Ухвала

від 21.10.2024 по справі 907/776/23

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

вул. Коцюбинського, 2А, м. Ужгород, 88000, e-mail: inbox@zk.arbitr.gov.ua, вебадреса: http://zk.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

"21" жовтня 2024 р. м. Ужгород Справа № 907/776/23

Суддя Господарського суду Закарпатської області Ремецькі О.Ф.,

За участю секретаря судового засідання Шоляк О.В.

розглянувши заяву ОСОБА_1 , м. Ужгород від 02.11.2023 (вх. №02.3.1-02/7961/23 від 09.11.2023) з грошовими вимогами до боржника на суму 7 295 557,50 грн.

у справі №907/776/23

за заявою товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА", (ідентифікаційний код: 36216459)

до товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА" (ідентифікаційний код: 39372256)

про банкрутство

За участі:

від заявника з грошовими вимогами - Олійник Р.Б., адвокат, свідоцтво №21/735 від 26.06.2012 (в залі суду)

арбітражний керуючий -Косякевич Сергій Олексійович (в режимі відеоконференції)

від заявника з грошовими вимогами ( ОСОБА_1 ) - Блохіна Валентина Юріївна (в режимі відеоконференції)

ініціюючий кредитор - ОСОБА_3 - в режимі відеоконференції)

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА" звернулось до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА" (ідентифікаційний код: 39372256) у зв`язку із наявною та непогашеною заборгованістю.

Ухвалою Господарського суду Закарпатської області від 28.08.2023 р. прийнято заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство до розгляду. Підготовче засідання суду та розгляду клопотання про вжиття заходів забезпечення вимог кредиторів призначено на 26.09.2023 о 14:00 год. Викликано для участі у судовому засіданні представників заявника, боржника та арбітражного керуючого Косякевича Сергія Олексійовича. Зобов`язано заявника надати у засідання суду оригінали документів. Зобов`язано ТзОВ "ШАРЛОТОЧКА" у строк до 26.09.2023 надати суду належним чином засвідчені копії правоустановчих документів та заборонено власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника та ТзОВ "ШАРЛОТОЧКА" приймати рішення про ліквідацію, реорганізацію боржника, а також відчужувати основні засоби.

Ухвалою суду від 26.09.2023 року відкрито провадження у справі про банкрутство ТзОВ "ШАРЛОТОЧКА" (89444, Закарпатська обл., Ужгородський р-н, село Холмець, Урочище "КІШ-ТОГ", будинок 906-903 код ЄДРПОУ: 39372256). Визнано грошові вимоги ТОВ "ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА" (ідентифікаційний код: 36216459) до ТзОВ "ШАРЛОТОЧКА" у розмірі 1 204 574,15 грн. Уведено мораторій на задоволення вимог кредиторів товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА". Уведено процедуру розпорядження майном товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА". Призначено розпорядником майна ТзОВ "ШАРЛОТОЧКА" арбітражного керуючого Косякевича Сергія Олексійовича, свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №40 від 31.01.2013). Встановлено оплату послуг арбітражному керуючому у розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання повноважень за рахунок коштів заявника. Заборонено боржнику та власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника приймати рішення щодо ліквідації, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби та предмети застави. Встановлено розпоряднику майна боржника строк до 15.11.2023 для подачі до Господарського суду Закарпатської області відомостей про результати розгляду вимог кредиторів. Визначено дату проведення попереднього судового засідання у справі на 15.11.2023 о 15год.00хв. Здійснено публікацію повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство за №71556 від 05.10.2023

09.11.2023 до Господарського суду Закарпатської області надійшла заява кредитора ОСОБА_1 , м. Ужгород від 02.11.2023 (вх. №02.3.1-02/7961/23 від 09.11.2023) з грошовими вимогами до боржника на суму 7 295 557,50 грн.

Ухвалою суду від 10.11.2023 року призначено до розгляду заяву ОСОБА_1 , м. Ужгород від 02.11.2023 (вх. №02.3.1-02/7961/23 від 09.11.2023) з грошовими вимогами до боржника на суму 7 295 557,50 грн. на 15.11.2023 року.

Присутній розпорядник майна навів пояснення, усно заявив клопотання про відкладення судового засідання для надання можливості подати суду письмове рішення за результатами розгляду вимог даного кредитора.

Ухвалою суду від 15.11.2023 року відкладено розгляд заяви на 16.01.2024 року.

12.12.2023 року арбітражним керуючим подано суду інформацію що розпорядником майна боржника вживаються заходи щодо розгляду вимог ОСОБА_1 в строк до попереднього засідання.

15.12.2023 року до суду від товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА" надійшли письмові заперечення на заяву ОСОБА_1 з грошовими вимогами до боржника.

