Ухвала

від 04.09.2024 по справі 757/39042/24-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39042/24-к

пр. 1-кс-33878/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 вересня 2024 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: не з`явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 12023000000001409 від 01.08.2023, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих у банківських установах, з метою забезпечення збереження речових доказів.

1.1.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 12023000000001409 від 01.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження посадовими особами суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб) за сприяння службових осіб обслуговуючих банківських установ, податкових та митних органів запроваджено протиправний механізм мінімізації власної бази оподаткування за допомогою виконання сумнівних зовнішньоторговельних операцій.

Під час досудового розслідування встановлено, що підприємства оптово-роздрібної торгівлі алкогольної та тютюнової продукції, які мають розгалужену торговельну мережу та реалізують товари за готівку, не відображають у бухгалтерському та податковому обліках реалізацію товарів, що дає можливість коригувати обсяги реалізації та приховувати фактичну його кількість, отримуючи при цьому необліковані готівкові кошти у великих розмірах, акумулювати значні обсяги готівки та документально відображати товарні залишки на складі в бухгалтерському обліку.

Так, відповідно матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлені, факти запровадження та використання невстановленою групою осіб протиправного фінансового механізму з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та виведення коштів у тіньовий сектор економіки, залучивши реквізити суб`єктів господарювання підприємств-учасників акцизного ринку.

Установлено, що підприємства оптово-роздрібної торгівлі алкогольної та тютюнової продукції (зокрема ТОВ «Українська Торгова Дистрибуційна Компанія» (ЄДРПОУ 44477735) та ТОВ «Волиньтабак» (ЄДРПОУ 21736857)), за рахунок проведення фінансово-господарських операцій без належного документального оформлення, поза бухгалтерським та податковим обліком, здійснюють видачу необлікованої готівки посадовим особам підприємств- вигодонабувачів, що задіяні в злочинному механізмі з легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

У ході аналізу отриманої інформації встановлено, що для реалізації вказаного злочинного механізму безготівкові кошти клієнтами-замовниками за начебто поставлені товари (роботи/послуги) скеровуються на рахунки групи підприємств з ознаками транзитності та фіктивності (в тому числі: ПП «Ауриса»

(ЄДРПОУ 45288335), ПП «ТЕК-Тейшн» (ЄДРПОУ 45182352), ПП «Транбекс» (ЄДРПОУ 45399396), ПП «Хедсон» (ЄДРПОУ 45245443), ПП «Вірджин Смок» (ЄДРПОУ 45308267) та ПП «Товаргруп» (ЄДРПОУ 45250537), ТОВ «Де Стронг» (ЄДРПОУ 45461043) та ТОВ «Скай Таб» (ЄДРПОУ 45441856) та інші, які зі свого боку за фіктивними договорами поставки товарів (робіт/послуг) скеровують безготівкові кошти на розрахункові ТОВ «Українська Торгова Дистрибуційна Компанія» (код ЄДРПОУ 44477735), ТОВ «Волиньтабак» (код ЄДРПОУ 21736857) та ряду інших підприємств - учасників акцизного ринку, які натомість повертають необліковану готівку на адресу зазначених вище суб`єктів господарювання для видачі клієнтам-замовникам протиправної конвертації.

За результатами аналізу інформації, отриманої від банківських установ та інформації від ДСР НПУ, Держфінмоніторингом виявлено схему, пов`язану з наданням професійною мережею (в т.ч.: ПП «Ауриса», ПП «ТЕК-Тейшн», ПП «Транбекс», ПП «Хедсон», ПП « ОСОБА_4 », ПП «Товаргруп», ТОВ «Де Стронг» та ТОВ «Скай Таб») незаконних послуг групі компаній, направлену на легалізацію доходів, ухилення від сплати податків службовими особами останніх, зокрема через «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові, з використанням реально діючих оптових та роздрібних торговців (у т.ч. ТОВ «Алдінекс», ТОВ «Волиньтабак» та ТОВ «Сіа Трейд Компані»).

Ознаки транзитності та фіктивності згаданих підприємств вбачаються в тому числі з аналізу відомостей щодо їх господарської діяльності, реєстраційних даних та відомостей про керівників та засновників.

Так, ПП «Транбекс» (код ЄДРПОУ 45399396), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, відсутня фінансова та податкова звітність (крім відомостей про об`єкти оподаткування), відповідно до державних реєстрів, у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно, що свідчить про неможливість ведення господарської діяльності.

Засновник, директор та кінцевий бенефіціарний власник ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка відповідно до Інформаційно - пошукової системи МВС неодноразово притягувалася до адміністративної відповідальності.

ПП «Хедсон» (код ЄДРПОУ 45245443), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, відсутня фінансова та податкова звітність (крім відомостей про об`єкти оподаткування), відповідно до державних реєстрів, у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно, що свідчить про неможливість ведення господарської діяльності.

ПП «Товаргруп» (код ЄДРПОУ 45250537), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу не є платником ПДВ, відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, відомостей про об`єкти оподаткування (20-ОПП) та найманих працівників, зокрема і бухгалтера. Відповідно до державних реєстрів у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який за даними Інформаційно - пошукової системи МВС, 17.05.2024 притягувався до адміністративної відповідальності відділенням № 1 ( АДРЕСА_1 за частиною першою статті 178 КУпАП (Розпивання пива, алкогольних напоїв у громадських місцях).

ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, немає відомостей про об`єкти оподаткування

(20-ОПП) та найманих працівників. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3

ПП «Тек-Тейшн» (код ЄДРПОУ 45182352), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, відомостей про об`єкти оподаткування (20-ОПП) та найманих працівників. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який за даними Інформаційно - пошукової системи МВС, 08.08.2023 та 19.04.2021 притягувався до адміністративної відповідальності відділенням № 1 (м. Кам`янське) Кам`янського РУП ГУ НП в Дніпропетровській області за частиною першою статті 175-1 КУпАП (Куріння тютюнових виробів у заборонених місцях).

ТОВ «Де Стронг» (код ЄДРПОУ 45461043), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, не подавало фінансову та податкову звітність, крім відомостей про об`єкти оподаткування, де зазначено: кіоск за адресою: АДРЕСА_2

Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5

ПП «Вірджин Смок» (ЄДРПОУ 45308267) зареєстроване 17.01.2024 року, м. Дніпро, має статутний капітал у розмірі 0,09 млн грн, засновником та уповноваженою особою є ОСОБА_10 . Інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня. Станом на 01.07.2024 сума сплачених податків - 4 000,00 грн.

ТОВ «Скай Таб» (ЄДРПОУ 45441856)зареєстроване 01.04.2024 року, м. Київ, має статутний капітал у розмірі 0,05 млн грн, засновником та уповноваженою особою є ОСОБА_11 . Інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня. Станом на 22.07.2024 сплачено податків в сумі 0,002 млн грн.

Вищезазначені юридичні особи є новоствореними, зареєстровані в квітні 2024 року у м. Київ, мають одноосібний посадово-засновницький склад, мізерний статутний фонд (0,05 млн грн); інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня; суми сплачених податків - мізерні.

У ході виконання доручення оперативними працівниками встановлено, що вищевказана діяльність супроводжується використанням банківських рахунків, що відкриті у наступних банківських установах:

1. АТ «Державний ощадний Банк України» (МФО 300465 юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г):

НОМЕР_1 , що належить ПП «Товаргруп» (код ЄДРПОУ 45250537);

НОМЕР_2 , що належить ПП «Хедсон» (код ЄДРПОУ 45245443);

НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

НОМЕР_5 , що належать ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ 45308267);

НОМЕР_6 , що належить ТОВ «Скай Таб» (код ЄДРПОУ 45441856);

НОМЕР_7 , що належить ТОВ «Де Стронг» (код ЄДРПОУ 45461043);

НОМЕР_8 , що належить ПП «Транбекс» (код ЄДРПОУ 45399396)

2. АТ «КОМIНБАНК» (МФО 322540 юридична адреса: м. Київ, вул. Бульварно - Кудрявська, 6):

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

3. ПАТ «АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478 юридична адреса: м. Київ, вул. Єреванська, 1):

НОМЕР_11 та НОМЕР_12 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

4. АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005 юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2-12):

НОМЕР_13 та НОМЕР_14 , що належать ПП «Тек-Тейшн» (код ЄДРПОУ 45182352).

Викладені відомості обґрунтовуються здобутими під час розслідування доказами, а саме: узагальненими матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України, протоколом огляду документів, показаннями свідка та іншими доказами у сукупності.

Таким чином, існують підстави вважати, що грошові кошти, які знаходься на розрахункових рахунках вищевказаних юридичних осіб, є предметом неправомірної вигоди, одержаної внаслідок вчинення кримінального правопорушення, можуть використовуватись для вчинення інших кримінальних правопорушень (ухилення від сплати податків суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки, легалізації майна одержаного злочинним шляхом) або будуть розподілені між співучасниками злочину та використані для забезпечення подальшої протиправної діяльності.

Постановою слідчого визнано речовим доказом грошові кошти, які знаходяться на вищевказаних банківських рахунках.

Згідно ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

З метою забезпечення арешту майна, яке не має статусу тимчасово вилученого, та з метою забезпечення арешту майна, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення власника майна.

В судове засідання прокурор не з`явився, про день, час, місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав вимоги клопотання з викладених у ньому підстав, просив їх задовольнити.

Оскільки, згідно ч. 1 ст. 172 КПК України, неприбуття прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання фіксування судового процесу технічними засобами не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 12023000000001409 від 01.08.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження посадовими особами суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб) за сприяння службових осіб обслуговуючих банківських установ, податкових та митних органів запроваджено протиправний механізм мінімізації власної бази оподаткування за допомогою виконання сумнівних зовнішньоторговельних операцій.

Під час досудового розслідування встановлено, що підприємства оптово-роздрібної торгівлі алкогольної та тютюнової продукції, які мають розгалужену торговельну мережу та реалізують товари за готівку, не відображають у бухгалтерському та податковому обліках реалізацію товарів, що дає можливість коригувати обсяги реалізації та приховувати фактичну його кількість, отримуючи при цьому необліковані готівкові кошти у великих розмірах, акумулювати значні обсяги готівки та документально відображати товарні залишки на складі в бухгалтерському обліку.

Так, відповідно матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлені, факти запровадження та використання невстановленою групою осіб протиправного фінансового механізму з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та виведення коштів у тіньовий сектор економіки, залучивши реквізити суб`єктів господарювання підприємств-учасників акцизного ринку.

Установлено, що підприємства оптово-роздрібної торгівлі алкогольної та тютюнової продукції (зокрема ТОВ «Українська Торгова Дистрибуційна Компанія» (ЄДРПОУ 44477735) та ТОВ «Волиньтабак» (ЄДРПОУ 21736857)), за рахунок проведення фінансово-господарських операцій без належного документального оформлення, поза бухгалтерським та податковим обліком, здійснюють видачу необлікованої готівки посадовим особам підприємств- вигодонабувачів, що задіяні в злочинному механізмі з легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

У ході аналізу отриманої інформації встановлено, що для реалізації вказаного злочинного механізму безготівкові кошти клієнтами-замовниками за начебто поставлені товари (роботи/послуги) скеровуються на рахунки групи підприємств з ознаками транзитності та фіктивності (в тому числі: ПП «Ауриса»

(ЄДРПОУ 45288335), ПП «ТЕК-Тейшн» (ЄДРПОУ 45182352), ПП «Транбекс» (ЄДРПОУ 45399396), ПП «Хедсон» (ЄДРПОУ 45245443), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ 45308267) та ПП «Товаргруп» (ЄДРПОУ 45250537), ТОВ «Де Стронг» (ЄДРПОУ 45461043) та ТОВ «Скай Таб» (ЄДРПОУ 45441856) та інші, які зі свого боку за фіктивними договорами поставки товарів (робіт/послуг) скеровують безготівкові кошти на розрахункові ТОВ «Українська Торгова Дистрибуційна Компанія» (код ЄДРПОУ 44477735), ТОВ «Волиньтабак» (код ЄДРПОУ 21736857) та ряду інших підприємств - учасників акцизного ринку, які натомість повертають необліковану готівку на адресу зазначених вище суб`єктів господарювання для видачі клієнтам-замовникам протиправної конвертації.

За результатами аналізу інформації, отриманої від банківських установ та інформації від ДСР НПУ, Держфінмоніторингом виявлено схему, пов`язану з наданням професійною мережею (в т.ч.: ПП «Ауриса», ПП «ТЕК-Тейшн», ПП «Транбекс», ПП «Хедсон», ПП « ОСОБА_4 », ПП «Товаргруп», ТОВ «Де Стронг» та ТОВ «Скай Таб») незаконних послуг групі компаній, направлену на легалізацію доходів, ухилення від сплати податків службовими особами останніх, зокрема через «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові, з використанням реально діючих оптових та роздрібних торговців (у т.ч. ТОВ «Алдінекс», ТОВ «Волиньтабак» та ТОВ «Сіа Трейд Компані»).

Ознаки транзитності та фіктивності згаданих підприємств вбачаються в тому числі з аналізу відомостей щодо їх господарської діяльності, реєстраційних даних та відомостей про керівників та засновників.

Так, ПП «Транбекс» (код ЄДРПОУ 45399396), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, відсутня фінансова та податкова звітність (крім відомостей про об`єкти оподаткування), відповідно до державних реєстрів, у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно, що свідчить про неможливість ведення господарської діяльності.

Засновник, директор та кінцевий бенефіціарний власник ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка відповідно до Інформаційно - пошукової системи МВС неодноразово притягувалася до адміністративної відповідальності.

ПП «Хедсон» (код ЄДРПОУ 45245443), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, відсутня фінансова та податкова звітність (крім відомостей про об`єкти оподаткування), відповідно до державних реєстрів, у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно, що свідчить про неможливість ведення господарської діяльності.

ПП «Товаргруп» (код ЄДРПОУ 45250537), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу не є платником ПДВ, відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, відомостей про об`єкти оподаткування (20-ОПП) та найманих працівників, зокрема і бухгалтера. Відповідно до державних реєстрів у власності чи оренді відсутнє рухоме та нерухоме майно. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який за даними Інформаційно - пошукової системи МВС, 17.05.2024 притягувався до адміністративної відповідальності відділенням № 1 ( АДРЕСА_1 за частиною першою статті 178 КУпАП (Розпивання пива, алкогольних напоїв у громадських місцях).

ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, немає відомостей про об`єкти оподаткування (20-ОПП) та найманих працівників. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3

ПП «Тек-Тейшн» (код ЄДРПОУ 45182352), відповідно до ІТС «Податковий блок», з моменту державної реєстрації до цього часу відсутня фінансово-господарська діяльність, що підтверджується неподанням податкової та фінансової звітності, відомостей про об`єкти оподаткування (20-ОПП) та найманих працівників. Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який за даними Інформаційно - пошукової системи МВС, 08.08.2023 та 19.04.2021 притягувався до адміністративної відповідальності відділенням № 1 (м. Кам`янське) Кам`янського РУП ГУ НП в Дніпропетровській області за частиною першою статті 175-1 КУпАП (Куріння тютюнових виробів у заборонених місцях). ТОВ «Де Стронг» (код ЄДРПОУ 45461043), відповідно до ІТС «Податковий блок», не є платником ПДВ, не подавало фінансову та податкову звітність, крім відомостей про об`єкти оподаткування, де зазначено: кіоск за адресою: АДРЕСА_2

Директором, засновником та кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5

ПП «Вірджин Смок» (ЄДРПОУ 45308267) зареєстроване 17.01.2024 року, м. Дніпро, має статутний капітал у розмірі 0,09 млн грн, засновником та уповноваженою особою є ОСОБА_10 . Інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня. Станом на 01.07.2024 сума сплачених податків - 4 000,00 грн.

