Ухвала
від 30.07.2024 по справі 757/28482/24-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/28482/24-к

пр. 1-кс-25458/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про арешт майна

В С Т А Н О В И В :

25.06.2024 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 12023170500000076 від 05.01.2023.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що Офісом Генерального прокурора здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 12023170500000076 від 05.01.2023.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов наступного висновку.

Під час розгляду клопотання встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12023170500000076 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 191, ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України, за фактом привласнення та розтрати майна ТОВ «Європабуд» (код ЄДРПОУ 34987714), ПП «Вектра Плюс» (код ЄДРПОУ 31435769) шляхом підроблення офіційних документів, та за фактом ухилення службовими особами ПП «Вектра плюс» від сплати податку на прибуток у період з 2017-2021 років в розмірі 9 367 123 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до Державного бюджету в особливо великих розмірах

Відповідно до клопотання, ІНФОРМАЦІЯ_3 помер ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який за час життя не склав заповіт. Відповідно до закону спадкоємцями ОСОБА_5 є його: брат - ОСОБА_6 ; син - ОСОБА_7 ; дружина - ОСОБА_8 , та неповнолітні діти: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Після смерті ОСОБА_5 його корпоративні права залишились в управлінні ТОВ «Європабуд» та ПП «Вектра Плюс».

16.06.2021 ОСОБА_8 подано письмову заяву до приватного нотаріуса Кременчуцького нотаріального округу Полтавської області ОСОБА_12 про охорону спадкового права, що потребує управління, яка була задоволена і нотаріусом відкрито спадкову справу за № 48/2021, із числа спадкоємців, та ОСОБА_8 призначено для управління корпоративними правами юридичних осіб, а саме ТОВ «Європабуд» та ПП «Вектра Плюс». Повноваження управителя спадщини ОСОБА_8 мають тривати до отримання свідоцтва про право на спадщину на корпоративні права всіма спадкоємцями. Також, ОСОБА_8 була попереджена про кримінальну відповідальність відповідно до ст. 197 КК України за невиконання або неналежне виконання своїх обов`язків як управителя спадковим майном.

Разом з тим, 15.07.2021, ОСОБА_8 прийнято одноосібне рішення про призначення себе на посаду виконуючого обов`язки директора ТОВ «Європабуд», та 22.07.2021 про призначення себе на посаду директора ПП «Вектра Плюс».

Надалі у період часу з кінця 2021 року та впродовж всього 2022 року, ОСОБА_8 , будучи керівником ТОВ «Європабуд» та ПП «Вектра Плюс» здійснила продаж рухомого (транспортних засобів) та нерухомого майна (квартир) цих підприємств за цінами, що нижчі за ринкові та таким чином порушила виконання своїх обов`язків з приводу охорони спадкового майна.

Відповідно до клопотання, управитель ПП «Вектра Плюс» та ТОВ «Європабуд» ОСОБА_8 у період з 16.06.2021 по теперішній час здійснила продаж понад 68 квартир розташованих в житлових будинків по АДРЕСА_1 , що належать вищевказаним підприємствам, за заниженою ринковою вартістю від 4000 до 6000 гривень за один квадратний метр., що підтверджується показаннями свідків допитаних у кримінальному провадженні.

Крім того, у клопотанні зазначено, що 16.01.2024 ПП «Вектра Плюс», в особі директора ОСОБА_8 та АТ «ЗНВКІФ «Стоунпорт» (код ЕДРПОУ 44477132), в особі Голови наглядової ради ОСОБА_13 укладено договір купівлі-продажу майнових прав на об?єкти нерухомості № 16/01-2024-1СТН відповідно до якого ПП «Вектра Плюс» передала у власність АТ «ЗНВКІФ «Стоунпорт» об?єкти нерухомості розташовані за адресою: АДРЕСА_1. Кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи АТ «ЗНВКІФ «Стоунпорт» є ОСОБА_8 .

Відтак, судовим розглядом встановлено, що у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ОСОБА_8 умисно вчиняє дії щодо продажу по заниженій вартості нерухомого майна в АДРЕСА_1.

Крім того, згідно свідчень ОСОБА_6 ОСОБА_8 уклала договори купівлі-продажу майнових прав на квартири датовані 2017-2021 роком від імені померлого чоловіка - ОСОБА_5 , в результаті чого здійснила підроблення його підпису, тобто здійснила підробку документів, та після уклала з покупцями акти прийому-передачі квартир датовані 2022 роком, тобто вже після смерті ОСОБА_5 , та реалізувала квартири за двома адресами, а саме: АДРЕСА_1 за заниженими цінами.

