Ухвала від 10.12.2014 по справі 754/20421/14-к

Номер провадження 1-кс/754/2696/14

Справа № 754/20421/14-к

У Х В А Л А

Іменем України

10.12.2014 року місто Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в місті Києві в приміщенні суду клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №32014100030000073 від 07.10.2014 р. про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого є ОСОБА_4 , яке фактично використовується службовими особами ТОВ "Реалагро-Центр" (код 38688742) та ПП "Торгінвестгруп" (код ЄДР 35347488), яке погоджено з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_5 .

Дане клопотання внесено в кримінальному провадженні №32014100030000073 від 07.10.2014 р. за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2013-2014 років службовими особами ТОВ "Реалагро-Центр" закуповується сільськогосподарська продукція за готівкові кошти у сільгоспвиробників без документального оформлення таких операцій за договірною вартістю. З метою легалізації отримання продукції, її закупівля документально оформлялась під виглядом придбання у ряду СГД, серед яких: ПП "ПСП "Союз" (код 31657409), ФГ "Гопри-Латифундія" (код 38215640), ТОВ "Старосільське" (код 05418649), СФГ "Агат" (код 22731023) та інших підприємств, які мають статус виробників сільськогосподарської продукції та мають відповідні пільги з оподаткування.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в ході подальшої реалізації товару, службові особи ТОВ "Реалагро-Центр" використовують отримані від представників ПП "ПСП "Союз" та інших СГД, документи на придбаний за готівку товар (соняшник), а сам товар по давальницькій схемі направляють для переробки на підприємство реального сектору економіки ТОВ "Градолія" (код ЄДР 30048937). Після чого, олія соняшникова, напряму транспортується на митний пост до м. Іллічівськ, для оформлення документації для експорту продукції до Індії, Малазії та Єгипту.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ "Реалагро-Центр", з метою ухилення від сплати податків та мінімізації бази оподаткування іншими підприємствами реального сектору економіки було створено злочинну схему з нетипового експорту.

В ході досудового слідства, також від співробітників оперативного управління ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов рапорт, згідно якого було встановлено, що службові особи ТОВ "Реалагро-Центр", з метою приховування документів, комп`ютерної техніки, інших речей, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, вивезли їх для зберігання в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , яке фактично використовується під аптеку ТОВ "Ліки Плюс" та можуть здаватись в оренду іншим суб`єктам господарювання.

Враховуючи викладене, у слідства є достатньо підстав вважати, що предмети та документи, які містять достовірні відомості по операціям ТОВ "Реалагро-Центр" з СГД з ознаками фіктивності, в тому числі тих, від імені яких відбувається оформлення документів для експорту продукції, документів, що свідчать про фактичне придбання сільськогосподарської продукції за готівку, документів щодо транспортування продукції та її митного оформлення, складського обліку, в тому числі документи, які свідчать про умисне ухилення в період 2013 - 2014 років від сплати податків знаходяться в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав за викладених в ньому обставин. Просив клопотання задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши надані докази в підтвердження обґрунтування клопотання в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 перебуває кримінальне провадження №32014100030000073 від 07.10.2014 р.

Згідно ст. 234 ч.ч. 1,2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 235 ч.1 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до переконання, що проведеними в кримінальному провадженні №32014100030000073 від 07.10.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, слідчими діями було здобуто достатньо доказів, які дають підстави вважати, що в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися документи по веденню податкового та бухгалтерського обліку, комп`ютерна техніка, інші предмети та документи, які мають значення для кримінального провадження.

Згідно свідоцтва про право власності на нерухоме майно від 18.10.2012р., право власності на нежиле приміщення загальною площею 61,7 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_4 .

За викладених обставин виникає необхідність у проведенні обшуку в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого є ОСОБА_4 .

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в кримінальному провадженні №32014100030000073 від 07.10.2014 р. в нежилому приміщенні та приміщеннях (підсобних, підвальних та інших), які знаходяться під нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого є ОСОБА_4 , яке фактично використовується службовими особами ТОВ "Реалагро-Центр" (код 38688742) та ПП "Торгінвестгруп" (код ЄДР 35347488) для зберігання документів, комп`ютерної техніки, інших речей, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме:

- документів щодо здійснення фінансово - господарських операцій ТОВ "Реалагро-Центр" з ПП "ПСП "Союз" (код 31657409), ФГ "Гопри-Латифундія" (код 38215640), ТОВ "Старосільське" (код 05418649), СФГ "Агат" (код 22731023) та інших СГД з ознаками фіктивності, а також по взаємовідносинам ТОВ "Реалагро-Центр" з ПП "Торгінвестгруп" та документів по взаємовідносинам ПП "Торгінвестгруп" з ПАТ "Київхліб" (код 00381574), ТОВ "Альянс Маркет" (код 38316777), ТОВ "СекьюрАйТі" (код 37309470) та іншими СГД, в тому числі тих, від імені яких відбувається оформлення документів для експорту продукції;

- документів, що свідчать про фактичне придбання сільськогосподарської продукції за готівку;

- документів щодо транспортування продукції та її митного оформлення, складського обліку;

- документів, які свідчать про умисне ухилення в період 2013 - 2014 років від сплати податків;

- документів бухгалтерського та податкового обліку;

- реєстраційних, установчих та звітних документів;

- документів про функціонування банківських рахунків;

- підроблених документів фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інших документів та інших знарядь створення мнимих фінансових операцій;

- бухгалтерських, реєстраційних, установчих та фінансово-господарських документів підприємств-контрагентів;

- документів "тіньового" бухгалтерського обліку та інших документів, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності;

- документів, які свідчать про ухилення від сплати податків;

- підроблених фінансово-господарські документів ПП "ПСП "Союз" (код 31657409), ФГ "Гопри-Латифундія" (код 38215640), ТОВ "Старосільське" (код 05418649), СФГ "Агат" (код 22731023) та інших СГД;

- реєстраційних та кадрових документів, відомостей щодо виплати заробітної плати, інших документів, що свідчать про виплату не облікованої заробітної плати та інших доходів працівникам, печатки, в тому числі печатки нерезидентів, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери, системні блоки, ноутбуки, та інші електронні пристрої, на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності;

- інших знарядь створених мнимих фінансових та господарських операцій;

- кошти та інше майно здобуте злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 10 січня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1