Постанова

від 15.11.2010 по справі 4-839-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-839-1/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 листопада 2010 року суддя Со лом' янського районного суд у м. Києва Онищенко І.Л., розгля нувши подання старшого слідч ого СВ ПМ ДПА в Київській обла сті Ліщинського С.В. про розкр иття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ «Р айфайзен Банк Аваль в м. Киї в (МФО 380805) документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Ліщинськи й С.В. звернувся до суду з пода нням про розкриття банківськ ої таємниці та проведення ви їмки в ПАТ «Райфайзен Банк Аваль в м. Київ (МФО 380805).

Свої вимоги мотивує тим, що в СВ ПМ ДПА в Київській област і знаходиться кримінальна сп рава № 02-6518, порушена 28.10.10 відносн о директора ПП «Градобудсерв іс» (ЄДРПОУ 31387270) ОСОБА_2 за фа ктом ухилення ним від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочин у, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Укр аїни.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ПП « Градобудсервіс» ОСОБА_2, в липні 2008 року, з метою ухилення від сплати податків, докумен тально створив видимість зді йснення фінансово-господарс ьких операцій з підприємство м, що має ознаки «фіктивності » - ТОВ «Техноінвест С-ЛТД» (ЄД РПОУ 35644084) та в подальшому, в пор ушення п.5.1 ст.5 Закону України в ід 28.12.1994 року № 334/94-ВР “Про оподатк ування прибутку підприємств ”, безпідставного включив до складу валових витрат ПП «Гр адобудсервіс» вартість ніби то придбаних послуг з будіве льно-оздоблювальних робіт, у мисно занизив при цьому пода ток на прибуток за ІІІ кварта л 2008 року на суму 728 886,00 грн.

Також, ОСОБА_2, діючи в по рушення пп. 7.4.1, 7.4 ст 7 Закону Укр аїни від 03.04.1997 року № 168/97-ВР “Про п одаток на додану вартість”, ш ляхом безпідставного включе ння в липні 2008 року до складу по даткового кредиту ПП «Градоб удсервіс» сум ПДВ з вартості нібито придбаних послуг з бу дівельно-оздоблювальних роб іт у ТОВ «Техноінвест С-ЛТД», у мисно занизив суму податково го зобов' язання з податку н а додану вартість за липень 200 8 року на суму 583 109,0 грн.

В результаті умисних дій ди ректора ПП «Градобудсервіс» ОСОБА_2, до державного бюд жету не надійшло коштів всьо го на загальну суму 1 311 995,00 грн., що є особливо великим ро зміром.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що для досягнення злочинних цілей пов' язаних з ухиленням від сплати податків, відкрито ра хунок №26004124247 ПП «Градобудсерві с» (ЄДРПОУ 31387270) у ПАТ «Райфайз ен Банк Аваль в м. Київ (МФО 3808 05).

Беручи до уваги вищенаведе не та зважаючи на те, що в ПАТ « Райфайзен Банк Аваль в м. К иїв (МФО 380805) знаходяться докум енти про відкриття рахунків та відомості про рух грошови х коштів, котрі містять банкі вську таємницю, і мають значе ння доказів по кримінальній справі, з метою їх вилучення, к еруючись ст.ст.14-1, 178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльні сть", -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПА в Київській област і Ліщинського С.В. задовольни ти.

Розкрити банківську таємн ицю щодо ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270) і провести виїмку в ПАТ «Райфайзен Банк Ава ль в м. Київ (МФО 380805) наступних д окументів:

- листів, заяв, та інших докум ентів, наданих ПП «Градобудс ервіс» (ЄДРПОУ 31387270) для відкри ття (подальшої зміни поточни х даних, закриття) рахунку №260041 24247 ;

- листів, заяв, доручень, дові реностей та інших документів , наданих ПП «Градобудсервіс » (ЄДРПОУ 31387270), для надання повн оважень іншим особам подават и до банку платіжні дорученн я, отримувати кошти, виписки б анку, тощо ;

- карток із зразками підписі в та відбитком печатки ПП «Гр адобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270);

- копії паспортів службових осіб ПП «Градобудсервіс» (ЄД РПОУ 31387270), а також осіб уповнова жених здійснювати оперції по рахунку;

- реєстраційних документів ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270);

- договорів на розрахунково -касове обслуговування та на встановлення електронної си стеми „Банк-Клієнт”, а також т ехнічної документації щодо п роведення працівниками банк у інсталяції на комп' ютер П П «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 3138 7270) вказаної електронної сист еми (включаючи місце проведе ння вказаної операції), випис ок з журналів реєстрації вид ачі електронних ключів та ін сталяції програм ;

- кредитних справ ПП «Градоб удсервіс» (ЄДРПОУ 31387270), (кредитн их договорів (угод), договорів застави (іпотеки), листів, зая в та інших документів, які под авались ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270) з метою отримання кредитних коштів;

- виписки про рух грошових к оштів (роздруківку руху кошт ів) по рахунку №26004124247 (в друкова ному та електронному вигляді ) із зазначенням номеру платі жного документу, призначення платежу, повних даних платни ка та отримувача коштів із за значенням коду ЄДРПОУ, номер у рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу т а дати платежу) з 01.01.07 по 03.11.10;

- платіжних доручень та мемо ріальних ордерів, які свідча ть про надходження та викори стання коштів по рахунку №26004124 247 з 01.01.07 по 03.11.10;

- заяв на зняття грошових ко штів (переведення на корпора тивний рахунок), видаткових к асових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з кон трольною маркою на отримання готівки, доручень, інших доку ментів, з рахунку №26004124247 з 01.01.07 по 03.11.10;.

- первинних документів щодо взаємовідносин банку з ПП «Г радобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270), а т акож документів, які стали пі дставою для зарахування грош ових коштів на внутрішньобан ківські рахунки чи їх отрима ння із вказаних рахунків .

- договорів доручення щодо придбання (продажу) векселів , заявок на купівлю (продаж) ве кселів (цінних паперів), догов орів купівлі-продажу векселі в та договорів комісії, уклад ених на виконання договорів доручень, актів прийому-пере дачі векселів, завірених нал ежним чином копій векселів, я кі були предметом договорів доручень та договорів купівл і-продажу векселів, звітів ко місіонера, актів пред' явлен ня векселів до платежу, листі в та інших документів, які ста ли підставою для зарахування грошових коштів на рахунок № 26004124247, чи їх списання із вказано го рахунку.

Постанова є обов' язковою до виконання службовими осо бами ПАТ «Райфайзен Банк Аваль в м. Києві (МФО 380805).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: