Ухвала
від 27.09.2024 по справі 405/4185/24
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/4185/24

провадження № 1-кс/405/2698/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.09.2024 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42024120000000078 від 07.05.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,

встановив:

Слідчий відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахункам;

- заяв на видачу готівки по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019;

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки невідомі.

Особі у володінні якої знаходяться речі та документи направлено судові повістки про дату, час та місце розгляду клопотання, однак представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з`явився, причини неявки невідомі.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володіння, які перебувають документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що СВ СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42024120000000078 від 07.05.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено що ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено аналітичне дослідження фінансових господарських операцій ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , за період 01.01.2019 по 29.04.2024, за результатами якого складено висновок, про те, що в у вказаний період ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , здійснили імпорт товарів без сплати податку на додану вартість та ввізного мита на митній території України на загальну суму понад 233 млн.грн.

Відповідно до податкових накладних ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , в період з листопада 2022 по квітень 2023, здійснювало операції з реалізації енергогенеруючих устаткувань, генераторів, інверторів, акумуляторів, енергетичних станцій, зарядних пристроїв, зокрема в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , на загальну суму 122 млн.грн.

Однак згідно відомостей в ЄРПН товари придбані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , в подальшому не реалізовані, будь-якого нерухомого майна в тому числі складських приміщень, де можна було зберігати таку кількість придбаного електрогенеруючого устаткування на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , не зареєстровано. Послуги зі зберігання будь-якого майна відсутні.

Крім цього згідно відомостей відображених службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , у податковій декларації з податку на прибуток підприємств та фінансової звітності, у Товариства відсутні фінансові можливості на придбання вказаного товару.

Таким чином, в ході проведення аналітичного дослідження фінансових господарських операцій ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , за період 01.01.2019 по 29.04.2024, встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , в порушення вимог Податкового кодексу України, занижено податок на додану вартість в сумі 24465665 грн.

На даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення кола причетних осіб до вчинення даного злочину, а також з метою використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також підтвердження фактів здійснення господарських операцій ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , виникла необхідність отримання інформації про рух коштів банківських рахунків ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 за період з 01.01.2019 по 16.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_10 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунки: № НОМЕР_11 за період з 01.01.2019 по теперішній час, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2019 по 10.10.2019, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з метою отримання інформація про осіб, які здійснюють банківські операції, перелік юридичних та фізичних осіб контрагентів, кола осіб причетного до вчинення даного кримінального правопорушення.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому відділуСУ ГУНПв Кіровоградськійобласті ОСОБА_3 ,слідчому відділуСУ ГУНПв Кіровоградськійобласті ОСОБА_5 ,слідчому відділуСУ ГУНПв Кіровоградськійобласті ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: