Вирок

від 26.09.2024 по справі 524/8977/24

АВТОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 524/8977/24

Провадження № 1-кп/524/712/24

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2024 року Автозаводський районний суд м. Кременчука у складі

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю : секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

захисника ОСОБА_8 ,

розглянувши увідкритому судовомузасіданні узалі судум.Кременчука кримінальнепровадженя №42022170000000105 від 21.10.2022 року з угодою про визнання винуватості від 30.07.2024 року за обвинуваченням:

- ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця м. Кременчук Полтавської області, директора ПП «Метекс», зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України ;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянина України, уродженця м. Кременчук Полтавської області, директора ТОВ «Радіалгруп», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України;

- ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , громадянина України, уродженця м. Кременчук Полтавської області. начальника виробництва ТОВ «Радіалгруп», зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_4 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1,2 ст. 204 КК України ;

- ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянина України, уродженця м. Кременчук Полтавської області, оператора ТОВ «Радіалгруп», зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5 , раніше не судимого,

увчиненні кримінальнихправопорушень,передбачених ч.2ст.27ч.3ст.28ч.1,2ст.204КК України,

ВСТАНОВИВ:

Директор ПП «Метекс» (код 31847834) ОСОБА_4 спільно з директором ТОВ «Радіалгруп» (код 37238075) ОСОБА_5 , у невстановлений час, але не пізніше 01.05.2023, маючи злочинний намір, з корисливих мотивів, переслідуючи мету наживи і незаконного збагачення шляхом отримання неконтрольованого державою прибутку, достовірно знаючи, що виготовлення, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовленого пального провадиться виключно згідно Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та Податкового кодексу України, умисно, протиправно, усвідомлюючи заборонність даного виду господарської діяльності, розробили злочинний план, який полягав у незаконному виготовленні підакцизних товарів, зокрема пального, його зберігання з метою збуту та подальшого збуту такого пального, в обхід акцизних витратомірів-лічильників, без відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства.

Згідно ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 року №481-ВР місце виробництва пального місце (територія), на якому розташовані споруди та/або обладнання, та/або ємності, що використовуються для виробництва та/або зберігання пального на праві власності або користування.

Виробництво пального діяльність з переробки нафти, газового конденсату, природного газу та їх суміші, в результаті якої отримується пальне або інші продукти переробки.

Зберігання пального діяльність із зберігання пального (власного або отриманого від інших осіб) із зміною або без зміни його фізико-хімічних характеристик.

Оптова торгівля пальним діяльність із придбання та подальшої реалізації пального із зміною або без зміни його фізико-хімічних характеристик суб`єктам господарювання (у тому числі іноземним суб`єктам господарювання, які діють через своє зареєстроване постійне представництво) роздрібної та/або оптової торгівлі та/або іншим особам.

Відповідно до ст. 2 Закону виробництво пального здійснюється суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) незалежно від форми власності за умови наявності ліцензії на право виробництва пального.

Ст. 3 передбачено, що ліцензії на право виробництва пального видаються, анулюються центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику. Ліцензія видається за поданою нарочно, поштою або в електронному вигляді до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, заявою суб`єкта господарювання. Для отримання ліцензії на право виробництва пального разом із заявою додатково подаються завірені заявником копії у тому числі документу, що підтверджує акредитацію випробувальної лабораторії з визначення показників якості пального, виданий уповноваженим органом, та договір з акредитованою відповідно до законодавства лабораторією (у разі відсутності власної акредитованої лабораторії); дозволу на виконання робіт підвищеної небезпеки та експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки або декларацію відповідності матеріально-технічної бази вимогам законодавства з питань охорони праці та інші.

Згідно з положеннями пп. 14.1.145 ст. 14 Податкового кодексу України підакцизні товари (продукція) товари за кодами згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі УКТ ЗЕД), на які цим Кодексом встановлено ставки акцизного податку.

Згідно пп. 212.1.1 ст. 212 ПК України платниками акцизного податку є особа, постійне представництво, які виробляють підакцизні товари (продукцію) на митній території України, у тому числі з давальницької сировини.

Пунктом 214.4 ст. 214 ПК України визначено, що базою оподаткування, у разі обчислення податку із застосуванням специфічних ставок з підакцизних товарів (продукції) є їх величина, визначена в одиницях виміру ваги, об`єму, кількості товару (продукції), об`єму циліндрів двигуна автомобіля або в інших натуральних показниках.

Згідно п. 215.1 ст. 215 ПК України до підакцизних товарів у тому числі належить пальне, у тому числі товари (продукція), що використовуються як пальне для заправлення транспортних засобів, обладнання або пристроїв з двигунами внутрішнього згоряння із запалюванням від стиснення, з двигунами внутрішнього згоряння з іскровим запалюванням, з двигунами внутрішнього згоряння з кривошипно-шатунним механізмом та коди яких згідно з УКТ ЗЕД не зазначені у підпункті 215.3.4 пункту 215.3 цієї статті (крім газу природного у газоподібному стані за кодом 2711 21 00 00 згідно з УКТ ЗЕД). Крім цього, стаття 215.3.4. Податкового Кодексу України визначає ставки податків для операцій з нафтопродуктами, до яких відносяться бензин і дизельне паливо.

Згідно пп. 14.1.1411 ст. 14 ПК України пальне нафтопродукти, скраплений газ, паливо моторне альтернативне, паливо моторне сумішеве, речовини, що використовуються як компоненти моторних палив, інші товари, зазначені у підпункті 215.3.4 пункту 215.3 статті 215 цього Кодексу.

Згідно п. 215.2 ст. 215, п. 41 підрозділу 5 розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України ставки акцизного податку на товари встановлюються відповідно коду товару (продукції) згідно з УКТ ЗЕД.

У ході досудового розслідування установлено, що ПП «Метекс», директор якого є ОСОБА_4 , серед інших видів діяльності має «Оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами», при цьому ліцензія на право виробництва, зберігання, оптової, роздрібної торгівлі пальним відсутня. Одним із основних видів діяльності ПП «Метекс» є імпорт з Республіки Польща різного роду розчинників (розчинник універсальний, розчинник R5, розчинник Solvent SE1, метанол та інші).

В свою чергу ОСОБА_5 , являється директором ТОВ «Радіалгруп» (код 37238075, основний вид діяльності «Виробництво продуктів нафтоперероблення»), яке має спеціальні дозволи (ліцензії) на право виробництва пального (ідентифікаційний код 43005393), а саме: палива альтернативного для бензинових двигунів А-92-Е30-Л та А-95-Е40-Л, а також оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі (ідентифікаційний код 39292197) за адресою: АДРЕСА_6 . Також, підприємство на праві суборенди має обладнання, що забезпечує виробництво підакцизного товару пального, а саме металеві та пластикові ємності для зберігання компонентів та незаконно виготовленого пального, які розташовані за адресою: АДРЕСА_6 , що знаходиться на земельній ділянці 5310436100:01:001:0081. Зазначені потужності забезпечують приймання, зберігання та змішування компонентів, в результаті чого виготовляли пальне.

