Ухвала

від 14.08.2024 по справі 760/18422/24

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №760/18422/24 1-кс/760/7930/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2024 року місто Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилучене в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72023110400000026 від 08.12.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло зазначене клопотання прокурора про накладення арешту на майно, у рамках цього провадження, у зв`язку з здійсненням досудового розслідування у ньому та необхідністю встановлення обставин визначених

ст.ст. 2, 91 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) за наявності передумов визначених ст.ст. 132, 170 цього Кодексу.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні Територіального управління БЕБ у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні № 72023110400000026 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється прокурорами Київської обласної прокуратури.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE») створили схему ухилення від оподаткування, шляхом оформлення безтоварних операцій з рядом підконтрольних підприємств, зокрема: ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ») щодо придбання та поставки м`ясної продукції, продуктів харчування, за рахунок підміни номенклатури товарів та завищення вартості таких товарів, що призвело до недоотримання держаним бюджетом податку на додану вартість на суму понад 23 млн. грн.., що підтверджується висновками Аналітичного продукту

№ 2/74-23-АП від 23.11.2023.

Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що Гр. ОСОБА_4

(іпн НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (іпн НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (іпн НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (іпн НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (іпн НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (іпн НОМЕР_15 ) використовуючи реквізити підконтрольних підприємств:

ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE»), ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ»), ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), ТОВ «ЛАКТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36911542), ТОВ «Вавіон фуд» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ясопром» (код ЄДРПОУ 31487623) вчинила дії направлені на легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

Згідно із відомостями, що містяться в ІКС «Податковий блок» суб`єкт господарської діяльності ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE») зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , керівником підприємства є ОСОБА_11 , іпн НОМЕР_8 , засновником та кінцевим бенефіціарним власником виступає ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_5 , а також ОСОБА_19 , іпн НОМЕР_16 ). Основним видом діяльності за КВЕД є 10.11 - Виробництво м`яса.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що реквізити ТОВ «МІТ МІКС» використовуються з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом мінімізації податкових зобов`язань за допомогою штучного формування податкового кредиту та виведення коштів державного бюджету отриманого в рамках контрактів з Міністерства оборони України в тіньовий обіг, підприємствами вирішальний вплив на ведення фінансово-господарських відносин яких належить одній особі - ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ), зокрема: ТОВ «ЗІВІС ЮА», ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД», ТОВ «ТЕРРА БМ», ТОВ «УКРПРОДАКОРД ОР», ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ».

В ході аналізу виписаних податкових накладних Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області, встановлено, що найбільший обсяг постачання продукції здійснено на неплатника, протягом 2022-2023 років на адресу Міністерства оборони України даною групою осіб на загальну суму з ПДВ

14 479 983 400,9 грн. (ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» - 3 985 328 366 грн; ТОВ «МІТ МІКС» - 5 353 137,9 грн; ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» - 7 791 689 971 грн; ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» - 2 697 611 926 грн.).

В межах кримінального провадження, проведено аналітичне дослідження діяльності

ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області. Згідно висновків останнього, встановлено порушення

ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» податкове законодавство при документальному оформленні «безтоварних» операцій протягом лютого-вересня 2023 року на загальну суму 102 862 945,7 грн.

Зокрема, у 2022 році відповідно до відображеної інформації ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» здійснювало оренду приміщень та цехів на яких могло бути виробництво та зберігання продукції, то у 2023 році відображено оренду офісного, складського приміщення та холодильної камери лише у січні. Місце зберігання продукції, що була реалізована 28 лютого та 31 березня 2023 року (дати виписаних податкових накладних) є невстановленим, у зв`язку з відсутністю власних/ орендованих складських приміщень/ холодильних камер.

Також, протягом 2023 року ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» придбано лише 2 послуги по перевезенню вантажів від 06 та 14 січня від м. Узин до с. Степове та до м. Суми, що також зумовлює неможливість постачання протягом 2023 року продуктів харчування як до військових частин так і до двох інших покупців:

- ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код 40209490, м. реєстрації: м. Київ) на загальну суму з ПДВ 2 799 999,9 грн., обсягом 71 789 кг продуктів в асортименті;

- ТОВ «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 43413041, місце реєстрації: Вінницька область, с. Гришівці) на загальну суму з ПДВ 104 303 097,3 грн., обсягом 1 397 307 кг та 578 918 шт. яєць.

Відповідних висновків щодо ухилення від сплати податків, Управління аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області дійшло також під час проведеного аналітичного дослідження щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ «ТЕРРА БМ» в ході якого встановлено порушення податкового законодавство при документальному оформленні «безтоварних» операцій протягом 2023 року на загальну суму 84 546 648 грн. та ймовірного ухилення від сплати податку на додану вартість в розмірі 14 091 108 грн.

Окрім того, Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області проведено аналітичне дослідження діяльності ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» попередні назви: «ІНТЕРМІС ЮА», «ПРЕМІУМ ФІНАНС ГРУП», «ВІЛЛА СТАР ТУР»). Згідно висновків останнього, встановлено порушення податкового законодавства при документальному оформленні «безтоварних» операцій в період з 2019-2023 роки на загальну суму 421 290 128,4 грн., а також в частині несплати податку на додану вартість у 2023 році у розмірі

28 884 137,95 грн.

Зібраними матеріалами кримінального провадження та дослідженням руху сум ПДВ по ланцюгу постачання встановлено, що з метою реалізації схеми направленої на ухилення від сплати ПДВ, службові особи ТОВ «МІТ МІКС» відображають проведення операцій, які мають ознаки сумнівності та можуть бути пов`язаними з метою протиправного ухилення від сплати ПДВ з наступними контрагентами: ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), ТОВ «ВАВІЛОН ФУД» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ЯСОПРОМ» (код ЄДРПОУ 31487623), ТОВ «ПІК І К» (код ЄДРПОУ 33605368), ТОВ «ЄВРО ВІК» (код ЄДРПОУ 31362366), ТОВ «МІТ-ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 44842484), ТОВ «МІТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44521034), ТОВ «БІЗНЕС МІТ ПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 43375609).

В свою чергу, сформований ліміт з ПДВ в системі електронного адміністрування

(СЕА ПДВ) за рахунок оформлення безтоварних операцій, надає можливість ТОВ «МІТ МІКС» та іншим підприємствам зменшити сплату ПДВ, яка підлягає зарахуванню до державного бюджету. При цьому вбачається збільшення залишків товарів харчової продукції на складі, які зазначені підприємства орендують у ТОВ «МІТ МІКС» за адресою: м. Узин, вул. Заводська, 23А. Зазначена схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий, тобто неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування - органи державного контролю та фінансового моніторингу.

Відповідно до СЕА ПДВ, станом на дату проведення аналітичного дослідження, загальна сума, на які вказані СГД, підконтрольні ОСОБА_4 можуть зареєструвати податкові накладні - 781 986 876,38 грн., що створює ризик продажу такого кредиту іншим СГД або завдання шкоди державного бюджету у випадку заявлення накопичених коштів до відшкодування. В ході проведеного огляду відповідних залишків товарів на складі виявлено не було.

Проведеним допитом як свідків службових осіб ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ»,

ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» встановлено, що останні не володіють відомостями про проведення господарських операцій підприємствами, в яких останні обіймали посади керівника, засновника. Встановлені обставини можуть свідчити про фактичний контроль над такими підприємствами однією особою.

Проведеним допитом службових осіб - суб`єктів господарської діяльності постачальників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» встановлено, що від імені вказаних підприємств останні спілкувались з керівником ТОВ «МІТ МІКС» - ОСОБА_11 та засновником ОСОБА_4 .

Одночасно з викладеним, встановлено ознаки безпідставного формування податкового кредиту та сприяння у заволодінні бюджетними коштами ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», який є переможцем у публічних закупівлях Міністерства оборони України (далі - МОУ) на постачання послуг забезпечення комплектами продуктів харчування, послуг щодо забезпечення харчування та/або послуг з організації харчування військових частин.

Встановлено, що ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» здійснює формування податкового кредиту на суму 256 818 000 грн. від ТОВ «ГРАНПРІ ЛТД» з придбання продуктів харчування. Допитаний як свідок, керівник ТОВ «ГРАПНРІ ЛТД» показав, що жодних операцій з ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» не проводив.

Окрім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження, отримано покази про причетність службових осіб ТОВ «МІТ МІКС» до виплат заробітної плати готівковими коштами без трудового оформлення працівників.

Крім того, 06.08.2024 проведено низку обшуків, під час яких, серед іншого, виявлено та вилучено заяви-договори про оренду індивідуальних (банківських) сейфів, укладених

АТ «Райффайзен Банк» з фізичними особами, відповідно до яких орендарю передаються банком в тимчасове платне користування індивідуальні (банківські) сейфи розміщені в депозитному залі Білоцерківського районного відділення (м. Біла Церква) АТ «Райффайзен Банк» за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Логінова, 39/2, а також заяви-договори про оренду індивідуальних (банківських) сейфів, укладених АТ «Державний ощадний банк України» з фізичними особами відповідно до яких орендарю передаються банком в тимчасове платне користування індивідуальні (банківські) сейфи розміщені в сховищі для індивідуальних сейфів за адресою: АДРЕСА_2 .