Крім того, при проведенні аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності службових осіб ПП «Вектра плюс» за період з 01.01.2017 по 31.05.2023 років при здійсненні реалізації квартир кінцевому власнику (споживачу) за адресою: АДРЕСА_2 встановлено, що службовими особами ПП «Вектра плюс» при здійсненні фінансово-господарської діяльності протягом періоду з 01.01.2017 року по 31.05.2023 рік, були вчинені дії, які можливо, спрямовані на невідображення в податковій та бухгалтерській звітності реального обсягу здійснених операцій з реалізації об?єктів нерухомості, що, як наслідок, містять ознаки порушення п.44.1 ст.44, пп. 134.1.1 п.134.1 ст.134, п. 135.1 п. 135.2 ст.135 ПКУ № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), п.5 і п.7 П(С)БО 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 № 290 (за умови проведення розрахунків за майнові операції), занижено інші доходи на суму отриманих коштів у розмірі 3 742 292 грн. за 2017 рік, 10 534 185 грн. за 2018 рік, 8 244 593 грн. за 2019 рік, 12 815 662 грн. за 2020 рік, 14 665 092 грн. за 2021 рік та відповідно занижено податок на прибуток на загальну суму 9 367 128 грн. (673 613 грн. за 2017 рік, 1 896 153 грн. за 2018 рік, 1 484 027 грн. за 2019 рік, 2 306 819 грн. за 2020 рік, 2 639 716 грн. за 2021 рік).

Так, під час досудового розслідування кримінального провадження до слідчого у кримінальному провадженні звернувся ОСОБА_6 із цивільним позовом до ТОВ «Європабуд» та ПП «Вектра Плюс» про відшкодування майнової шкоди заподіяної внаслідок вчинення кримінального правопорушення на суму 170 100 000,00 грн. станом на 07.11.2023.

Відповідно до даних Головного сервісного центру МВС за ТОВ «Європабуд» на праві власності зареєстровані наступні транспортні засоби:

-SCANIA P410 12742, 2017 року випуску, днз НОМЕР_1 ;

-MERCEDES-BENZ VITO 113 CDI 2143, 2014 року випуску, днз НОМЕР_2 ;

- SCANIA Р370 12742 , 2014 року випуску, днз НОМЕР_4 ;

-VOLKSWAGEN GOLF 1598, 2018 року випуску, днз НОМЕР_5 ;

-DE BUF BM-12-39-3, 2017 року випуску, днз НОМЕР_88;

- MULLER-MITTELTAL SF-37.5BM/MS , 2007 року випуску, днз НОМЕР_89;

- MULLER-MITTELTAL SF-37.5BM/MS , 2008 року випуску, днз НОМЕР_90;

-MULLER-MITTELTAL SF-37.5BM/MS, 2008 року випуску, днз НОМЕР_91;

-SCANIA Р370 12742, 2014 року випуску, днз НОМЕР_6 ;

-SCANIA Р370 12742, 2014 року випуску, днз НОМЕР_7 ;

-RENAULT PREMIUM 10837, 2013 року випуску, днз НОМЕР_8 ;

-DAF CF 440 FT 10830, 2015 року випуску, днз НОМЕР_9 ;

- MULLER-MITTELTAL SF-37.5BM/MS , 2008 року випуску, днз НОМЕР_10 ;

-SCANIA Р370 12742, 2014 року випуску, днз НОМЕР_11 ;

-SCANIA Р370 12742, 2014 року випуску, днз НОМЕР_12 ;

- MULLER-MITTELTAL SF-37.5BM/MS , 2008 року випуску, днз НОМЕР_13 ;

-IVECO AT440T/P 10308, 2014 року випуску, днз НОМЕР_14 ;

-KOGEL SKML 24, 2013 року випуску, днз НОМЕР_15 ;

-IVECO STRALIS 10308 , 2014 року випуску, днз НОМЕР_17 ;

-KOGEL SKM 24, 2013 року випуску, днз НОМЕР_18 ;

-IVECO AT440T/P 10308 , 2014 року випуску, днз НОМЕР_19 ;

-KOGEL SKM 24, 2013 року випуску, днз НОМЕР_20 ;

-SKODA FABIA 999, 2019 року випуску, днз НОМЕР_21 ;

-IVECO MAGIRUS AT440S42 10308 , 2014 року випуску, днз НОМЕР_23 ;

-KOGEL SKM 24, 2013 року випуску, днз НОМЕР_24 ;

-KOGEL SKM 24, 2013 року випуску, днз НОМЕР_25 ;

-IVECO STRALIS 8710, 2015 року випуску, днз НОМЕР_26 ;

-IVECO TRAKKER 77990, 2007 року випуску, днз НОМЕР_27 ;

-MULLER SF 36BM, 2003 року випуску, днз НОМЕР_28 ;

- MULLER SF 36BM , 2003 року випуску, днз НОМЕР_30 ;

-LANGENDORF SKS-HS 24/29, 2014 року випуску, днз НОМЕР_31 ;

-SCHMITZ SKI 24 SL7/2 , 2012 року випуску, днз НОМЕР_33 ;

-MAN TGX 18.440 10519, 2012 року випуску, днз НОМЕР_34 ;

-DE BUF ST-3, 2019 року випуску, днз НОМЕР_35 ;

-SKODA FABIA 999, 2017 року випуску, днз НОМЕР_36 ;

-AUDI RS Q8 3996 , 2020 року випуску, днз НОМЕР_38 ;

-SKODA FABIA 1422, 2017 року випуску, днз НОМЕР_39 ;

-DAF ХF 450 FT 10800 , 2017 року випуску, днз НОМЕР_41 ;

-SKODA FABIA 1390, 2002 року випуску, днз НОМЕР_42 ;

-VOLKSWAGEN GOLF 1598, 2017 року випуску, днз НОМЕР_43 ;

-RENAULT PREMIUM 10837, 2011 року випуску, днз НОМЕР_44 ;

- RENAULT PREMIUM 10837 , 2011 року випуску, днз НОМЕР_46 ;

- RENAULT PREMIUM 10837 , 2012 року випуску, днз НОМЕР_47 ;

- RENAULT PREMIUM 10837 , 2010 року випуску, днз НОМЕР_48 ;

-DAF FAD CF 85 12902, 2011 року випуску, днз НОМЕР_49 ;

-LANGENDORF SATUE 30/28, 1988 року випуску, днз НОМЕР_50 ;

-KOGEL SN 24, 1994 року випуску, днз НОМЕР_51 ;

-VOLVO FH 12-42T 16120, 1999 року випуску, днз НОМЕР_52 ;

-KRONE SD, 2011 року випуску, днз НОМЕР_53 ;

-MERCEDES-BENZ SPRINTER 310 CDI 2143, 2014 року випуску, днз НОМЕР_54 ;

- LIEBHERR LTM 1055-1 9960 , 2002 року випуску, днз НОМЕР_56 ;

- KRUPP KMK 4070 14618 , 1991 року випуску, днз НОМЕР_58 ;

-MAN А 78 6871, 2009 року випуску, днз НОМЕР_59 ;

-MAN А 78 6871, 2009 року випуску, днз НОМЕР_60 ;

-MERCEDES-BENZ CITAN 1461, 2016 року випуску, днз НОМЕР_61 ;

-MERCEDES-BENZ E 220 D 1950, 2018 року випуску, днз НОМЕР_62 ;

-VAN HOOL A 330 9186, 2007 року випуску, днз НОМЕР_63 ;

-IVECO AT440T/ P 8710 , 2017 року випуску, днз НОМЕР_65 ;

-ASTRA HD9 86.50-80 12882, 2018 року виписку, днз НОМЕР_66 ;

-MERCEDES-BENZ CITAN 1461, 2018 року випуску, днз НОМЕР_67 ;

-SCHMITZ SPR 24, 1998 року випуску, днз НОМЕР_68 ;

-MERCEDES-BENZ SPRINTER 314 CDI 2143, 2018 року випуску, днз НОМЕР_69 ;

-MERCEDES-BENZ SPRINTER 314 CDI 2143, 2017 року випуску, днз НОМЕР_70 ;

- SCANIA Р410 12742 , 2016 року випуску, днз НОМЕР_72 ;

-VOLKSWAGEN CADDY 1968, 2020 року випуску, днз НОМЕР_73 ;

-SCANIA Р410 12742, 2017 року випуску, днз НОМЕР_92;