Ініціюючий кредитор в засіданні суду заперечує щодо заяви ОСОБА_1 з грошовими вимогами до боржника та просить суд задовольнити заявлене у поданому письмовому запереченні на грошові вимоги клопотанні про витребування доказів, а саме оригінали документів (усіх договорів, додаткових угод, квитанцій до прибуткових касових ордерів) декларації про майновий стан і доходи ОСОБА_1

08.01.2024 року арбітражним керуючим подано суду пояснення щодо заперечення (клопотання) ТОВ "ЛІМАГРЕЙН Україна" на заяву кредитора ОСОБА_1 з грошовими вимогами до боржника від 15.12.2023, в якому зазначає що розпорядник майна дійсно позбавлений можливості підтвердити або ж спростувати грошові вимоги ОСОБА_1 до ТОВ "ШАРЛОТОЧКА", розпорядник майна не заперечує щодо задоволення клопотання ТОВ "ЛІМАГРЕЙН Україна" від 15.12.2023 року.

08.01.2024 року розпорядник майна подано звіт щодо заходів процедури розпорядження майном (станом на 06.01.2024).

Представник кредитора ОСОБА_1 вважає заявлене клопотання представника ініціюючого кредитора про витребування доказів передчасними, водночас, просить суд про надання часу для подання своєї аргументованої позиції.

Ухвалою суду від 16.01.2024 року відкладено розгляд заяви на 15.02.2024 року.

14.02.2024 року від заявника ОСОБА_1 надійшли до суду додаткові письмові пояснень а також клопотання про приєднання оригіналів доказів до матеріалів справи та долучення заяви свідка.

Арбітражний керуючий у судовому засіданні просить суд відкласти розгляд заяви з грошовими вимогами до боржника з огляду на отримані ОСОБА_1 документи напередодні засідання.

Представником заявника ОСОБА_1 заявлено клопотання про повернення, поданих ОСОБА_1 , оригіналів документів після їх огляду судом.

Ухвалою суду від 15.02.2024 року повернуто заявнику ОСОБА_1 надані суду для огляду у засіданні суду оригінали документів, відкладено розгляд заяви на 14.03.2024 року.

Представник ГУ ДПС у Закарпатській області надав суду інформацію щодо витребуваних судом документів, повідомив що ОСОБА_1 декларацій про майновий стан і доходи за 2017-2021 роки не подавав.

З огляду на наведене, представником ініціюючого кредитора вказано на необхідності витребування інформації про майновий стан і доходи ОСОБА_1 як фізичної особи і як фізичної особи-підприємця.

У засіданні суду 14.03.2024 року судом задоволено клопотання ініціюючого кредитора, судове засідання відкладено на 10.04.2024 року.

У засіданні суду 10.04.2024 року, секретарем судового засідання Господарського суду Закарпатської області НАГІБІНОЮ Іриною складено акт, про те, що при розгляді о 15:00 год. справи №907/776/23 було виявлено несправність системи, неможливість налагодження коректної роботи системи фіксування судового засідання технічними засобами ЄСІТС, судове засідання відкладено на 15.05.2024 року

Проте, судове засідання призначене на 15.05.2024 року не відбулося, у зв`язку з перебуванням головуючої судді Ремецькі Оксани Федорівни у щорічній основній відпустці згідно наказу Господарського суду Закарпатської області №02.4-08/10-к від 15.05.2024 року.

Ухвалою суду від 20.05.2024 р. розгляд заяви ОСОБА_1 , м. Ужгород від 02.11.2023 (вх. №02.3.1-02/7961/23 від 09.11.2023) з грошовими вимогами до боржника відкладено на 24 липня 2024 р.

Проте, судове засідання призначене на 24.07.2024 р. не відбулося, у зв`язку з перебуванням головуючої судді Ремецькі Оксани Федорівни у щорічній основній відпустці згідно наказу Господарського суду Закарпатської області №02.4-08/24-к від 22.07.2024 р.

Ухвалою суду від 06.08.2024 р. відкладено розгляд заяви на 28.08.2024 р.

Проте, судове засідання призначене на 28.08.2024 не відбулося, у зв`язку з перебуванням головуючої судді Ремецькі Оксани Федорівни у невикористаній частині щорічної основної відпустки згідно наказу Господарського суду Закарпатської області №02.4-08/29-к від 21.08.2024 р.

Ухвалою суду від 02.09.2024 р. відкладено розгляд заяви на 09.10.2024 р.

Присутній представник заявника повністю підтримала грошові вимоги ОСОБА_1 та просила суд їх задовольнити.

Ухвалою суду від 02.09.2024 р. відкладено розгляд заяви на 09.10.2024 р.

