Ухвала

від 24.10.2024 по справі 761/37509/24

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/37509/24

Провадження № 1-кс/761/24999/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання детектива у кримінальному провадженні № 720 230 005 000 000 86 від 06.10.2023 за ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно,

у с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 . клопотання детектива Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 про накладення у кримінальному провадженні № 720 230 005 000 000 86 від 06.10.2023 арешту на майно підозрюваної ОСОБА_5 .

На обґрунтування клопотання зазначено, що Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 720 230 005 000 000 86 від 06.10.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, та за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у тому числі за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Плюс Гурман» (ЄДРПОУ 42169150) від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 на порушення вимог п. 164.1 ст. 164, п. 168.2.1 ст. 168, пп. 179.1 ст. 179 п.п. 1.2, п.п. 1.3 п. 161 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України станом до 04.05.2023 не задекларувала та станом до граничного терміну сплати, тобто до 01.08.2024, не сплатила до бюджетів податок на доходи фізичних осіб та військовий збір, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, а саме: податку на доходи фізичних осіб у розмірі 83 675 424,90 грн., військового збору у розмірі 6 972 952,07 грн., що у більш ніж 60 040 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

ОСОБА_5 26.09.2024 повідомлена про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК.

Встановлено, що ОСОБА_5 з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) здійснювала грошові перекази та зняття готівки через використання банківських рахунків та банківських карток, відкритих на своє ім`я у наступних банківських установах: АТ «Ощадбанк», АТ «Міжнародний інвестиційний банк», АТ «Райффайзен Банк», АТ «Універсал банк», АТ «ОТП БАНК», АТ КБ «Приватбанк», АТ «АБ «Радабанк».

Враховуючи, що є підстави вважати, що грошові кошти на вищевказаних рахунках могли бути набуті кримінально протиправним шляхом та отримані внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, постановою детектива від 01.10.2024 вказані грошові кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

У зв`язку вищевикладеним, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин у кримінальному провадженні, забезпечення спеціальної конфіскації та збереження речового доказу, детектив просив накласти арешт на грошові кошти, які розміщені на вказаних рахунках.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити з наведених у ньому підстав.

На прохання ініціатора клопотання, з метою досягти дієвість заходу забезпечення кримінального провадження розгляд здійснити без повідомлення власника.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, дійшов висновку про таке.

Статтею 41 Конституції України встановлено, що право власності є непорушним, кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності.

Зазначене положення Конституції покладене в основу однієї з засад кримінального провадження, сутність якої відображена у ст. 16 КПК України та передбачає, що позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження можливе лише на підставі вмотивованого судового рішення, без наявності якого допускається лише тимчасове вилучення майна.

Наведена засада гарантує, що позбавлення права власності, невід`ємними складовими якого є можливість безперешкодного володіння, користування та розпорядження об`єктом права власності, допускається виключно у випадках та у спосіб, які передбачені відповідними правовими нормами.

Підстави та порядок встановлення тимчасового обмеження прав особи щодо реалізації нею усієї сукупності або ж окремих складових права власності під час досудового розслідування визначені кримінальним процесуальним законодавством.

Відповідно до ст. 9 КПК під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України та КПК.

Статтею 131 КПК арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3 ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.

Досліджуючи існування на день розгляду клопотання про накладення арешту зазначених складових, слідчий суддя відмічає, що наданими детективом матеріалами достатньою мірою підтверджується наявність факту вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК, та причетність до їх вчинення ОСОБА_5 .

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом вчинення злочину, підлягає спеціальній конфіскації.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Правовою підставою арешту майна у цьому випадку є забезпечення збереження речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації майна третьої особи.

Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Положеннями ст. 96-2 КК передбачено, що спеціальна конфіскація застосовується, зокрема, у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна.

Таким чином, прокурором та матеріалами клопотання доведено, що грошові кошти на банківських та карткових рахунках ОСОБА_5 є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, є доказами у цьому кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких здійснюється розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна.

Водночас, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання детектива у частині зобов`язання службових осіб банківських установ надати відомості про залишок грошових коштів на рахунках підозрюваної, оскільки такі вимоги не ґрунтуються на законі.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання детектива Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 задовольнити частково.

Накласти у кримінальному провадженні № 720 230 005 000 000 86 від 06.10.2023 арешт на майно, а саме на грошові кошти, які знаходяться на банківських та карткових рахунках ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у загальній сумі 90 648 376, 97 грн, у таких банківських установах:

1. АТ «Ощадбанк» (МФО 300465, код ЄДРПОУ 00032129):

- № НОМЕР_1 ;

- № НОМЕР_2 ;

2. АТ «МІЖНАРОДНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ БАНК» (МФО 380582, код ЄДРПОУ 35810511):

- № НОМЕР_3 ;

- № НОМЕР_4 ;

3. АТ «Райффайзен Банк» (МФО 300335, код ЄДРПОУ 14305909):

- № НОМЕР_5 ;

- № НОМЕР_6 ;

- № НОМЕР_7 ;

- № НОМЕР_8 ;

- № НОМЕР_9 ;

- № НОМЕР_10 ;

- № НОМЕР_11 ;

- № НОМЕР_33

4. АТ «Універсал банк» (МФО 322001, код ЄРПОУ 21133352):

- № НОМЕР_12 ;

5. АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, код ЄРПОУ 21685166):

- № НОМЕР_13 .

6. АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570)

- № НОМЕР_14 ;

- № НОМЕР_15

- № НОМЕР_16 ;

- № НОМЕР_17 ;

- № НОМЕР_18 ;

- № НОМЕР_19 ;

- № НОМЕР_20 ;

- № НОМЕР_21 ;

- № НОМЕР_22 ;

- № НОМЕР_23 ;

- № НОМЕР_24 ;

- № НОМЕР_25 ;

- № НОМЕР_26 ;

- № НОМЕР_27 ;

- № НОМЕР_28 ;

7. АТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500, код ЄДРПОУ 21322127);

- № НОМЕР_29 ;

- № НОМЕР_30 ;

- НОМЕР_31 ;

- НОМЕР_32 ,

за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати.

У решті клопотання задоволенню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду упродовж п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований за клопотанням власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна.

Слідчий суддя ОСОБА_1