Допитаний у якості свідка заступник начальника Управління детективів із стратегічного захисту економіки Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_20 , пояснив, що згідно отриманої інформації ОСОБА_4 та пов`язаним з нею особи, зокрема: ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_21 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 , стало відомо про те, що детективами під час проведених обшуків, встановлено дані щодо орендованих банківських скриньок, а також дані щодо підприємств реквізити яких використовувались для виведення безготівкових коштів у готівкові (в тіньовий обіг). Також останній показав, що ОСОБА_4 надаючи вказівки афілійованим їй особам, вживає заходів для приховування (зміни місця розміщення) незаконно конвертованих готівкових коштів з банківських скриньок до інших місць. Для перевезення готівкових коштів, вона залучила водія експедитора ТОВ «МІТ ПРОМ» - ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ), ОСОБА_7 та ОСОБА_5 . При транспортування готівкових коштів, останні використовуватимуть транспортний засіб належний ОСОБА_10 - SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , VIN код НОМЕР_18 , коричневого кольору. Окрім того, останній зазначив що готівкові кошти останні перевозитимуть з м. Біла Церква до м. Києва.

У зв`язку з викладеним, та наявною інформацію, 07.08.2024 на підставі

ч. 3 ст. 233 КПК України, у зв`язку з невідкладним випадком (пов`язаним із врятуванням життя людей та(чи) майна чи(та) з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину), старшим детективом Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_22 проведено обшук автомобіля - SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , який належить на праві власності ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ) в ході якого виявлено та вилучено з багажного відділення автомобіля:

- грошові кошти в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро.

Встановлено, що під час обшуку транспортного засобу, в машині разом з ОСОБА_10 знаходилась ОСОБА_5 (головний бухгалтер ТОВ «МІТ МІКС»).

В подальшому, у відповідності до ст. 98 КПК України, постановою старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області, ОСОБА_23 від 08.08.2024 виявлені та вилучені в ході зазначеного вище обшуку готівкові кошти в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євровизнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08.12.2023.

Вилучені кошти з транспортного засобу, були легалізовані ОСОБА_4 шляхом проведення безтоварних операцій з зазначеними вище підприємствами. Також, вилучені під час обшуку кошти можуть свідчити про обставини вчинення кримінального правопорушення (його способу), осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також необхідні для подальшого забезпечення відшкодування завданих збитків.

Згідно отриманих даних, транспортний засіб SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 належить на праві власності ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ).

Підставою накладення арешту є те, що вилучене під час обшуку майно має значення речових доказів у кримінальному провадженні, розпочатому за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурор в судовому засіданні підтримала подане нею клопотання та просила його задовольнити, з підстав зазначених у клопотанні. Також просила долучити до матеріалів справи копії матеріалів кримінального провадження, якими обґрунтовується необхідність накладення арешту на вилучене в ході обшуку майно. Також прокурор повідомила, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 13.08.2024 надано старшому детективу відділу детективів ТУ БЕБ у Київській області ОСОБА_22 , який входить до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08.12.2023 дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 належить на праві власності ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ), після його фактичного проведення 07.08.2024 з метою відшукання і виявлення грошових коштів в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро. Також прокурор повідомила, що ні власник транспортного засобу ОСОБА_10 , ні інші особи на цей час не повідомили слідчим групи слідчих або прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 72023110400000026 про наявне в них право власності на вказані кошти в іноземній валюті.

До суду також надійшло заперечення представника власника транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 ОСОБА_10 , адвоката ОСОБА_24 , який заперечив проти задоволення клопотання прокурора, вказав на порушення, допущенні під час проведення невідкладного обшуку та відсутність підстав для проведення такого обшуку. Вказав на відсутність у матеріалах клопотання постанови про визнання готівкових коштів, вилучених в ході обшуку речовими доказами та відсутність належних та допустимих доказів, які можуть вказувати на наявність ознак злочинів за ст. ст. 209, 212 КК України.

Для участі у судовому засіданні власник транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 ОСОБА_10 та його представник, адвокат ОСОБА_24 не з`явились, про дату та час судового засідання повідомлялись належним чином.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, перевіривши клопотання прокурора на дотримання вимог КПК України, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання прокурора про арешт майна.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ч. 2 ст. 1 КПК України).

Відповідно ж до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт на майно накладається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами згідно ч. 1 ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Так, слідчим суддею встановлено, що клопотання про арешт майна подано, у відповідності до ст. 170 КПК України, оскільки останнє містить в собі критерії визначені ч. 2 цієї статті Кодексу, а саме є речовими доказами. Клопотання відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Також, слідчий суддя звертає увагу на те, що, ні власник транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 ОСОБА_10 , ні інша особа ОСОБА_5 , яка перебували у зазначеному транспортному засобі 07.08.2024 на момент проведення невідкладного обшуку, не повідомили про своє право власності на вказане майно, не надали жодних пояснень щодо походження вказаних грошових коштів, тощо. При цьому надані слідчому судді відомості про доходи вказаних осіб, підтверджують факт неможливості набуття ними грошових коштів у такому значному розмірі.

На час розгляду слідчим суддею клопотання про арешт грошових коштів, ні до слідчих, прокурорів, які входять до входять до відповідних груп слідчих, прокурорів у кримінальному провадженні № 72023110400000026, ні безпосередньо до слідчого судді не зверталась жодна особа, яка б заявила про своє право власності на вказані грошові кошти та надала докази, які б підтвердили належність вказаних грошових коштів особі та законність походження вказаного майна.

Отже, слідчим суддею шляхом заслуховування пояснень учасників справи та дослідження матеріалів провадження у порядку ст. 94 КПК України встановлено, що таке майно дійсно відповідає критеріям ст. 98 вказаного Кодексу, тобто існує дійсна сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що вищезазначені грошові кошти є доказом вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам

КПК України, тобто не містить правових підстав для арешту майна, достатності доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження або не є пропорційним, тобто не відповідає тяжкості правопорушення і становитиме особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Доводи представника власника транспортного засобу - адвоката ОСОБА_24 щодо порушень, допущених під час проведення невідкладного обшуку є безпідставними, оскільки на цій стадії провадження слідчий суддя не вправі перевіряти докази з точки зору їх належності та допустимості.

Більш того, не знайшли підтвердження в судовому засіданні і доводи представника власника майна - адвоката ОСОБА_24 щодо відсутності постанови про визнання грошових коштів, вилучених в ході невідкладного обшуку речовими доказами, а також відсутності підстав для проведення невідкладного обшуку.

До матеріалів справи долучено копію постанови про визнання та залучення до матеріалів провадження речових доказів від 08.08.2024 у кримінальному провадженні № 72023110400000026, яка винесена старшим детективом ТУ БЕБ у Київській області ОСОБА_28 , якою грошові кошти в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро визнано речовими доказами у цьому кримінальному провадженні.

Також, до матеріалів справи долучено копію ухвали (резолютивна частина) слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 13.08.2024, якою надано старшому детективу відділу детективів ТУ БЕБ у Київській області ОСОБА_22 , який входить до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08.12.2023 дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , який належить на праві власності ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ), після його фактичного проведення 07.08.2024 з метою відшукання і виявлення грошових коштів в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі

4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро.

Вказана ухвала слідчого судді підтверджує наявність законних підстав для проведення невідкладного обшуку транспортного засобу SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , який належить на праві власності ОСОБА_10 .

Таким чином, слідчий суддя погоджується з клопотанням прокурора про те, що необхідно накласти арешт на майно на підставі ст. 170 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що майно виявлене та вилучене 07.08.2024 в ході проведення невідкладного обшуку автомобіля - SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , який належить на праві власності ОСОБА_10

(іпн НОМЕР_7 ), а саме з багажного відділення автомобіля - грошові кошти в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро, відповідає критеріям, зазначеним у п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу.

За таких обставин, слідчий суддя враховуючи правову підставу для арешту майна, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 170-173, 309, 369-372, 376, 534 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилучене в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72023110400000026 від 08.12.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 07.08.2024 в ході проведення невідкладного обшуку автомобіля - SSANG YONG REXTON, д.н.з. НОМЕР_17 , який належить на праві власності ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_7 ), а саме на грошові кошти в іноземній валюті (євро) різних номіналів в сумі 4 732 500 (чотири мільйони сімсот тридцять дві тисячі п`ятсот) євро, з метою збереження речових доказів.

Ухвала підлягає негайному виконанню на всій території України.

В силу ст. 175 КПК України, негайне виконання ухвали про арешт майна покласти на слідчих, прокурорів, які входять до входять до відповідних груп слідчих, прокурорів у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08.12.2023.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити учасникам процесу, третім особам, власнику майна, які присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надіслати їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Роз`яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Дата та час проголошення повного тексту ухвали 19 серпня 2024 року о 16.30 год.

Слідчий суддя: ОСОБА_27