Ухвалою суду від 09.10.2024 р. відкладено розгляд заяви на 21.10.2024 р.

Відповідно до ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, кредитори за вимогами щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також за вимогами щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян, сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування мають право протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують.

Для кредиторів, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, усі дії, вчинені у судовому процесі, є обов`язковими так само, як вони є обов`язковими для кредиторів, вимоги яких були заявлені протягом встановленого строку.

Вимоги кредиторів, заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, задовольняються в порядку черговості, встановленої цим Кодексом. Кредитори, вимоги яких заявлені після завершення строку, визначеного частиною першою цієї статті, є конкурсними, однак не мають права вирішального голосу на зборах та комітеті кредиторів. Якщо кредитор заявив вимоги після здійснення розрахунків з іншими кредиторами, то сплачені таким кредиторам кошти поверненню не підлягають. Вимоги кредиторів, заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, розглядаються господарським судом у порядку черговості їх отримання у судовому засіданні, яке проводиться після попереднього засідання господарського суду.

Присутній представник кредитора у судовому засіданні підтримує подану заяву з кредиторськими вимогами до боржника та просить їх задовольнити.

Розпорядником майна подано суду рішення за результатами розгляду вимог кредитора, в якому зазначається про те, що станом на дату розгляду заяви, боржник не поінформував розпорядника майна про результати розгляду вимог кредиторів. Окремі суми грошових вимог ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ґрунтуються на платіжних документах, які не відображені в банківських виписках боржника.

Вимоги, кредиторів, які ґрунтуються на безготівкових документах можуть бути перевірені розпорядником майна по банківських виписках, в той час, як вимоги, в т.ч. по фінансовій допомозі, яка надавалась готівкою, потребують більш детального розгляду, зокрема з урахуванням позиції боржника (або ж первинних документів).

Так, розпорядником вживалися відповідні заходи щодо отримання документації боржника та відповідних відомостей.

Ухвалою господарського суду Закарпатської області від 03.11.2023 за клопотанням розпорядника майна по справі № 907/776/23 зобов`язано ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) надати розпоряднику майна - арбітражному керуючому Косякевичу С.О. (бухгалтерську та фінансову документацію ТОВ "ШАРЛОТОЧКА".

Дана ухвала направлена на примусове виконання до Фастівського міськрайонного відділу державної виконавчої служби (08500, Київська обл., м. Фастів, вул. Суворова, 1). Відповідне виконавче провадження відносно ОСОБА_4 відкрито 27.11.2023.

У зв`язку із невиконанням ухвали суду, відділом державної виконавчої служби накладено відповідний штраф на керівника боржника за невиконання без поважних причин у встановлений виконавцем строк ухвали суду (постанова від 12.12.2023).

Відтак, зважаючий на відсутність будь якої документації боржника, на даний час, розпорядник майна позбавлений можливості підтвердити або ж спростувати грошові вимоги ОСОБА_1 до ТОВ "ШАРЛОТОЧКА". Разом з тим, розпорядник майна повідомляв ОСОБА_1 щодо вищевикладених обставин листом від 01.12.2023 № 59-1201/12046.

З метою належного розгляду вимог ОСОБА_1 , розпорядник майна боржника звернувся до АТ КБ "ПриватБанк" із запитом від 11.12.2023 № 64-1211/1218, в якому просив банк надати копії банківських виписок по відповідних рахунках (в т.ч. по закритих) товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА" (ЄДРПОУ 39372256) за період з 01.01.2018 по 26.09.2023 та просив банк повідомити:- чи надавав АТ КБ "ПриватБанк" послуги інкасації ТОВ "ШАРЛОТОЧКА" протягом 2018-2020 років та чи проводив АТ КБ "ПриватБанк" заходи фінансового моніторингу при здійсненні ТОВ "ШАРЛОТОЧКА" трансакцій з ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) щодо отримання та/або повернення позики за Договорами про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги №0503-ПФД від 05.03.2018, №1204-ПФД від 12.04.2018, №1308-ПФД від 13.08.2018, №2711-ПФД від 27.11.2018, №2602-ПФД від 26.02.2019, № 1004-ПФД від 10.04.2019, №0909-ПФД від 09.09.2019, №2709-ПФД від 27.09.2019, №0801-ПФД від 08.01.2020, № 1103-ПФД від 11.02.2021;

В свою чергу, у відповідь на запит АТ КБ "ПриватБанк" листом від 04.01.2024 № 20.1.0.0.0/7-240101/8248 повідомило, що договори інкасації між ТОВ "ШАРЛОТОЧКА" (ЄДРПОУ 39372256) й банком протягом 2018-2020 років не укладалися. Також, банком надано виписки про рух коштів по рахункам боржника № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ,№ НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 за період з 01.01.2018 р. по 26.09.2023 р.

