Ухвала

від 25.09.2024 по справі 463/1831/23

ЛИЧАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа №463/1831/23

Провадження №1-р/463/25/24

У Х В А Л А

про відмову у роз`ясненні судового рішення

25 вересня 2024 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши заяву представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова від 26.08.2024 у справі №463/1831/23 (провадження №1-кс/463/6102/24),-

в с т а н о в и в :

Ухвалою слідчого судді від 26.08.2024 у справі №463/1831/23 (провадження №1-кс/463/6102/24) постановлено надати старшим детективам/детективам Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та іншим слідчим включеним до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №42020000000001734 від 17.09.2020, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ ТВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , або за іншим місцезнаходженням вказаних документів у суб`єкта господарювання та містять документи (відомості) по взаємовідносинах ТОВ ТВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: - документів, в тому числі електронних, щодо кола осіб, які були наділені правом (яким доручалось) візувати угоди з контрагентами, впродовж 2020-2022 років тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (попередня назва - «ФГ « ОСОБА_6 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 авторизаційних форм до договорів з вказаними СГД, аркушів погодження, листування між підрозділами підприємства, в тому числі електронне, з приводу взаємовідносин з вказаними підприємствами, щодо погодження договорів згідно Статуту з уповноваженими особами на суму понад 500 000 доларів США або еквівалент цієї суми в іншій валюті, з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - які містяться у комп`ютерних/інформаційних/електронно інформаційних системах або їх частинах, які використовуються працівниками ТОВ ТВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для погодження договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (попередня назва - «ФГ « ОСОБА_6 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 забезпечити можливість її копіювання, в тому числі шляхом входу до вказаних систем з використанням облікових записів працівників підприємства, з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - документів та рішень загальних зборів учасників ТОВ ТВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , якими визначено уповноважених осіб, згідно положення статей 11.4.10, 11.4.11, 11.4.12 Статуту вищевказаного товариства та наділено їх повноваженнями погоджувати правочини (договори), а також рішення учасників загальних зборів вищевказаного товариства, про надання згоди та відмову у наданні згоди на укладання правочинів (договорів) укладених впродовж 2020-2023 років, з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - документів, що підтверджують/спростовують включення операцій по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (попередня назва - «ФГ « ОСОБА_6 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРГІОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 до складу валових витрат, з зазначенням суми та періоду в розрізі кожного контрагента, з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - документів, щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за червень грудень 2020 року, та в тому числі: договірні документи договори, додаткові угоди, додатки, специфікації до них, первинні документи рахунки-фактури, видаткові, податкові, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товару, сертифікати якості, відповідності, документи складського обліку картки, журнали, реєстри, в т.ч. електронні, складські квитанції на товар, з можливістю вилучення їх оригіналів; - оборотно-сальдові відомості по рахункам/субрахункам: 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 311 «Поточні рахунки в національній валюті», 281»Товари на складі», 64 «розрахунки за податковими платежами», 641.1 «Розрахунки з ПДВ», 6441 «Податковий кредит», 6442 «Податковий кредит не підтверджений», картки рахунків НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - штатного розпису / відомостей щодо структурних підрозділів/відділів в період з 01.01.2019 по 31.12.2022, з зазначенням прізвища, імені, по батькові та посади працівника, з можливістю вилучення їх засвідчених копій; - довіреності від 14.09.2019 № 1 виданої ОСОБА_7 , та інших довіреностей виданих ОСОБА_8 впродовж 2020-2022 років з можливістю вилучення її засвідчених копій; - наказів про призначення (звільнення/переведення), документів які регламентують функціональні обов`язки, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 з можливістю вилучення їх засвідчених копій.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулася до слідчого судді із заявою про роз`яснення вказаного судового рішення, у якій просить роз`яснити резолютивну частину ухвали ІНФОРМАЦІЯ_31 від 26.08.2024 року про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, які були вилучені під час обшуку, проведеного у кримінальному провадженні №42020000000001734 від 17.09.2020 року згідно ухвали суду від 08.05.2023 року? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, які вже були надані на письмову вимогу № 2311/4/9/3292-23 від 15.05.2023 р. старшого детектива ІНФОРМАЦІЯ_32 ОСОБА_4 .? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, які були передані органам прокуратури на їх вимогу та не повернені станом на сьогодні? На вимогу Офісу генерального прокурора було надіслано документи по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », 17.09.2021 року, вих. № 505. - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів за господарськими операціями, які ніколи не здійснювались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, які відсутні в силу того, що складання таких документів не передбачене чинним законодавством і виробничим процесом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, у зв`язку з тим, що вони містять комерційну таємницю та зобов`язання не розголошувати відомості, які знаходяться за межами кримінального провадження №42020000000001734 від 17.09.2020 ? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, які відсутні в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в силу того, що фізична особа з прізвищем та ініціалами ОСОБА_11 не перебуває в жодних трудових чи цивільних відносинах з підприємством ? - Чи вважатиметься невиконанням вимог ухвали ненадання частини документів, а саме «що підтверджують/спростовують включення операцій по взаємовідносинам до складу валових витрат, з зазначенням суми, періоду в розрізі кожного контрагента з можливістю вилучення їх копій» у зв`язку з відсутністю у підприємства «валових витрат» (в чинному податковому законодавстві відсутнє визначення поняття «валові витрати»)?

Заяву обґрунтовує тим, що 11 травня 2023 року було проведено обшук згідно ухвали та вилучено речі, документи та відомості згідно ухвали суду (протокол обшуку додається). Під час обшуку детективами ІНФОРМАЦІЯ_32 було проведено огляд всіх речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема огляд персональних комп`ютерів,які знаходяться на робочих місцях.

В даному кримінальному провадженні були скеровані старшим детективом ОСОБА_4 вимоги про надання документів № 2311/4/9/3292-23 від 15.05.2023 р., а саме наказів про прийняття на роботу та посадових інструкцій директора, директора фінансового, головного бухгалтера, фахівця з економічної безпеки, у відповідь на яку було надано відповідні копії документів, накази підприємства та посадові інструкції.

Враховуючи викладені вище обставини, зокрема: - вилучення документів та відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході обшуку, проведеного 11.05.2023 року, -надання відповідних документів на вимогу ІНФОРМАЦІЯ_32 , -відсутності документів, переданих на вимогу інших правоохоронних органів чивилучених під час інших слідчих дій, -відсутності будь-яких взаємовідносин з такими юридичними особами як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 та фізичними особами з прізвищем та ініціалами ОСОБА_11 просить судове рішення роз`яснити.

Відповідно до ч.1 ст.380 КПК України якщо судове рішення є незрозумілим, суд, який його ухвалив, за заявою учасника судового провадження чи органу виконання судового рішення, приватного виконавця ухвалою роз`яснює своє рішення, не змінюючи при цьому його зміст.

Здійснюючи роз`яснення судового рішення, суд викладає більш повно і зрозуміло ті частини рішення, розуміння яких викликає труднощі, не вносячи змін до рішення по суті і не торкаючись тих питань, які не були предметом судового розгляду. Якщо фактично порушується питання про зміну рішення, або про внесення нових даних, або роз`яснення мотивів прийняття рішення, суд відмовляє в роз`ясненні рішення.

Враховуючи вищенаведене, оскільки ухвала слідчого судді є зрозумілою, у заяві про роз`яснення судового рішення заявник фактично ставить питання про його зміну, що суперечить вимогам КПК України, тому слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні заяви про роз`яснення ухвали слідчого судді слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.380 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

в задоволенні заяви представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_31 від 26.08.2024 у справі №463/1831/23 (провадження №1-кс/463/6102/24) відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1