З метою реалізації свого злочинного плану, маючи намір здійснювати незаконне виготовлення пального, усвідомлюючи неможливість самостійного досягнення злочинної мети у вигляді систематичних незаконних прибутків від незаконного виготовлення та збуту пального, розуміючи, що самостійно вони організувати незаконне виготовлення пального буде складно, розуміючи, що для вчинення безпосередніх активних дій необхідно залучити до вчинення злочину інших осіб, тому залучили до вчинення злочинних дій начальника виробництва ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_6 та працівника ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_7 , які були обізнані в злочинних діях та намірах, виявили бажання сприяти досягненню визначеної злочинної мети, і з допомогою яких у подальшому було налагоджено роботу з виробництва незаконно виготовленого пального. Також, до своєї протиправної діяльності, останні залучили працівника ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_9 , який не був обізнаний в злочинних діях та намірах останніх.

Таким чином, члени даної злочинної групи зорганізувались у стійке об`єднання для спільної діяльності, направленої на незаконне виготовлення пального, а також на його зберігання з метою збуту та збут, та будучи об`єднаними єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників даної злочинної групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім її учасникам, у різній співучасті та в різний час, в період часу з невстановлений час, але не пізніше 01.05.2023 по 04.10.2023 (коли незаконну діяльність було припинено), під керівництвом ОСОБА_4 , незаконно виготовляли підакцизний товар пальне, яке у подальшому ОСОБА_5 , діючи спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , зберігали з метою збуту та збували особам оптовими партіями та вроздріб.

Встановлено, що ОСОБА_4 , з метою незаконного виготовлення пального, забезпечував постачання різного роду розчинників (розчинник універсальний, розчинник R5, розчинник Solvent SE1, метанол та інші) від

ПП «Метекс» в адресу ТОВ «Радіалгруп», який відвантажувався в ємності на базу ТОВ «Радіалгруп» за адресою: АДРЕСА_6 , та в подальшому використовувався в процесі незаконного виготовлення пального. Також, ОСОБА_4 здійснював контроль над незаконним виготовленням пального та отримував щоденні звіти про надходження компонентів, об`ємів відвантаженого незаконно виготовленого палива та залишки паливно-мастильних матеріалів на території підприємства на кінець дня.

В свою чергу ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , розробили формули виготовлення пального, зокрема так званих бензинів «А-92» та «А-95», які не відповідали вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензин Автомобільний Євро. Технічні умови», шляхом змішування різних компонентів (бензину, різноманітних розчинників та сумішей вуглеводнів), у тому числі: за формулою № 2 змішати у пропорціях 36% розчиннику та 64% суміші вуглеводнів; за формулою № 3 змішати у пропорціях 16,7% бензину, 28,3% розчиннику та 55% суміші вуглеводів. Крім цього, ОСОБА_5 координував дії ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_9 під час виготовлення такого пального, зокрема надавав вказівки про конкретні формули, за якими необхідно виготовляти пальне, його об`єми та осіб, яким необхідно його відвантажити.

Так, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи, як організатори організованої злочинної групи, у відповідності до єдиного злочинного плану, відомому та схваленому усіма учасниками групи, розподілили ролі та функції, спрямовані на досягнення спільної злочинної мети, яка полягала у незаконному виготовленні пального, та його подальшому зберіганні з метою збуту та безпосередньому збуті такого пального.

Зокрема, ОСОБА_4 , діючи як організатор злочинної групи, виконував наступні функції, а саме: спільно з ОСОБА_5 , розробив план вчинення злочинів; спільно з ОСОБА_5 , залучив до вчинення злочинів інших співучасників: виконавців ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які в подальшому вчиняли злочин під організацією ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ; очолив, спільно з ОСОБА_5 , організовану злочинну групу та визначив свою роль у організованій злочинній групі в якості організатора; спільно з ОСОБА_5 , розподілив ролі та функції, спрямовані на досягнення спільної злочинної мети, яка полягала у незаконному виготовленні пального та його подальшому зберіганні з метою збуту, та безпосередньо збуті такого пального; спільно з ОСОБА_5 , керував діями залучених ним членів створеної злочинної групи при підготовці до вчинення злочину та при безпосередньому вчинені злочину на всіх стадіях; вчинив всі необхідні дії, направлені на підготовку до вчинення злочину, зокрема, здійснював постачання розчинників різного роду від ПП «Метекс», які використовувалися під час незаконного виготовлення пального; здійснював контроль над незаконним виготовленням пального та отримував щоденні звіти про надходження компонентів, об`ємів відвантаженого незаконно виготовленого палива та залишки паливно-мастильних матеріалів на території підприємства на кінець дня.

ОСОБА_5 , діючи як організатор злочинної групи, виконував наступні функції, а саме: спільно з ОСОБА_4 , розробив план вчинення злочинів; спільно з ОСОБА_4 , залучив до вчинення злочинів інших співучасників: виконавців ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які в подальшому вчиняли злочин під організацією ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ; очолив, спільно з ОСОБА_4 , організовану злочинну групу та визначив свою роль у організованій злочинній групі в якості організатора; спільно з ОСОБА_4 , розподілив ролі та функції, спрямовані на досягнення спільної злочинної мети, яка полягала у незаконному виготовленні пального та його подальшому зберіганні з метою збуту, та безпосередньо збуті такого пального; спільно з ОСОБА_4 , керував діями залучених ним членів створеної злочинної групи при підготовці до вчинення злочину та при безпосередньому вчинені злочину на всіх стадіях; вчиняв всі необхідні дії, направлені на підготовку до незаконного виготовлення пального, шляхом пристосування резервуарів, насосів та інших засобів, які знаходились на базі ТОВ «Радіалгруп» за адресою: АДРЕСА_6 , до приймання, перевантаження та подальшого механічного змішування компонентів; визначав способи та послідовність вчинення злочинних дій, зокрема надавав вказівки щодо виду та кількості компонентів, які необхідно змішати для виготовлення пального, визначав дати, коли необхідно виготовити пальне, з використанням якої саме формули, та необхідну кількість вже готового на ту чи іншу дату; будучи обізнаним на ринку нафтопродуктів, здійснював моніторинг ринку цін, підшукував покупців незаконно виготовленого пального, з якими вів домовленості про об`єм збуту та його вартість, а також координував дії інших виконавців: ОСОБА_6 та ОСОБА_7 та ОСОБА_9 , з покупцями та водіями транспортних засобів, які здійснювали придбання та перевезення придбаного незаконно виготовленого пального відповідно; отримував від покупців кошти від продажу незаконно виготовленого пального, готівкою, частину з яких розподіляв між іншими учасниками групи; на виконання попередньо розробленого злочинного плану, спільно з іншим виконавцем ОСОБА_6 розробив формули виготовлення пального; здійснював контроль над незаконним виготовленням пального.

ОСОБА_6 , діючи як активний учасник організованої групи, виконував наступні функції, а саме: на виконання попередньо розробленого злочинного плану, спільно з організатором ОСОБА_5 , розробив формули виготовлення пального; за вказівкою ОСОБА_5 , спільно з іншим співучасником групи ОСОБА_7 безпосередньо виготовляв пальне шляхом механічного змішування за допомогою насосної системи, під`єднаної до резервуарів на території бази ТОВ «Радіалгруп» за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д різних компонентів (спиртовмісної рідини, що являє собою ізопропиловий спирт з вмістом спирту 99,8 % (розчинник), суміш вуглеводнів широкого фракційного складу легку дистилятну фракцію (т.з. стабільний бензин), бензин (який відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови»)); діючи за вказівкою ОСОБА_5 здійснював відвантаження незаконно виготовленого пального в ємності транспортних засобів, які прибували на територію бази ТОВ «Радіалгруп»; про результати збуту незаконного пального щоденно звітувався перед організатором ОСОБА_4 , надсилаючи на абонентський номер останнього у інтернет-месенджері «Telegram» інформацію про поставку розчинників, заправки, відвантаження та залишки; у відповідності до розробленого злочинного плану, та визначеної ролі у організованій злочинній групі, отримував від організатора ОСОБА_5 частину грошових коштів, здобутих злочинних шляхом.

ОСОБА_7 , діючи як активний учасник організованої групи, виконував наступні функції, а саме: за вказівкою ОСОБА_5 , спільно з іншим співучасником групи ОСОБА_6 безпосередньо виготовляв пальне шляхом механічного змішування за допомогою насосної системи, під`єднаної до резервуарів на території бази ТОВ «Радіалгруп» за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д різних компонентів (спиртовмісної рідини, що являє собою ізопропиловий спирт з вмістом спирту 99,8 % (розчинник), суміш вуглеводнів широкого фракційного складу легку дистилятну фракцію (т.з. стабільний бензин), бензин (який відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови»)); діючи за вказівкою ОСОБА_5 здійснював відвантаження незаконно виготовленого пального в ємності транспортних засобів, які прибували на територію бази ТОВ «Радіалгруп»; у відповідності до розробленого злочинного плану, та визначеної ролі у організованій злочинній групі, отримував від організатора ОСОБА_5 частину грошових коштів, здобутих злочинних шляхом.

Отже, члени організованої злочинної групи відповідно до єдиного плану, відомого та узгодженого всіма учасниками угруповання, під керівництвом ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно виготовляли підакцизний товар - пальне, зберігали, з метою збуту та безпосередньо збували таке пальне, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 у невстановлений час, але не пізніше 01.05.2023 за вказівками ОСОБА_5 розпочали здійснювати незаконне виготовлення пального на території виробничих потужностей ТОВ «Радіалгруп» за адресою: АДРЕСА_6 , шляхом змішування у пластикових ємностях об`ємом 1 000 л компонентів, зокрема:

- спиртовмісної рідини, що являє собою ізопропиловий спирт з вмістом спирту 99,8 % (розчинник);

- суміш вуглеводнів широкого фракційного складу легку дистилятну фракцію (т.з. стабільний бензин);

- бензин (який відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови»).

Так, ОСОБА_4 за попередньою змовою зі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у період з невстановленої дати, але не пізніше 01.05.2023 по 04.10.2023, коли незаконну діяльність було припинено, на базі ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д, здійснювали незаконне виготовлення підакцизних товарів, зокрема пального, без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп». Таким чином групою осіб було незаконно виготовлено пальне (суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу. Легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин, який не відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензин автомобільний Євро. Технічні умови» та відповідають характеристикам товарної позиції за УКТ ЗЕД «2710 12 легкий дистилят», що належить до підакцизних товарів.), загальною кількістю 130 910 л (т.з. бензину А-92) та 41 775 л (т.з. бензину А-95).

У подальшому 04.10.2023 проведено обшук за місцем розташування бази ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , у ході якого виявлено ємності, заповнені рідинами з характерним запахом нафтопродуктів, зокрема згідно висновку експертів за результатами проведення комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів, товарознавчої та економічної експертизи:

- у металевій ємності, яка має позначення Е-1 (загальним об`ємом 24 м. куб.) знаходиться рідина, яка відносяться до нафтопродуктів, являє собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу, легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин. За своїми фізико-хімічними показниками дана рідина не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови», відноситься до підпозиції за УКТ ЗЕД «271012 легкий дистилят» - належать до підакцизних товарів;

- у металевій ємності, яка має позначення Е-11, (установчі дані ємності рідина висотою 1 м. 33 см, діаметр ємності 2 м. 80 см, довжина ємності 8 м. 25 см) знаходиться рідина, яка відноситься до спиртовмісних рідин, являє собою ізопропиловий спирт з вмістом спирту 99,8% (за об`ємом). Температура кипіння до 92,7 град. за С;

- у металевій ємності, яка має позначення Е-8 (загальним об`ємом 2 м. куб.), знаходиться рідина, яка відноситься до нафтопродуктів являють собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу, легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин, що відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови». Дана рідина товарної підпозиції за УКТ ЗЕД «271012 легкий дистилят» належать до підакцизних товарів;

- у пластиковій ємності, умовна назва «ємність-1» (загальним об`ємом близько 950 л) відносяться до нафтопродуктів являють собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу, легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин. Дана рідина товарної підпозиції за УКТ ЗЕД «271012 легкий дистилят» - належать до підакцизних товарів;

- у пластиковій ємності, умовна назва «ємність-3» (загальним об`ємом близько 450 л), яка відносяться до нафтопродуктів, являють собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу, легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин. За своїми фізико-хімічними надані рідини не відповідають вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови». Дана рідина товарної підпозиції за УКТ ЗЕД «271012 легкий дистилят»;

- у пластиковій ємності, умовна назва «ємність-4» (загальним об`ємом близько 850 л.), яка відноситься до нафтопродуктів, являє собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу, легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин. не відповідають вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні. Євро. Технічні умови». Дана рідина не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови», відноситься до підпозиції за УКТ ЗЕД «271012 легкий дистилят» - належать до підакцизних товарів.

Встановлено, що нафтопродукти, які знаходяться у пластикових ємностях з умовними назвами «ємність-1», «ємність-3» «ємність-4», групою осіб були виготовлені шляхом змішування компонентів у пропорціях:

- за формулою №2: 36% ізопропилового спирту з вмістом спирту 99,8% та 64% суміші переважно вуглеводнів широкого фракційного складу;

- за формулою №3 16,7% бензину, що відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензини Автомобільні Євро. Технічні умови», 28,3% ізопропилового спирту з вмістом спирту 99,8% та 55% суміші переважно вуглеводнів широкого фракційного складу.

Отже, ОСОБА_4 , будучи директором ПП « ОСОБА_10 », спільно з директором ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_5 , залучивши до незаконної діяльності працівників ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які були обізнані в злочинних діях та намірах, у період з невстановленої дати, але не пізніше 01.05.2023 по 04.10.2023, коли незаконну діяльність було припинено, на території виробничих потужностей ТОВ «Радіалгруп» за адресою: АДРЕСА_6 , маючи спеціальний дозвіл (ліцензію) на право виробництва пального (ідентифікаційний код 43005393) та технологічний регламент №ТР 33435205-01-2010, посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, у порушення покладених на нього обов`язків щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок виготовлення, зберігання та реалізації пального, у тому числі Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та Податкового кодексу України, організували діяльність із незаконного виготовлення, підакцизних товарів, зокрема пального, без відображення операцій з виготовлення пального у бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп».

Окрім цього встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , маючи єдиний умисел, для забезпечення належного зберігання незаконно виготовленого пального, з метою подальшого збуту, використовували чотири пластикові ємності кожна об`ємом по 1 000 л, які розміщувалися на території базі ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 .

У подальшому, ОСОБА_4 , спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , з корисливих мотивів, з метою отримання незаконного прибутку, на території виробничих потужностей ТОВ «Радіалгруп» за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д, у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу пального, організували діяльність із незаконного збуту підакцизних товарів, зокрема пального, без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп».

Так, ОСОБА_5 здійснював пошуки покупців незаконно виготовленого пального та вів домовленості про об`єм збуту та його вартість, а також координував дії ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , з покупцями та водіями транспортних засобів, які здійснювали придбання та перевезення придбаного незаконно виготовленого пального відповідно.

За вказівкою ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 відвантажували незаконно виготовлене пальне на базі ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , шляхом перекачування за допомогою шланги та насоса з пластикових ємностей до цистерн транспортних засобів чи пластикових ємностей, осіб, які за попередньою домовленістю зі ОСОБА_5 , приїздили на територію бази та відповідно придбавали вказане пальне, розраховуючись з ним в готівковій формі, без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп». Про результати збуту незаконного пального ОСОБА_6 щоденно звітувався перед ОСОБА_4 , надсилаючи на абонентський номер останнього у інтернет-месенджері «Telegram» інформацію про поставку розчинників, заправки, відвантаження та залишки.

Так, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у період з невстановленої дати, але не пізніше 01.05.2023 по 04.10.2023, коли незаконну діяльність було припинено, на базі ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , здійснювали незаконне зберігання з метою збуту та збут підакцизних товарів, зокрема пального, без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп».

Таким чином, групою осіб було незаконно реалізовано пальне (суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу. Легку дистилятну фракцію, у тому числі бензин, який не відповідає вимогам ДСТУ 7687 2015 «Бензин автомобільний Євро. Технічні умови» та відповідають характеристикам товарної позиції за УКТ ЗЕД «2710 12 легкий дистилят», що належить до підакцизних товарів.), загальною кількістю 130 910 л (т.з. бензину А-92) та 41 775 л (т.з. бензину А-95), в обхід акцизних витратомірів-лічильників, без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радіалгруп». За аналогічним способом ОСОБА_4 за попередньою змовою групою осіб систематично збував пальне оптовими та роздрібними партіями у тому числі ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Таким чином ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 зорганізувались у стійке об`єднання для спільної діяльності, направленої на незаконне виготовлення пального, а також на його зберігання з метою збуту та збут, та будучи об`єднаними єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників даної злочинної групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім її учасникам, у різній співучасті та в різний час, в період часу з невстановлений час, але не пізніше 01.05.2023 по 04.10.2023 (коли незаконну діяльність було припинено), незаконно виготовили підакцизний товар пальне на базі ТОВ «Радіалгруп», що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д загальною кількістю 130 910л (т.з. бензину А-92) та 41 775 л (т.з. бензину А-95), яке у подальшому зберігали з метою збуту за цією ж адресою та збували оптовими та роздрібними партіями, у тому числі ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Вказаними діями ОСОБА_4 вчинив організацію незаконного виготовлення, зберігання з метою збуту та збуту підакцизних товарів, вчинених у складі організованої групи, тобто кримінальні правопорушення передбачені ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України.

Вказаними діями ОСОБА_5 вчинив організацію незаконного виготовлення, зберігання з метою збуту та збуту підакцизних товарів, вчинених у складі організованої групи, тобто кримінальні правопорушення передбачені ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України.

Вказаними діями ОСОБА_6 вчинив незаконне виготовлення, зберіганні з метою збуту та збут підакцизних товарів, вчинені у складі організованої групи, тобто кримінальні правопорушення передбачені ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України.

Вказаними діями ОСОБА_7 вчинив незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту та збут підакцизних товарів, вчинені у складі організованої групи, тобто кримінальні правопорушення передбачені ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1, 2 ст. 204 КК України.

Під чассудового розглядукримінального провадженняміж прокурором відділунагляду задодержанням законіворганами БЕБУкраїни Полтавськоїобласної прокуратури ОСОБА_3 ,з одногобоку,та обвинуваченимиу цьомупровадженні,зокрема,у вчиненнікримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.28ч.3ст.27ч.1,2ст.204КК України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,у вчиненнікримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.28ч.2ст.27ч.1,2ст.204КК України ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , з іншого боку, у присутності захисника - адвоката ОСОБА_8 30.07.2024 року укладена угода про визнання винуватості.

В угоді зазначено, що сторони дійшли згоди щодо кваліфікації дій обвинувачених:

ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України та призначенням покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та призначенням остаточного покарання на підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України та призначенням покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та призначенням остаточного покарання на підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

ОСОБА_6 за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та призначенням остаточного покарання на підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

ОСОБА_7 за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та призначенням остаточного покарання на підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням у виді штафу з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Поряд з цим, обвинувачений ОСОБА_4 згідно з угодою бере на себе такі зобов`язання:

а) беззастережно визнати обвинувачення у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 3 т. 28 ч. 1,2 ст. 204 КК України;

б) співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинних

дій інших осіб, які причетні до вчинення цього та інших

кримінальних правопорушень, пов`язаних із незаконним обігом підакцизних паливно-мастильних товарів, при умові, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами;

в) надавати правдиві показання під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження та сприяти у встановленні органом досудового розслідування та судом обставин вчинення злочину. Підтвердити відомі йому та надані ним відомості у цьому кримінальному провадженні під час судового розгляду, та у разі виділення відносно нього матеріалів в окреме провадження, надати вказані вище відомості під час досудового розслідування та судового розгляду кримінальних проваджень щодо інших осіб, причетних до незаконної діяльності.

Обвинувачений ОСОБА_5 згідно з угодою бере на себе такі зобов`язання :

а) беззастережно визнати обвинувачення у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 3 т. 28 ч. 1,2 ст. 204 КК України;

б) співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинних

дій інших осіб, які причетні до вчинення цього та інших

кримінальних правопорушень, пов`язаних із незаконним обігом підакцизних паливно-мастильних товарів, при умові, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами;

в) надавати правдиві показання під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження та сприяти у встановленні органом досудового розслідування та судом обставин вчинення злочину. Підтвердити відомі йому та надані ним відомості у цьому кримінальному провадженні під час судового розгляду, та у разі виділення відносно нього матеріалів в окреме провадження, надати вказані вище відомості під час досудового розслідування та судового розгляду кримінальних проваджень щодо інших осіб, причетних до незаконної діяльності.

Обвинувачений ОСОБА_6 згідно з угодою бере на себе такі зобов`язання :

а) беззастережно визнати обвинувачення у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27 ч. 3 т. 28 ч. 1,2 ст. 204 КК України;

б) співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинних

дій інших осіб, які причетні до вчинення цього та інших

кримінальних правопорушень, пов`язаних із незаконним обігом підакцизних паливно-мастильних товарів, при умові, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами;

в) надавати правдиві показання під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження та сприяти у встановленні органом досудового розслідування та судом обставин вчинення злочину. Підтвердити відомі йому та надані ним відомості у цьому кримінальному провадженні під час судового розгляду, та у разі виділення відносно нього матеріалів в окреме провадження, надати вказані вище відомості під час досудового розслідування та судового розгляду кримінальних проваджень щодо інших осіб, причетних до незаконної діяльності.

Обвинувачений ОСОБА_7 згідно з угодою бере на себе такі зобов`язання :

а) беззастережно визнати обвинувачення у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27 ч. 3 т. 28 ч. 1,2 ст. 204 КК України;

б) співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинних

дій інших осіб, які причетні до вчинення цього та інших

кримінальних правопорушень, пов`язаних із незаконним обігом підакцизних паливно-мастильних товарів, при умові, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами;

в) надавати правдиві показання під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження та сприяти у встановленні органом досудового розслідування та судом обставин вчинення злочину. Підтвердити відомі йому та надані ним відомості у цьому кримінальному провадженні під час судового розгляду, та у разі виділення відносно нього матеріалів в окреме провадження, надати вказані вище відомості під час досудового розслідування та судового розгляду кримінальних проваджень щодо інших осіб, причетних до незаконної діяльності.

В судовому засіданні встановлено, що обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 усвідомлюють суть пред`явленого їм обвинувачення, кожному з них роз`яснена кваліфікація їх дій, з якою вони кожен окремо погоджуються.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначено покарання за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, на підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Обвинувачений ОСОБА_4 погоджується на призначення йому покарання такого виду і в такому розмірі.

Також, сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_5 буде призначене покарання за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, на підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Обвинувачений ОСОБА_5 погоджується на призначення йому покарання такого виду і в такому розмірі.

Також, сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_6 буде призначене покарання за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, на підставі ч. 1 ст. 70 К К України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Обвинувачений ОСОБА_6 погоджується на призначення йому покарання такого виду і в такому розмірі.

Також, сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_7 буде призначене покарання за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, на підставі ч. 1 ст. 70 К К України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Обвинувачений ОСОБА_7 погоджується на призначення йому покарання такого виду і в такому розмірі.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з пунктом 4 ч. 4 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо: кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів.

Судом встановлено,що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 обґрунтованообвинувачуються увчиненні кримінальнихправопорушень передбачених ч.3ст.28ч.2ст.27ч.1,2ст.204КК Україниа ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 27 ч. 1,2 ст. 204 КК України.

При цьомусудом встановлено,що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 цілком розуміють положення ч.ч.4, 5 ст. 474 КПК України.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Узгоджена сторонами міра покарання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, з визначенням остаточного покарання на підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення , відповідає вимогам ст. 65 КК України.

Узгоджена сторонамиміра покарання ОСОБА_6 та ОСОБА_7 за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, з визначенням остаточного покарання ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, з призначенням покаранням у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, відповідає вимогам ст. 65 КК України.

Судом,відповідно доположень ст.66КК України,встановлено наявністьтаких обставин,що пом`якшуютьпокарання обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , як: щире каяття, активне сприянню розкриттю кримінальних правопорушень. Також суд враховує відсутність обставин , що обтяжують покарання.

З урахуваннямпозиції сторониобвинувачення, враховуючиположення ст.69КК України,відповідно доякої занаявності кількохобставин,що пом`якшуютьпокарання таістотно знижуютьступінь тяжкостівчиненого кримінальногоправопорушення,з урахуваннямособи винного,та перелікувідповідних обставиннаведених в угоді,суд вважаєза можливепризначити обвинуваченим ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 основне покарання , нижче від найнижчої межі, встановленої в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу .

Також судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогами Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання обвинуваченими винуватості.

Обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , погоджуються на призначення узгодженого покарання.

Виходячи звикладеного,суд дійшоввисновку пронаявність підставдля затвердженняугоди провизнання винуватостіміж прокуроромта обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 запобіжний захід не обирався , та суд не вбачає підстав для його обрання до набрання вироком законної сили.

Долю речових доказів суд вирішує на підставі ст.100 КПК України.

Відповідно до ч.2 ст.124 КПК України суд стягує з обвинувачених на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експертів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.370, 371, 373, 374, 376, 475 КПК України, суд,

УХВАЛИВ :

Затвердити угодупро визнаннявинуватості,укладену 30.07.2024року укримінальному провадженні№42022170000000105від 21.10.2021 міжпрокурором відділунагляду задодержанням законіворганами БЕБУкраїни Полтавськоїобласної прокуратури ОСОБА_3 ,з одногобоку,та обвинуваченимиу цьомупровадженні,зокрема,у вчиненнікримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.28,ч.3ст.27,ч.1,2ст.204КК України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,у вчиненнікримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.28,ч.2ст.27,ч.1,2ст.204КК України ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , з іншого боку, у присутності захисника підозрюваних - адвоката ОСОБА_8 .