Однак, у наданні інформації щодо заходів фінансового моніторингу АТ КБ "ПриватБанк" відмовив.

Зважаючи на те, що розпорядник майна дійсно позбавлений можливості підтвердити або ж спростувати грошові вимоги ОСОБА_1 до ТОВ "ШАРЛОТОЧКА", розпорядник майна не заперечує щодо задоволення клопотання ТОВ "ЛІМАГРЕЙН Україна" від 15.12.2023.

Від ініціюючого кредитора надійшли до суду письмові заперечення щодо вимог кредитора ОСОБА_5 . Так, ознайомившись із заявою кредитора ОСОБА_1 , ТОВ «ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА» не погоджується із заявленими вимогами, оскільки правочини на підставі яких ці вимоги виникли укладені між пов`язаними особами, кредитор ставить під сумнів достовірність поданих документів (зокрема додаткових угод, касових ордерів), боржник у фінансовій звітності не відображав отримання поворотних фінансових допомог, боржник, який пов`язаний із ОСОБА_1 , не надав арбітражному керуючому первинну документацію облікові регістри бухгалтерського обліку, що виключає можливість перевірки заявлених вимог та їх визнання.

Ініціюючий кредитор вказує на те, що ОСОБА_1 пов`язаний із ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» через учасника та бенефіціарного власника компанії, у якій він є керівником, та стверджує, що, ОСОБА_1 має тісні зв`язки і з ОСОБА_6 , який був учасником та директором ТОВ «ШАРЛОТОЧКИ» у період виникнення кредиторської заборгованості (змінений з посади директора у вересні 2022, змінений у складі учасників у серпні 2023). Про останнє свідчить та обставина, що 27.05.2020 платіж з призначенням «Безвідсоткова поворотна фінансова допомога зг.дог. №1004-ПФД від 10.04.2019» від імені ОСОБА_1 здійснив саме ОСОБА_6 . Це підтверджується банківською випискою АТ «УКРСИББАНК» за особовим рахунком НОМЕР_7 з 01.01.2020 по 26.09.2023. Тобто директор ТОВ «ШАРЛОТОЧКИ» ОСОБА_6 самостійно перерахував гроші на рахунок боржника, вказавши, що цю операцію він здійснює від імені ОСОБА_1 . Відтак, саме ОСОБА_7 підписував більшість Квитанцій до прибуткових касових ордерів, якими ОСОБА_1 обґрунтовує свої кредиторські вимоги до ТОВ «ШАРЛОТОЧКА».

У заяві про грошові вимоги до боржника кредитор ОСОБА_1 вказує, що його права вимоги до боржника виникли на підставі ряду договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги, зокрема:

1) №0503-ПФД від 05.03.2018 зі строком повернення 04.03.2021;

2) №1204-ПФД від 12.04.2018 зі строком повернення 10.04.2021;

3) №1308-ПФД від 13.08.2018 зі строком повернення 12.08.2021;

4) №2711-ПФД від 27.11.2018 зі строком повернення 26.11.2021;

5) №2602-ПФД від 26.02.2019 зі строком повернення 22.02.2022;

6) №1004-ПФД від 10.04.2019 зі строком повернення 09.04.2022;

7) №0909-ПФД від 09.09.2019 зі строком повернення 08.09.2022;

8) №2709-ПФД від 27.09.2019 зі строком повернення 26.09.2022;

9) №0801-ПФД від 08.01.2021 зі строком повернення 07.01.2023;

10) №1103-ПФД від 11.03.2021 зі строком повернення 11.02.2023.

Тобто строк повернення поворотної фінансової допомоги (первинний, до укладення додаткових угод) по усіх договорах перевищує один рік. Зобов`язання, строк погашення яких не перевищує одного року, якщо строк погашення перевищує один рік, то такі зобов`язання є довгостроковими.

Відповідно до відомостей з Фінансового звіту ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» за 2018 рік у рядку 1595 стоїть «прочерк», що свідчить про відсутність у ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» довгострокових зобов`язань, які виникли у 2018 році. Відсутні довгострокові зобов`язання і у фінансовій звітності ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» і за 2019, 2020, 2021 та 2022 роки.

Необхідним у такому випадку, може бути також документальне підтвердження джерел походження коштів, наданих фізичною особою- кредитором. У разі ж ненадання зазначеним кредитором сукупності необхідних доказів на обґрунтування своїх вимог, зокрема щодо підтвердження реальності грошового зобов`язання, господарський суд відмовляє у визнанні таких вимог у справі про неплатоспроможність фізичної особи.».

ТОВ «ЛІМАГРЕЙН УКРАЇНА» зазначає, що ОСОБА_1 пов`язаний з ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» через спільних учасників та бенефіціарів ТОВ «БЕЙБІ БЕРРІ», керівником якого він є, пов`язаний з ОСОБА_6 , який від імені ОСОБА_1 мінімум один раз вносив кошти на рахунок ТОВ «ШАРЛОТОЧКА», зазначає також, що боржник не надав арбітражному керуючому облікові регістри бухгалтерського обліку та первинну документацію, для перевірки фінансово-господарської діяльності боржника, зокрема надходження та оприбуткування готівкових коштів, що керівник боржника не виконав вимоги ухвали суду від 03.11.2023, якою його зобов`язано надати розпоряднику майна Косякевичу Сергію Олексійовичу , необхідну для проведення відповідного аналізу бухгалтерську та фінансову документацію боржника, отже наявна інформація про джерела доходу ОСОБА_1 свідчить про його фінансову неспроможність надавати позику у заявленій ним сумі, вважаючи, що існують обґрунтовані підстави вважати недостовірними надані кредитором квитанції до прибуткових касових ордерів.

Також ініціюючий кредитор просить суд врахувати те, що заявником не подано суду на підтвердження своїх доводів оригінали прибуткових касових ордерів, що у свою чергу, у відповідності до вимог ст. 91 ГПК України свідчить про неможливість прийняття таких доказів судом.

Дослідивши заяву ОСОБА_1 з грошовими вимогами до боржника, судом зазначається наступне.

За доводами заявника, зазначена заборгованість підтверджується доказами, що додано до даної заяви, а саме: згідно наданих оригіналів договорів загальний розмір наданих у позику та неповернутих з боку ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» грошових коштів позики становить 4 599 748,00 грн., з яких 2 701 648,00 грн. кредитором було перераховано на розрахунковий рахунок боржника (відповідні банківські виписки та квитанції містяться у матеріалах справи, а їх реальність не заперечується ініціюючим кредитором чи арбітражним керуючим) та 1 898 100,00 грн. внесених у касу Товариства готівкою.

27.05.2020 року на рахунок ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» було внесено 15000,00 грн. безвідсоткової поворотної фінансової допомоги згідно Договору № 1004-ПФД від 10.04.2019 року, що відповідає квитанції до прибуткового касового ордеру №7 на зазначену суму та призначення платежу від 27.05.2020 року.

Відповідні платіжні інструкції згідно цього ж Договору на загальну суму 86 000,00 грн. (відповідають наданим копіям квитанцій №51 від 09.09.2019, №52 від 12.09.2019, № 53 від 13.09.2019 та №54 від 25.09.2019) надано свідком - колишнім директором ТОВ «ШАРЛОТОЧКА», чий підпис стоїть на відповідних квитанція. Водночас повідомлено суд, що решта укладених із ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» договорів, а також квитанцій до прибуткових касових ордерів у останнього зберігаються лише у засканованому вигляді, а оригінали таких документів знаходяться у бухгалтера, яка з початком війни виїхала за межі України та зв`язку з нею наразі немає. Водночас для підтвердження обставин, які мають значення для розгляду заяви з грошовими вимогами до ТОВ «ШАРЛОТОЧКА», а саме щодо дійсності існуючих між нами відносин позики, долучено до матеріалів справи заяву свідка - колишнього директора боржника ОСОБА_6 від 07.02.2024, справжність підпису на якій засвідчено угорським нотаріусом. Заява свідка містить підтвердження з боку безпосереднього учасника відповідних правовідносин обставини укладення ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» з ОСОБА_1 протягом 2019-2022 років договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги, про надання мною позики Товариству як готівкою в касу, так і в безготівковому порядку, про видачу ОСОБА_1 . Товариством квитанцій як відривних частин прибуткових касових ордерів на підтвердження факту отримання від ОСОБА_1 готівкових коштів у касу Товариства.Також, до заяви свідка додано завірені підписом ОСОБА_6 (справжність підпису ОСОБА_6 засвідчено угорським нотаріусом) як колишнім директором ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» копії платіжних інструкцій на переказ готівки: № 38 від 09.09.2019 року на суму 15000,00 грн., № 95 від 12.09.2019 року на суму 37000,00 грн., № 199 від 13.09.2019 року на суму 21000,00 грн., № 131 від 25.09.2019 року на суму 13000,00 грн. Призначенням платежу вказано «надання частини безвідсоткової фінансової допомоги згідно договору № 1004-ПФД від 10.04.2019 року.

ОСОБА_1 стверджує, що зазначені документів свідчать про те, що надані ним в касу 6оржника готівкові кошти в якості позики згідно квитанцій до прибуткових касових ордерів №51 від 09.09.2019, №52 від 12.09.2019, №53 від 13.09.2019 та №54 від 25.09.2019 того ж дня вносились керівником ( ОСОБА_6 ) на банківський рахунок Товариства.

З огляду на наведене, заявник просить визнати його вимоги до боржника на загальну суму 7 295 557,50 грн.

Розглянувши кредиторські вимоги ОСОБА_1 , дослідивши надані докази та врахувавши надані арбітражним керуючим та кредитором пояснення, суд дійшов висновку про визнання грошових вимог ОСОБА_1 до товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА" (ідентифікаційний код: 39372256) частково з огляду на наступне.

1. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 0503-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 05.03.2018 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1150000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1150000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок

Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 04.03.2021 року.

Додатковою угодою від 03.03.2021 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 0503-ПФД від 05.03.2018 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 04.03.2023 року».

Так, протягом березня-квітня 2018 року ОСОБА_1 було внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» 1150000,00 грн. На підтвердження отримання коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало ОСОБА_9 квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір І~є0503-ПФД від 05.03.2018р. Безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі..

Протягом вересня 2018-жовтня 2020 ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» повернуло ОСОБА_9 кошти згідно Договору № 0503-ПФД від 05.03.2018 року у загальному розмірі 550000,00 грн., а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 05.03.2018-30.06.2023 за Договором № 0503-ПФД від 05.03.18 р.

Розмір неповернутої допомоги та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 0503-ПФД від 05.03.2018 року, кінцевий строк платежу по якій настав 04.03.2023 року, становить 600000,00 грн.

ІІ. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 1204-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 12.04.2018 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1100000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1100000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 10.04.2021 року.

Додатковою угодою від 09.04.2021 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 1204-ПФД від 12.04.2018 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 10.04.2023 року».

Так, протягом квітня-серпня 2018 року ОСОБА_1 було внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» 1100000,00 грн. На підтвердження отримання коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало ОСОБА_1 квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір N,є1204-ПФД від 12.04.2018n. Безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 1204-ПФД від 12.04.2018 року, а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 12.04.2018-30.06.2023 за договором № 1204-ПФД від 12.04.18 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 1204-ПФД рід 12.04.2018 року, кінцевий строк платежу по якій настав 10.04.2023 року, становить 1100000,00 грн.

ІІІ. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 1308-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 13.08.2018 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1600000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_10 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1600000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Поsичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 12.08.2021 року.

Додатковою угодою від 11.08.2021 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 1308-ПФД від 13.08.2018 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 12.08.2023 року».

Так, протягом серпня2018-березня 2019 ОСОБА_1 було перераховано на рахунок позичальника та внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» 1567368,00 грн.

Підтвердженням здійснених ОСОБА_1 грошових операцій є квитанції АТ КБ Приватбанк.

На підтвердження отримання від ОСОБА_1 коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір № 1308-ПФД від 13.08.2018р. безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 1308-ПФД від 13.08.2018 року у розмірі 1567368,00 грн., а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 13.08.2018=30.06.2023 за договором № 1308-ПФД від 13.08.18 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 1308-ПФД від 11.08.2018 року, кінцевий строк платежу по якій настав 12.08.2023 року, становить 1567368,00 грн.

IV. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 2711-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 27.11.2018 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1000000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1000000,00 грн. без ЛДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 26.11.2021 року.

Додатковою угодою від 25.11.2021 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 2711-ПФД від 27.11.2018 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 26.11.2022 року».

Так, протягом листопада 2018-квітня 2019 ОСОБА_1 було перераховано на рахунок позичальника та внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» 962030,00 грн.

Підтвердженням здійснених ОСОБА_1 грошових операцій є квитанції АТ КБ Приватбанк та виписка по особовому рахунку ОСОБА_1 у АТ «РВС Банк».

На підтвердження отримання від ОСОБА_1 коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір № 2711-ПФД від 27.11.2018р. безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 2711-ПФД від 17.11.2018 року у розмірі 962030,00 грн., а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 27.11.2018-30.06.2023 за договором № 2711-ПФД від 27.11.2018 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 2711-ПФД від 27.11.2018 року, кінцевий строк платежу по якій настав 26.11.2022 року, становить 962030,00 грн.

V. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 2602-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 26.02.2019 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1200000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1200000,00 грн .без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 25.02.2022 року.

Додатковою угодою від 22.02.2022 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 2602-ПФД від 26.02.2019 року п. 3.1. викладено в наступній редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 25.02.2023 року».

Так, протягом березня-травня 2019 року ОСОБА_1 було перераховано на рахунок позичальника та внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» 1146900,00 грн.

Підтвердженням здійснених ОСОБА_1 грошових операцій є виписка по особовому рахунку ОСОБА_1 у АТ «РВС Банк».

На підтвердження отримання від ОСОБА_1 коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір №2602-ПФД від 26.02.2019р. безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 2602-ПФД від 26.02.2019 року, а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 06.02.2019-30.06.2023 за договором № 2602-ПФД від 26.02.19 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 2602-ПФД від 26.02.2019 року, кінцевий строк платежу по якій настав 25.02.2023 року, становить 114б900,00 грн.

VI. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧ~СА» Договору № 1004-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 10.04.2019 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 1000000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_9 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 1000000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 09.04.2022 року.

Додатковою угодою від 08.04.2022 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 1004-ПФД від 10.04.2019 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 09.04.2023 року».

Так, протягом квітня-вересня 2019 року та у травні 2020 року ОСОБА_1 було перераховано на рахунок позичальника та внесено у касу ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» суму 811450,00 грн.

Підтвердженням здійснених ОСОБА_1 грошових операцій є виписка по особовому рахунку ОСОБА_1 у АТ «РВС Банк» та квитанції АТ КБ Приватбанк.

На підтвердження отримання від ОСОБА_1 коштів ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» видало квитанції до прибуткових касових ордерів, де вказано, що кошти прийнято від ОСОБА_1 , підставу вказано: Договір № 1004-ПФД від 10.04.2019р. безвідсоткова фінансова допомога на зворотній основі.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 1004-ПФД від 10.04.2019 року у розмірі 811450,00 грн., а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 10.04.2019-30.06.2023.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 1004-ПФД від 10.04.2019 року, кінцевий строк платежу по якій настав 09.04.2023 року, становить 811450,00 грн.

VII. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 0909-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 09.09.2019 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 150000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 150000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 08.09.2022 року.

Додатковою угодою від 07.09.2022 року до Договору поворотної фінансової допомоги № 0909-ПФД від 09.09.2019 року п. 3.1. викладено в наступні редакції: «Поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 08.09.2023 року».

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуто ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 0909-ПФД від 09.09.2019 року, а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 09.09.2019-30.06.2023.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 0909-ПФД від 09.09.2019 року, кінцевий строк платежу по якій настав 08.09.2023 року, становить 138575,00 грн.

VIII. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 2709-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 27.09.2019 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 150000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 150000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 26.09.2022 року.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 2709-ПФД від 27.09.2019 року у розмірі 112000,00 грн., а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період вересень 2019р.-чеівень 2023 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 2709-ПФД від 27.09. року, кінцевий строк платежу по якій настав 26.09.2022 року, становить 112000,00 грн.

ІХ. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» Договору № 0801-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 08.01.2020 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 500000,00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_9 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 500000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами. Термін надання не повинен перевищувати одного календарного дня з дати надання Позичальником Позикодавцю усної або письмової /на розсуд Позичальника/ заявки на одержання чергового траншу. Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягав поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 07.01.2023 року.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуло ОСОБА_1 кошти згідно договору № 0801-ПФД від 08.01.2020 року, а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 08.01.2020-30.06.2023 за договором 0801-ПФД від 08.01.2020 р.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно договору № 0801-ПФД від 0$.01.2020 року, строк платежу по якій настав 07.01.2023 року, становить 409150, 50 грн.

Х. Відповідно до укладеного між ОСОБА_1 та ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» договору № 1102-ПФД про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 11.02.2021 року ОСОБА_1 надає ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» поворотну фінансову допомогу у загальному розмірі 450000;00 грн., а ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» зобов`язується повернути ОСОБА_1 надані кошти в порядку та на умовах, передбаченим цим Договором.

Поворотна фінансова допомога надається частинами в національній валюті України в межах суми 450000,00 грн. без ПДВ (п. 2.1. договору).

Поворотна фінансова допомога надається Позикодавцем частинами.

Перерахування грошових коштів здійснюється Позикодавцем на поточний рахунок Позичальника або внесення готівкою в касу Позичальника (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.1. поворотна фінансова допомога підлягає поверненню Позичальником у повному обсязі у строк до 11.02.2023 року.

ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» не повернуто ОСОБА_1 кошти згідно Договору № 1102-ПФД від 11.02.2021 року, а 30.06.2023 року між сторонами підписано акт звірки взаємних розрахунків за період 11.02.2021-30.06.2023.

Розмір неповернутої допомоги (позики) та визнаної ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» заборгованості перед ОСОБА_1 згідно Договору № 1102-ПФД від 11.02.2021 року, кінцевий строк платежу по якій настав 11.02.2023 року, становить 448084,00 грн.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ШАРЛОТОЧКА» згідно укладених із ОСОБА_1 договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги становить 7295557,50 грн.

Заявник стверджує, що факт надання фінансової допомоги (позики) за вищевказаними договорами підтверджується випискою по рахунку ОСОБА_9., банківськими квитанціями та квитанціями до прибуткових касових ордерів.