ТОВ «Скай Таб» (ЄДРПОУ 45441856)зареєстроване 01.04.2024 року, м. Київ, має статутний капітал у розмірі 0,05 млн грн, засновником та уповноваженою особою є ОСОБА_11 . Інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня. Станом на 22.07.2024 сплачено податків в сумі 0,002 млн грн.

Вищезазначені юридичні особи є новоствореними, зареєстровані в квітні 2024 року у м. Київ, мають одноосібний посадово-засновницький склад, мізерний статутний фонд (0,05 млн грн); інформація щодо задекларованих валових доходів - відсутня; суми сплачених податків - мізерні.

У ході виконання доручення оперативними працівниками встановлено, що вищевказана діяльність супроводжується використанням банківських рахунків, що відкриті у наступних банківських установах:

1. АТ «Державний ощадний Банк України» (МФО 300465 юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г):

НОМЕР_1 , що належить ПП «Товаргруп» (код ЄДРПОУ 45250537);

НОМЕР_2 , що належить ПП «Хедсон» (код ЄДРПОУ 45245443);

НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

НОМЕР_5 , що належать ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ 45308267);

НОМЕР_6 , що належить ТОВ «Скай Таб» (код ЄДРПОУ 45441856);

НОМЕР_7 , що належить ТОВ «Де Стронг» (код ЄДРПОУ 45461043);

НОМЕР_8 , що належить ПП «Транбекс» (код ЄДРПОУ 45399396)

2. АТ «КОМIНБАНК» (МФО 322540 юридична адреса: м. Київ, вул. Бульварно - Кудрявська, 6):

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

3. ПАТ «АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478 юридична адреса: м. Київ, вул. Єреванська, 1):

НОМЕР_11 та НОМЕР_12 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

4. АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005 юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2-12):

НОМЕР_13 та НОМЕР_14 , що належать ПП «Тек-Тейшн» (код ЄДРПОУ 45182352).

Постановою слідчого визнано речовим доказом грошові кошти, які знаходяться на вищевказаних банківських рахунках.

Як визначено у ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Як визначено у ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Оскільки, грошові кошти в безготівковій формі, які знаходяться на банківських рахунках, на які просить накласти арешт прокурор, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та зважаючи на те, що незастосування накладення арешту може призвести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, беручи до уваги наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, доведеність необхідності такого заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя роз`яснює, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 107, 170, 172, 173, 174, 309, 372, 392, 532 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 12023000000001409 від 01.08.2023, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих у наступних банківських установах:

1.1. АТ «Державний ощадний Банк України» (МФО 300465 юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г):

НОМЕР_1 , що належить ПП «Товаргруп» (код ЄДРПОУ 45250537);

НОМЕР_2 , що належить ПП «Хедсон» (код ЄДРПОУ 45245443);

НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

НОМЕР_5 , що належать ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ 45308267);

НОМЕР_6 , що належить ТОВ «Скай Таб» (код ЄДРПОУ 45441856);

НОМЕР_7 , що належить ТОВ «Де Стронг» (код ЄДРПОУ 45461043);

НОМЕР_8 , що належить ПП «Транбекс» (код ЄДРПОУ 45399396)

1.2. АТ «КОМIНБАНК» (МФО 322540 юридична адреса: м. Київ, вул. Бульварно - Кудрявська, 6):

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

1.3. ПАТ «АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478 юридична адреса: м. Київ, вул. Єреванська, 1):

НОМЕР_11 та НОМЕР_12 , що належать ПП «Ауриса» (код ЄДРПОУ 45288335);

1.4. АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005 юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2-12):

НОМЕР_13 та НОМЕР_14 , що належать ПП «Тек-Тейшн» (код ЄДРПОУ 45182352),

та арешт на видаткові операції по рахунках за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), та виплат заробітної плати працівникам.

Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захисникам, законним представникам, іншим власникам або володільцям майна, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором у кримінальному провадженні № 12023000000001409 від 01.08.2023року.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1