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ,ч. 1 ст. 204 , ч. 3 ст. 27 ,ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України та призначити узгоджене покарання:

-за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 85000 грн. , з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

-за ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 119000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно призначити ОСОБА_4 покарання у вигляді у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян 119000 (сто дев`ятнадцять тисяч) грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 27 ,ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене покарання :

-за ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 85000 грн. , з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

-за ч. 3 ст. 27 ,ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 119000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно призначити ОСОБА_5 покарання у вигляді у виді штафу у розмірі семи тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян 119000 (сто дев`ятнадцять тисяч) грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

ОСОБА_6 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ,ч. 2 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене покарання :

-за ч. 2 ст. 27 ,ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 85000 грн. , з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

-за ч. 2 ст. 27,ч. 3 ст. 28 ,ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 102000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч. 1 ст. 70 К К України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно призначити ОСОБА_6 покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає що складає 102000 (сто дві тисячі) грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

ОСОБА_7 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27 ,ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 , ч.2 ст. 27 ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене покарання :

-за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 85000 грн. , з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

-за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України із застосуванням ст.69 КК України з призначенням більш м`якого покарання, ніж передбачено законом, а саме покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян , що складає 102000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч. 1 ст. 70 К К України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим покаранням, остаточно призначити ОСОБА_7 покарання у виді штафу у розмірі шести тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає що складає 102000 (сто дві тисячі) грн з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Стягнути з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на користь держави процесуальні витрати у кримінальному провадженні на залучення експертів для проведення експертиз у розмірі 21866 грн. 46 коп. з кожного.

Арешти, накладені ухвалами слідчих суддів Октябрського районного суду м. Полтави від 0910.2023 року та 13.10.2023 року - скасувати.

Речові докази :

Вилучену рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-1, загальний об`єм рідини близько 950 л, за допомогою пробо відбирача, з пластикової ємності, умовна назва ємність-1, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення пластикова ємність-1;

Вилучено рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-3, загальний об`єм рідини близько 450 л, за допомогою пробо відбирача, з пластикової ємності, умовна назва ємність-3, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення пластикова ємність-3;

Вилучено рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-4, загальний об`єм рідини близько 850 л, за допомогою пробо відбирача, з пластикової ємності, умовна назва ємність-4, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення пластикова ємність-4 знищити ;

- 1.Вилучену рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-1, загальним об`ємом 24 м. куб., за допомогою пробо відбирача, з металевої ємності Е-1, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення Е-1;

- 2.Вилучену рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-11, ( установчі дані ємності рідина висотою 1 м. 33 см, діаметр ємності 2 м. 80 см, довжина ємності 8 м. 25 см) за допомогою пробо відбирача, з металевої ємності Е-11, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення Е-11;

- 3.Вилучену рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-8, загальним об`ємом 2 м. куб., за допомогою пробо відбирача, з металевої ємності Е-8, відібрано зразки рідини до скляних пляшок об`ємом 1 л., пляшка №1 пляшка №2, пляшка №3 з позначенням позначення Е-8;

-Вилучені рідини: рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-1, загальним об`ємом 24 м. куб., рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-11, ( установчі дані ємності рідина висотою 1 м. 33 см, діаметр ємності 2 м. 80 см, довжина ємності 8 м. 25 см), рідину з металевої ємності, яка має позначення Е-8, загальним об`ємом 2 м. куб., рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-1, загальний об`єм рідини близько 950 л, рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-3, загальний об`єм рідини близько 450 л, рідину з пластикової ємності, умовна назва ємність-4, загальний об`єм рідини близько 850 л., передано на відповідальне зберігання ОСОБА_5 , та зберігатиметься за місцем розташування ТОВ «Радіалгруп» код ЄДРПОУ 37238075, за адресою: м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д, земельна ділянка 5310436100:01:001:0081- повернути власнику;

- 1.Акт надання послуг №46 від 31.05.2022, №68 від 31.07.2022, №78 від 31.08.2022, №98 від 31.10.2022, №102 від 30.11.2022, №5 від 31.01.2023,№8 від 28.02.2023, №16 від 31.03.2023,№41 від 31.05.2023, №89 від 31.08.2023,-

- 2.Рахунок фактура №31 від 31.10.2022,

- 3.Видаткова накладна №20 від 31.10.2022,

- 4.Копія паспорту якостіTEST REPORT №95068В,

- 5.Товарно транспортна накладна №20 від 31.10.2022,

- 6.Рахунок фактура №22 від 24.10.2022,

- 7.Видаткова накладна №16,

- 8.Копія сертифікату якості ВІ8881ВТ (ВІ 8999ХХ),

- 9.Товарно транспортна накладна №16 від 24.10.2022,

- 10.Рахунок - фактура№21 від 21.10.2022,

- 11.Видаткова накладна №15 від 21.10.2022,

- 12.Копія сертифікату якості № НОМЕР_1 ( НОМЕР_2 ),

- 13.Товарно транспортна накладна №15 від 21.10.2022,

- 14.Рахунок - фактура №15 від 17.10.2022,

- 15.Видаткова накладна №11 від 17.10.2022,

- 16.Копія сертифікату якості ВІ2737ВК (ВІ 9171ХТ),

- 17.Товарно транспортна накладна №11 від 17.10.2022,

- 18.Рахунок - фактура№3 від 03.10.2022,

- 19.Видаткова накладна №3 від 03.10.2022,

- 20.Товарно транспортна накладна №03 від 03.10.2022,

- 21.Копія сертифікату якості ВІ8427НК (ВІ 5466ХК),

- 22.Рахунок - фактура№2 від 03.10.2022,

- 23.Видаткова накладна №2 від 03.10.2022,

- 24.Товарно транспортна накладна №02 від 03.10.2022,

- 25.Копія сертифікату якості ВІ8953ЕХ (ВІ 4742ХК),

- 26.Рахунок - фактура№1 від 03.10.2022,

- 27.Видаткова накладна №1 від 03.10.2022,

- 28.Товарно транспортна накладна №01 від 03.10.2022,

- 29.Копія сертифікату якості ВІ9620НК (ВІ 1221ХF),

- 30.Рахунок - фактура№3 від 01.11.2022,

- 31.Видаткова накладна №3 від 01.11.2022,

- 32.Товарно транспортна накладна №03 від 01.11.2022,

- 33.Копія сертифікату якості від 28.10.2022,

- 34.Рахунок - фактура№2 від 01.11.2022,

- 35.Видаткова накладна №2 від 01.11.2022,

- 36.Товарно транспортна накладна №02 від 01.11.2022,

- 37.Копія сертифікату якості від 28.10.2022 №ВІ5111ВХ (ВІ3338ХО),

- 38.Рахунок - фактура№1 від 01.11.2022,

- 39.Видаткова накладна №1 від 01.11.2022,

- 40.Товарно транспортна накладна №01 від 01.11.2022,

- 41.Копія сертифікату якості від 18.10.2022 №ВІ5203НС (ВІ 1529ХК),

- 42.Рахунок - фактура№15 від 19.12.2022,

- 43.Видаткова накладна №5 від 19.12.2022,

- 44.Товарно транспортна накладна №05 від 19.12.2022,

- 45.Копія сертифікату якості ВІ2858ЕС ( НОМЕР_3 ),

- 46.Договір оренди обладнання №01072022,

- 47.Акт прийому передачі майна до договору №01072022,

- 48.Договір про надання послуг перевезення вантажів від 01.04.2022 №01041,

- 49.Договір №14041 на поставку товарів від 14.04.2022,

- 50.Договір №060С53 на поставку товарів від 06.05.2022,

- 51.Видаткова накладна №01/11 від 08.11.2022,

- 52.Товарно транспортна накладна №В-01/11 від 08.11.2022 -2 шт.,

- 53.Договір №20061 поворотної фінансової допомоги №20061 від 20.06.2022,

- 54.Договір продажу нафтопродуктів №01/23 від 20.01.2023,

- 55.Видаткова накладна №05/10 від 21.10.2022,

- 56.Товарно транспортна накладна №В-05/10 від 21.10.2022 -2 шт.,

- 57.Рахунок фактура №07/06 від 30.06.2023,

- 58.Видаткова накладна №07/06 від 30.06.2023,59.Рахунок фактура №04/06 від 27.06.2023,

- 60.Видаткова накладна №04/06 від 27.06.2023,

- 61.Видаткова накладна №03/06 від 22.06.2023,

- 62.Рахунок фактура №03/06 від 15.06.2023,-

- 63.Видаткова накладна №02/06 від 15.06.2023,

-64.Рахунок фактура №02/06 від 15.06.2023,

-65.Видаткова накладна №01/06 від 07.06.2023,

-66.Рахунок фактура №01/06 від 07.06.2023,

-67.Рахунок фактура №07/05 від 30.05.2023,

-68.Видаткова накладна №07/05 від 30.05.2023,

-69.Видаткова накладна №06/05 від 22.05.2023,

-70.Рахунок фактура №06/05 від 22.05.2023,

-71.Рахунок фактура №04/05 від 16.05.2023,

-72.Видаткова накладна №04/05 від 16.05.2023,

-73.Видаткова накладна №05/05 від 16.05.2023,

-74.Рахунок фактура №05/05 від 16.05.2023,

-75.Видаткова накладна №03/05 від 15.05.2023,

-76.Рахунок фактура №03/05 від 15.05.2023,

-77.Рахунок фактура №01/05 від 02.05.2023,

-78.Видаткова накладна №01/05 від 02.05.2023,

-79.Видаткова накладна №02/10 від 04.10.2023,

-80.Товарно транспортна накладна №В-02/10 від 04.10.2022 -2 шт.,

-81.Видаткова накладна №03/10 від 10.10.2023,

-82.Товарно транспортна накладна №В-03/10 від 10.10.2022 -2 шт.,

-83.Рахунок фактура №09/09 від 30.09.2023,

-84.Акт надання послуг №09 від 30.09.2023,

-85.Рахунок фактура №09/08 від 31.08.2023,

-86.Акт надання послуг №08 від 31.08.2023,

-87.Рахунок фактура №01/07 від 31.07.2023,

-88.Акт надання послуг №07 від 31.07.2023,

-89.Рахунок фактура №06/06 від 30.06.2023,

- 90.Акт надання послуг №06 від 30.06.2023,

- 91.Рахунок фактура №08/05 від 31.05.2023,

- 92.Акт надання послуг №05 від 31.05.2023,

- 93.Рахунок фактура №11/04 від 30.04.2023,

- 94.Акт надання послуг №04 від 30.04.2023,

- 95.Рахунок фактура №09/03 від 31.03.2023,

- 96.Акт надання послуг №03 від 31.03.2023,

- 97.Рахунок фактура №10/02 від 28.02.2023,

- 98.Акт надання послуг №02 від 28.02.2023,

- 99.Рахунок фактура №10/01 від 31.01.2023,

- 100.Акт надання послуг №01 від 31.01.2023,

- 101.Рахунок фактура №11 від 08.05.2023,

- 102.Акт здачі приймання робіт №39,

- 103.Рахунок фактура №18 від 18.04.2023,

- 104.Акт здачі приймання робіт №30,

- 105.Рахунок фактура №9 від 25.03.2023, №5 від 15.03.2023, №13 від 23.02.2023, №9 від 23.01.2023, №8 від 20.01.2023,

- 106.Акт здачі приймання робіт №16,№13, №9,

- 107.Видаткова накладна №6 від 23.01.2023,

-108.Товарно транспортна накладна №6 від 23.01.2023,

- 109.Копія сертифікату якості ВІ2855ЕС (ВІ6565ХР),

- 110.Видаткова накладна №5 від 20.01.2023,

- 111.Товарно транспортна накладна №5 від 20.01.2023,

- 112.Копія сертифікату якості ВІ5929ЕС (ВІ5251ХО),

- 113.Рахунок фактура №7 від 18.01.2023,

- 114.Видаткова накладна №4 від 18.01.2023,

- 115.Товарно транспортна накладна №4 від 18.01.2023,

- 116.Копія сертифікату якості ВІ5828НМ (ВІ5444ХО),

- 117.Рахунок фактура №2 від 06.02.2023,

- 118.Видаткова накладна №2 від 06.02.2023,

-119.Товарно транспортна накладна №02 від 06.02.2023,

-120.Копія сертифікату якості НОМЕР_4 ( НОМЕР_5 ),

-121.Рахунок фактура №1 від 06.02.2023,

-122.Видаткова накладна №1 від 06.02.2023,

-123.Товарно транспортна накладна №1 від 06.02.2023,

- 124.Копія сертифікату якості ВІ0925НО (ВІ1221ХF),

- 125.Рахунок фактура №5 від 09.02.2023,

-126.Видаткова накладна №4 від 09.02.2023,

-127.Копія сертифікату якості ВІ3338СA (ВІ4544ХО),

-128.Рахунок фактура №1 від 01.03.2023, №2 від 01.03.2023, №07/10 від 31.10.2022, №03/12 від 30.12.2022, №04/11від 30.11.2022, №06/01 від 27.01.2023,

- 129.Видаткова накладна №1 від 01.03.2023, №2 від 01.03.2023, №06/01 від 27.01.2023, №06/01 від 27.01.2023, №03/02 від 06.02.2023, №03/02 від 06.02.2023,

-130.Товарно транспортна накладна №01 від 01.03.2023, №2 від 01.03.2023, №В-02/02 від 06.02.2023, № В-04/02 від 07.02.2023 - 2 шт.,

-131.Копія сертифікату АХ 0070 НТ/ВІ4336ХF, НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 / НОМЕР_8 , акт надання послуг №12/10 від 31.10.2022, №13/11 від 30.11.2022, №14/12 від 31.12.2022,

- 132.Відомість на відпуск до АН №4 від 27.01.2023,

-133.рахунок фактура №03/02 від 06.02.2023

-134.Відомість на відпуск нафтопродуктів до АН №7 від 06.02.2023; до АН №5 від 01.02.2023, до АН №9 від 10.02.2023, до АН №18 від 16.03.2023, до АН №16 від 10.03.2023, до АН №13 від 24.02.2023, до АН №12 від 22.02.2023,

-135.Рахунок фактура №01/02 від 01.02.2023, №02/02 від 06.02.2023, №05/02 від 10.02.2023, №05/03 від 16.03.2023, №03/03 від 10.03.2023, №09/02 від 24.02.2023,

-136.Видаткова накладна №01/02 від 01.02.2023, №01/02 від 01.02.2023, №02/02 від 06.02.2023, №05/02 від 10.02.2023, №04/02 від 07.02.2023, 05/03 від 16.03.2023, №03/03 від 10.03.2023, №09/02 від 24.02.2023, №08/02 від 22.02.2023, №07/02 від 17.02.2023, №08/03 від 28.03.2023, №06/03 від 24.03.2023,

- 137.Рахунок фактура №08/02 від 22.02.2023, №07/02 від 17.02.2023, №08/03 від 28.03.2023, №06/03 від 24.03.2023, №02/04 від 10.04.2023, №01/04 від 07.04.2023, №06/04 від 27.04.2023,

- 138.Відомість на відпуск нафтопродуктів до АН №11 від 17.02.2023, до АН №27 від 27.04.2023,

- 139.Видаткова накладна№02/04 від 10.04.2023, №01/04 від 07.04.2023, №05/04 від 21.04.2023,140.Рахунок фактура №05/04 від 21.04.2023,

-141.Копія сертифіката відповідності від 13.09.2022 до 12.09.2023 2 шт.,

- 142.Копія протоколу випробування №117/1, №117/2, №857/22КР, №858/22КР,

-143.Копія ліцензії №990114201900031, №990514201900347,

- 144.Копія технічної інструкції ТОВ «Радіалгруп»,

-145.Копія технічного регламенту ТОВ «Радіолгруп»,

- 146.Копія реєстру виданих та отриманих податкових накладних в прошитому та пронумерованому вигляді на 24 арк.,

-147.Флеш носій goodram ,об`ємом 16 Gb на який скопійовано інформацію, що містить відомості фінансово-господарської діяльності «Метекс» із системного блоку за місцем обшуку з папки під назвою «робоча»,

-148.Папка червоного кольору з документами ФОП ОСОБА_15 (акти виконаних робіт по перевезенню небезпечних вантажів в якій всього міститься документи на 493 арк.),

-149.Підшивка з документами в паперовій обкладинці «справа», всього документів 60 арк.,

-150.Підшивка з документами (ймовірно з чорновими записами без обов`язкових реквізитів документа на 80 арк.),

- 151.Підшивка з документами в паперовій обкладинці «справа», всього документів 108 арк.,

-152.Папка паперова з назвою «импорт 2023 розчинник 3814 №2» з документами на 91 арк.,

-153.Папка паперова з назвою «импорт 2022 розчинник 3814 №5» з документами на 163 арк.,

-154.Папка з документами в паперовій обкладинці «справа», всього документів 76 арк.,

-155.Папка з назвою «импорт 2023 розчинник 3814 №1» з документами на 248 арк.,

-156.Папка з назвою «импорт 2023 метанол 2905 №1» з документами на 278 арк.,

-157.Папка з назвою «импорт 2022 розчинник 3814 №4» з документами на 579 арк. які належать ПП «Метекс» код ЄДРПОУ 31847834.Накласти арешт на Мобільний телефон т.м. HUAWEI Smart 2019 imei 869130041227104, 869130041257119, який належить бухгалтеру ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_16 та передані їй на відповідальне зберігання залишити останній за належністю;

- мобільний телефон iPhone в корпусі чорного кольору, в чохлі чорного кольору, imei невідомий, у середині якого сім-картка оператора мобільного зв`язку «Київстар» з № НОМЕР_9 , які належать директору ПП «Метекс» код ЄДРПОУ 31847834 ОСОБА_4 , який вилучений 04.10.2023 у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного проживання директора ПП «Метекс», код ЄДРПОУ 31847834 ОСОБА_4 - повернути власнику;

- ноутбук торгівельної марки «Lenovo» G50 model 80GO SN PF02WLHK, який належать ОСОБА_15 , який вилучений 04.10.2023 у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_7 , за місцем фактичного проживання бухгалтера ПП «Метекс», код ЄДРПОУ 31847834 ОСОБА_15 , переданий на відповідальне зберігання власнику- залишити останньому за належністю;

-1.копії полісів страхування на вантажні автомобілі у кількості 5 штук, а також причепів до них, всього на 5 арк.,

- 2.сертифікат якості на 1 арк,

-3.заяви на 2 арк. на видачу свідоцтва про допущення т/з до перевезення визначених небезпечних вантажів,

-4.чорнові записи та роздруківки всього на 4 арк.,

-5.бланк підтвердження д-сті та записи кульковою ручкою н звороті на 1 арк.,

-6.видаткова накладна №3 від 03.04.2023 на 1 арк.,

-7.ТТН №ТТН-003 від 03.04.2023 на 1 арк.,

-8.ТТН №03 на відпуск нафтопродуктів від 10.03.2023 на 2 арк.,

-9.Роздруківки з переліком водіїв, транспортних засобів, причіпів, на 3 арк.,

-10.Видаткова накладна №3 від 10.03.2023 на 1 арк.,

-11.Сертифікат якості на іноземній мові на 2 арк.,

які належать ПП «Метекс» код ЄДРПОУ 31847834 повернути власнику ;

- ноутбук торгівельної марки «Lenovo» з наліпкою В50-10 чорного кольору із флеш носієм сріблястого кольору, зарядний пристрій до ноутбуку, які належать директору ОСОБА_17 , переданий на відповідальне зберігання власнику- залишити останньому за належністю;

- мобільний телефон торгівельної марки «Samsung» моделі Galaxy А40, імеі 1: НОМЕР_10 , імеі 2: НОМЕР_11 у чохлі типу книжки чорного кольору, з сім-карткою оператора мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» з № НОМЕР_12 , які належать ОСОБА_6 переданий на відповідальне зберігання власнику- залишити останньому за належністю.

На вирок може бути подана апеляція до Полтавського апеляційного суду протягом 30 днів з моменту його проголошення через Автозаводський районний суд м.Кременчука , а обвинуваченим, який перебуває під вартою, у той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, а у разі її подання, якщо його не скасовано, після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору, а іншим учасникам судового провадження роз`яснити, що вони мають право отримати його копію в суді.

Суддя Автозаводського районного суду

м. Кременчука ОСОБА_18