Згідно даних ГУ Держпродспоживслужби в Полтавській області за ТОВ «Європабуд» на праві власності зареєстрована наступна техніка:

-Навантажувач фронтальний CATERPILLAR 906, 2002 року випуску, днз НОМЕР_74 ;

-Навантажувач телескопічний RG 4014PS, 2013 року випуску, днз НОМЕР_75 ;

-Коток дорожній НААМ DV3 22, 1997 року випуску, днз НОМЕР_76 ;

-Екскаватор навантажувач VOLVO ВІ 71В, 2013 року випуску, днз НОМЕР_77 ;

-Навантажувач фронтальний HITACHI ZW220, 2015 року випуску, днз НОМЕР_78 ;

-Навантажувач CATERPILLAR 906H, 2012 року випуску, днз НОМЕР_79 ;

-Навантажувач CATERPILLAR 914M, 2018 року випуску, днз НОМЕР_80 ;

-Навантажувач фронтальний CATERPILLAR 907H, 2008 року випуску, днз НОМЕР_81 ;

-Бульдозер LIEBHERR PR 734 LGP, 2010 року випуску, днз НОМЕР_82 ;

-Бульдозер KOMATSU D65PX-15EO, 2008 року випуску, днз НОМЕР_83 ;

-Коток дорожній DYNAPAC CC422HF, 2006 року випуску, днз НОМЕР_84 ;

-Екскаватор гусеничний LIEBHERRR 944C, 2010 року випуску, НОМЕР_85 ;

-Кран самохідний LIEBHERRR LTM 1090/2, 2001 року випуску, НОМЕР_86 ;

-Кран LTM 1045/1, 2004 року випуску, НОМЕР_87 .

Так, статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Підставами для накладення арешту, відповідно до вимог КПК, слідчий суддя вважає: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, що арешт може бути накладено у встановленому Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, зокрема, кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Таким чином, за встановлених обставин арешт зазначеного майна відповідатиме меті кримінального провадження та виконуватиме завдання такого заходу забезпечення, як арешт майна, що, зокрема, полягає у забезпеченні відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, оскільки у кримінальному провадженні заявлено цивільний позов.

В цьому випадку, застосування арешту майна полягає у забороні для осіб, у володінні яких воно знаходиться, відчужувати та знищувати та видозмінювати зазначене майно.

Крім цього, вирішуючи питання щодо законності і обґрунтованості арешту майна враховує і сталу судову практику ЄСПЛ щодо «відповідності втручання в право володіння майном принципу правомірного втручання, сумісного з гарантіями ст. 1 Першого протоколу до Конвенції», згідно якої підлягають оцінці три головні критерії, а саме: а) чи є втручання законним; б) чи переслідує воно «суспільний інтерес»; в) чи є такий захід (втручання в право на мирне володіння майном) пропорційним визначеним цілям.

Таким чином, втручання держави у право володіння майном у вказаному конкретному випадку є законним і обґрунтованим та виправданим, так як воно здійснено відповідно до вимог КПК України та з метою задоволення «суспільного інтересу» та за наявності об`єктивної необхідності в цьому у формі публічного, загального інтересу, який включає інтерес держави, громади, а також здійснено з дотриманням принципу «пропорційності» - «справедливої рівноваги (балансу)» між інтересами держави (суспільства, громади), пов`язаними з втручанням, та інтересами особи, яка так чи інакше страждає від втручання, який передбачає наявність розумного співвідношення (обґрунтованої пропорційності) між метою, що передбачається для досягнення, та засобами, які використовуються. При цьому застосовані обмеження стосовно вказаного вище майна не є надмірними або ж такими, що є більшими, ніж необхідно для реалізації поставленої мети.

Таким чином, судом встановлені підстави для накладення арешту на майно, зокрема, і з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, оскільки у кримінальному провадженні заявлено цивільний позов, а на даній стадії кримінального провадження для встановлення всіх обставин у справі виправдано втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи викладене, у зв`язку з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна є співрозмірним завданням кримінального провадження та сприятиме меті кримінального провадження, а не накладення може призвести до незворотніх наслідків.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

1. Накласти арешт у кримінальному провадженні за № 12023170500000076 рухоме майно - транспортні засоби у вигляді позбавлення права на відчуження, що на праві власності зареєстровані за ТОВ «Європабуд» (код ЄДРПОУ 34987714), а саме на: