних обставин.

Згідно наказу товариства з обмеженою відповідальністю «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961) № 7-к від 31.01.2018 його призначено з 01.02.2018 директором ТОВ «Олицький агробуд».

Згідно Статуту Товариства директор: забезпечує виконання завдань, що стоять перед Товариством; без додаткового доручення діє від імені Товариства, представляє його перед третіми особами; у відповідності з діючим законодавством, даним Статутом, розпоряджається майном Товариства; одноосібно (без погодження та затвердження зборами учасників) укладає угоди, в тому числі купівлі-продажу, підряду, найму, страхування, транспортування, збереження, доручення, кредиту, застави та ін. (в т.ч. і зовнішньоекономічні) на суму, що не перевищує 100000, 00 грн; видає доручення, розпорядження, накази; підписує посвідчення, чеки, сертифікати та інші банківські документи; визначає та затверджує штати; у встановленому законом порядку приймає на роботу, звільняє, заохочує та накладає стягнення на штатних працівників; приймає рішення по всіх інших питаннях діяльності Товариства, не віднесених до виключної компетенції Зборів Учасників.

Таким чином, ОСОБА_7 будучи наділеним повноваженнями щодо керування господарською діяльністю підприємства, а також розпорядження коштами та майном вказаного підприємства, постійно обіймаючи на підприємстві посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, являється службовою особою відповідно до вимог частини 3 статті 18 КК України.

Так, 22.10.2018 між Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 372-р/6 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботи та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 104 194 350, 00 (сто чотири мільйони сто дев`яносто чотири тисячі триста п`ятдесят) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно пунктів 6.2. 6.3. Договору завершення робіт не пізніше 31.12.2020, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.12.2020, але у будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за даним Договором.

Крім того, 24.04.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 5 до Договору, відповідно до якої згідно п.1 у зв`язку із зміною назви Департаменту регіонального розвитку та житлово комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) на Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) відповідно до розпорядження голови облдержадміністрації від 07.02.2020 № 59 (із змінами), у відповідності до пп.13.3 п. 13 договору підряду від 22.10.2018 №372-р/6 на виконання робіт з «Будівництва загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» (надалі Договір), Сторони погодили наступне:

пп.3 у відповідності до ст. ст. 213,637 Цивільного кодексу України, Сторони дійшли згоди про тлумачення (уточнення) змісту умов Договору та додатків до нього, а саме, далі по тексту Договору та в додатках до нього найменування Замовника «Департамент регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації» вважати аналогічним та читати як «Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації».

Крім того, 22.12.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 10 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.05.2021, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри «до 31.12.2020» замінити словами та цифрами до «31.12.2021».

Крім того, 13.05.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 12 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.12.2021, за умови повного фінансування».

Крім того, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 16 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.03.2022, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри «до 31.12.2021» замінити словами та цифрами до «31.03.2022».

Разом з тим, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 18/21 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)(додаткові роботи)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 8 824 922, 40 (вісім мільйонів вісімсот двадцять чотири тисячі дев`ятсот двадцять дві гривень сорок копійок) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт: 31 березня 2022 року, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.03.2022. Даний договір припиняється у випадку закінчення строку дії цього договору.

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, в ході виконання договорів підряду №372-р/6 від 22.10.2018 та №18/21 від 06.12.2021, у ОСОБА_7 виник корисливий умисел на незаконне заволодіння чужим майном бюджетними коштами, передбаченими для оплати вищезгаданих робіт, шляхом внесення до актів виконаних робіт форми КБ-2в недостовірних відомостей про обсяги виконаних робіт та використаних матеріалів.

Усвідомлюючи, що Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області здійснюється оплата на підставі актів виконаних робіт форми КБ-2в та довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3 лише після підписання останніх уповноваженою службовою особою Замовника, достовірно знаючи про те, що інженеру відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації ОСОБА_8 надано повноваження щодо перевірки достовірності обсягів виконаних робіт по об`єкту будівельних робіт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», директор ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці залучив останнього в якості пособника до реалізації свого незаконного умислу.

Після цього, ОСОБА_7 , будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою протиправного заволодіння бюджетними коштами, під час виконання покладених на ТОВ «Олицький агробуд» робіт по договорах підряду №372-р/6 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» та №18/21 від 06.12.2021 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування) (додаткові роботи)», упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, в порушення умов Договорів, підписав акти приймання виконаних будівельних робіт із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів, які були складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , а саме акти:

№1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 42 382,78 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2019 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 25 887,21 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2019 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 37 633,63 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за липень 2020 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом на суму 8 129,83 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за листопад 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць.

Крім того, ОСОБА_11 , здійснюючи функції виконроба в ТОВ «Олицький агробуд» на вищевказаному об`єкті будівництва, не будучи обізнаний із злочинним умислом директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , діючи за усною вказівкою останнього, підписав акти приймання виконаних будівельних робіт із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів та виробів, які були складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , а саме акти:

№1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщиною 200м. на суму 49 261,33 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за квітень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм. на суму 25 528,43 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за червень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із металопрофілю на суму 55 093,60 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за червень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів на суму 6 965,47 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за липень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; металопрофіль ТП 45 на суму 48 7961,73 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за вересень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 29 552 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за жовтень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 37 800,82 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за жовтень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи на суму 83 778,36 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за листопад 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 58 094,43 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки на суму 118 264,92 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць.

У свою чергу, ОСОБА_8 , використовуючи своє службове становище, діючи умисно, усунувши перешкоди, що унеможливлювали реалізацію злочинного наміру співучасників у заволодінні чужим майном бюджетними коштами, діючи за попередньою змовою групою осіб із директором ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , виконуючи роль пособника, умисно та протиправно, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, підписав вищевказані акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в на об`єкті «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та керуючись єдиним умислом, спрямованим на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, ОСОБА_7 , знаходячись у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи, що вищевказані офіційні документи створюють правові наслідки у вигляді перерахування на рахунок ТОВ «Олицький агробуд» грошових коштів від Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації за роботи, які частково виконанні, передав Замовнику акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в для підписання, а також перевірки достовірності цін виконаних робіт, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» перераховані бюджетні кошти.

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №678 від 20.12.2019 на суму 888 308, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 21.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №702 від 23.12.2019 на суму 6 590 712, 00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №343 від 27.07.2020 на суму 1 446 292,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.07.2020 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжних доручень №8 від 16.04.2021 на суму 450 000, 00 грн., та № 9 від 16.04.2021 на суму 485 564, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 19.04.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №93 від 22.06.2021 на суму 283 000, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №94 від 22.06.2021 на суму 313 281,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №142 від 26.07.2021 на суму 992 817,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.07.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №233 від 14.09.2021 на суму 6 774 308, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 14.09.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №300 від 28.10.2021 на суму 931 014,00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №301 від 28.10.2021 на суму 999 955,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №373 від 24.11.2021 на суму 742 641,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 24.11.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №439 від 08.12.2021 на суму 3 494 293,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 08.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №527 від 30.12.2021 на суму 2 069 360,40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 30.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (код ЄДРПОУ 02184961), на підставі платіжного доручення №484 від 23.12.2021 на суму 3 526 936,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 23.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування) (додаткові роботи)».

Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 встановлено, що обсяги та вартість фактично виконаних робіт частково не відповідають актам приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2019 року грудень 2021 року на загальну суму 1 066 334,54 грн.

Крім того, висновком судової економічної експертизи №СЕ-19/103-22/8839- ЕК від 19.10.2022 підтверджено факт спричинення матеріальної шкоди в частині надлишкового перерахування грошових коштів за фактично невиконані роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району» (коригування) на суму 1 066 334,54 грн.

Він же, діючи з прямим умислом, умисно, з використанням службового становища, керуючись метою незаконного заволодіння бюджетними коштами, під час виконання покладених на ТОВ «Олицький агробуд» робіт по договорах підряду № 372-р/6 від 22.10.2018 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)» та № 18/21 від 06.12.2021 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування) (додаткові роботи)», упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, в порушення уиов Договорів та вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», шляхом підписання видав завідомо підроблені офіційні документи, форма яких затверджена Наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України № 293 від 05.07.2013 «Про прийняття національного стандарту ДСТУ Б Д.1.1-1:2013», а саме акти виконаних робіт форми КБ-2в з недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, що посвідчували виконання ТОВ «Олицький агробуд» підрядних робіт.

Так, ОСОБА_7 будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння бюджетними коштами, упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, діючи у невстановлений досудовим розслідуванням місці, особисто, в графі «Ген.підрядник (підрядник)», посвідчив своїм підписом складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), які були роздруковані із використанням невстановленого досудовим розслідуванням офісного обладнання і техніки - комп`ютера та принтера, та в яких містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, а саме:

в п.47 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 42 382,78 грн.;

в п.13 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 25 887,21 грн.;

в п.8 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 37 633,63 грн.;

в пп. 4, 9, 10 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 8 129,83 грн.

Крім того, ОСОБА_11 , не будучи обізнаний із злочинним умислом директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , діючи за усною вказівкою останнього, діючи у невстановлений досудовим розслідуванням місці, особисто, в графі «Ген.підрядник (підрядник)», посвідчив своїм підписом складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), які були роздруковані із використанням невстановленого досудовим розслідуванням офісного обладнання і техніки - комп`ютера та принтера, та в яких містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, а саме:

в п.7 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщина 200м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 49 261,33 грн.;

в п.п 10, 11 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 25 528,43 грн.;

в п.36 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із метало профілю, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 55 093,60 грн.;

в п.14 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 6 965,47 грн.;

в п.п. 118, 119, 345, 361 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; метало профіль ТП 45, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 487 961,73 грн.;

в п. 7 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 29 552 грн.;

п.4 акту №4 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 37 800,82 грн.;

в п. 62, 94, 95, 117, 177 акту №б/н приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 83 778,36 грн.;

в п. 88, 93 акту №б/н приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 58 094,43 грн.;

в п.п. 4, 5, 7 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 118 264,92 грн.

У подальшому, вищезазначені акти були передані ОСОБА_7 замовнику Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (далі Департамент), для підписання, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3), а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» були перераховані бюджетні кошти за роботи, які були виконанні частково.

Вищевказані умисні дії ОСОБА_7 , органами досудового розслідування кваліфіковано, як вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, які виразились заволодінні чужим майном в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, також видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Органом досудового розслідування ОСОБА_8 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень за наступних обставин.

Встановлено, що 22.10.2018 між Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 372-р/6 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Відповідно до пункту 2.1. Договору роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду.

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 104 194 350, 00 (сто чотири мільйони сто дев`яносто чотири тисячі триста п`ятдесят) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт не пізніше 31.12.2020, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.12.2020, але у будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за даним Договором.

Крім того, 24.04.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 5 до Договору, відповідно до якої згідно п.1 У зв`язку із зміною назви ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ 42304390) на Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) відповідно до розпорядження голови облдержадміністрації від 07.02.2020 № 59 (із змінами), у відповідності до пп.13.3 п. 13 договору підряду від 22.10.2018 №372-р/6 на виконання робіт з «Будівництва загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» (надалі Договір), Сторони погодили наступне:

пп.3 у відповідності до ст. ст. 213, 637 Цивільного кодексу України, Сторони дійшли згоди про тлумачення (уточнення) змісту умов Договору та додатків до нього, а саме, далі по тексту Договору та в додатках до нього найменування Замовника «Департамент регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації» вважати аналогічним та читати як «Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації».

Крім того, 22.12.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 10 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.05.2021, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри « до 31.12.2020» замінити словами та цифрами до «31.12.2021».

Крім того, 13.05.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 12 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.12.2021, за умови повного фінансування».

Крім того, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 16 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.03.2022, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри « до 31.12.2021» замінити словами та цифрами до «31.03.2022».

Разом з тим, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 42304390) (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 18/21 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)(додаткові роботи)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 8 824 922, 40 (вісім мільйонів вісімсот двадцять чотири тисячі дев`ятсот двадцять дві гривень сорок копійок) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт: 31 березня 2022 року, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.03.2022. Даний договір припиняється у випадку закінчення строку дії цього договору.

Разом з тим, з метою забезпечення здійснення технічного нагляду за станом та обсягами виконуваних робіт, передбачених вищевказаним договором, 23.10.2018 Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації в особі директора ОСОБА_12 видано наказ № 29-од щодо систематичного контролю за ходом і якістю будівництва, яким персональну відповідальність за ходом і якістю будівництва об`єкта «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)» встановлено за інженером відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації ОСОБА_8 .

У відповідності до посадової інструкції провідного інженера відділу технічного нагляду та кошторисної документації (далі відділ) за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва департаменту інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації він проводить перевірку відповідності виконаних будівельно-монтажних робіт, конструкцій, виробів, матеріалів та обладнання проектним рішенням, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил, технічних умов та інших нормативних документів; відповідності обсягів та якості виконаних будівельно-монтажних робіт проектно-кошторисній документації; веде облік обсягів прийнятих і оплачених будівельно-монтажних робіт, також будівельно-монтажних робіт, виконаних з недоліками, візує акти приймання виконаних підрядних робіт (Форма №КБ-2в) після попередньої перевірки їх і візування планово-технічним відділом; проводить разом з підрядником огляд та оцінку результатів виконаних робіт, у тому числі прихованих і конструктивних елементів; крім того несе відповідальність за неналежне виконання або невиконання своїх посадових обов`язків, передбачених даною посадовою інструкцією - у межах визначених чинним законодавством України.

Таким чином, ОСОБА_8 , являючись особою, яка постійно здійснює функції представника органу державної влади Волинської обласної державної адміністрації, виконуючи покладені на нього функції за спеціальним повноваженням, наданим Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації; наділений організаційно-розпорядчими обов`язками щодо керування окремою ділянкою роботи здійснення технічного нагляду кожного етапу будівництва по закріплених за ним об`єктах будівництва, та адміністративно господарськими функціями щодо проведення перевірки та контролю за відповідністю обсягів та якості виконаних будівельних робіт проектній документації, є службовою особою.

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, в ході виконання договорів підряду № 372-р/6 від 22.10.2018 та № 18/21 від 06.12.2021, у директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 виник корисливий умисел на незаконне заволодіння чужим майном бюджетними коштами, передбачених для оплати робіт, шляхом внесення до актів форми КБ-2в недостовірних відомостей про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів.

Усвідомлюючи, що Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області здійснюється оплата на підставі актів виконаних робіт форми КБ-2в та довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3 лише після підписання останніх уповноваженою службовою особою Замовника, достовірно знаючи про те, що інженеру технічного нагляду ОСОБА_8 надано повноваження щодо перевірки достовірності обсягів виконаних робіт по об`єкту будівельних робіт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», директор ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці залучив останнього в якості пособника до реалізації свого незаконного умислу.

Після цього, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, невстановлені досудовим розслідуванням службові особи ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , склали акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в із завідомо недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів та виробів, а саме:

№1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 42382,78 грн.;

№2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 25887,21 грн.;

№2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 37633,63 грн;

№2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом на суму 8 129,83 грн.;

№1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщина 200м. на суму 49261,33 грн.;

№2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм. на суму 25528,43 грн.;

№3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із металопрофілю на суму 55093,60 грн.;

№2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів на суму 6965,47 грн.;

№1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; металопрофіль ТП 45 на суму 487961,73 грн.;

№3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 29552 грн.;

№4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 37800,82 грн.;

№б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи на суму 83778,36 грн.;

№б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 58094,43 грн.;

№3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки на суму 118264,92 грн.

У свою чергу, ОСОБА_8 використовуючи своє службове становище, діючи умисно, усунувши перешкоди, що унеможливлювали реалізацію злочинного наміру співучасників у заволодінні чужим майном бюджетними коштами, діючи за попередньою змовою групою осіб із директором ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , виконуючи роль пособника, умисно та протиправно, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, підписав вищевказані акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в на об`єкті «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та керуючись єдиним умислом, спрямованим на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, ОСОБА_7 , знаходячись у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи, що вищевказані офіційні документи створюють правові наслідки у вигляді перерахування на рахунок ТОВ «Олицький агробуд» грошових коштів від Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації за роботи, які частково виконанні, передав Замовнику акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в для підписання, а також перевірки достовірності цін виконаних робіт, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» перераховані бюджетні кошти.

Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і фінансової звітності Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» були перераховані бюджетні кошти.