Як вбачається з матеріалів справи, у підтвердження своїх доводів заявником приєднано до заяви із грошовими вимогами до боржника належним чином засвідчені копії прибуткових касових ордерів, а також копії квитанцій банку про перерахунок коштів.

У ході судового провадження та за заявою ініціюючого кредитора, судом було задоволено клопотання у порядку вимог ст. 81 ГПК України про надання суду для огляду оригіналів приєднаних до заяви доказів, у тому числі, прибуткових касових ордерів.

Заявником вимог суду у такій частині не виконано, зазначено про відсутність у заявником на час розгляду судом заяви з грошовими вимогами до боржника відповідних оригіналів, оскільки такі знаходяться у бухгалтера заявника, місцезнаходження якого наразі не відоме.

З огляду на наведене, ініціюючим кредитором зазначено щодо необхідності застосування до поданих заявником доказів наслідків регулювання статті 91 ГПК України.

Частиною першою ст. 91 ГПК України передбачено, що письмовими доказами є документи (крім електронних документів), які містять дані про обставини, що мають значення для правильного вирішення спору. Письмові докази подаються в оригіналі або в належним чином засвідченій копії, якщо інше не передбачено цим Кодексом. Якщо для вирішення спору має значення лише частина документа, подається засвідчений витяг з нього (частина друга ст. 91 ГПК України).

Положеннями частини третьої ст. 91 ГПК України передбачено, що електронна копія письмового доказу не вважається електронним доказом.

Згідно з частиною шостою ст. 91 ГПК України, якщо подано копію (електронну копію) письмового доказу, суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи може витребувати у відповідної особи оригінал письмового доказу. Якщо оригінал письмового доказу не поданий, а учасник справи або суд ставить під сумнів відповідність поданої копії (електронної копії) оригіналу, такий доказ не береться судом до уваги.

Відповідно до частини перш ост. 96 ГПК України, електронними доказами є інформація в електронній (цифровій) формі, яка містить дані про обставини, що мають значення для справи, зокрема, електронні документи (в тому числі текстові документи, графічні зображення, плани, фотографії, відео- та звукозаписи тощо), веб-сайти (сторінки), текстові, мультимедійні та голосові повідомлення, метадані, бази даних й інші дані в електронній формі. Такі дані можуть зберігатися, зокрема на портативних пристроях (картах пам`яті, мобільних телефонах тощо), серверах, системах резервного копіювання, інших місцях збереження даних в електронній формі (в тому числі в мережі Інтернет).

Верховний Суд у складі суддів Об`єднаної палати Касаційного господарського суду у постанові від 15.07.2022 у справі № 914/1003/21 зазначив наступне:

На відміну від електронного документа, електронний доказ - це будь-яка інформація в цифровій формі, що має значення для справи. Таким чином, повідомлення (з додатками), відправлені електронною поштою, є електронним доказом.

Паперова копія електронного доказу не вважається письмовим доказом, однак є однією з форм, в якій учасник справи має право подати електронний доказ (частина третя ст. 96 ГПК України), який, в свою чергу, є засобом встановлення даних, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи (п. 1 частини другої ст. 73 ГПК України). Таким чином, подання електронного доказу в паперовій копії саме по собі не робить такий доказ недопустимим. Суд може не взяти до уваги копію (паперову копію) електронного доказу у випадку якщо оригінал електронного доказу не поданий, а учасник справи або суд ставить під сумнів відповідність поданої копії (паперової копії) оригіналу (такий правовий висновок викладений у постановах Верховного Суду від 19.01.2021 у справі № 922/51/20, від 14.12.2021 у справі № 910/17662/19).

З матеріалів справи вбачається, що у підтвердження своїх доводів заявником приєднано до заяви копії прибуткових касових ордерів про внесення у касу підприємства боржника коштів на суму 5.143.909,50грн.

Відповідно до частин третьої-четвертої ст. 13 ГПК України кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом; кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій.

Відповідно до частини першої ст. 14 ГПК України, суд розглядає справи не інакше як за зверненням особи, поданим відповідно до цього Кодексу, в межах заявлених нею вимог і на підставі доказів, поданих учасниками справи або витребуваних судом у передбачених цим Кодексом випадках. Збирання доказів у господарських справах не є обов`язком суду, крім випадків, встановлених цим Кодексом.

За змістом положень ст. 74 ГПК України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень. У разі посилання учасника справи на невчинення іншим учасником справи певних дій або відсутність певної події, суд може зобов`язати такого іншого учасника справи надати відповідні докази вчинення цих дій або наявності певної події. У разі ненадання таких доказів суд може визнати обставину невчинення відповідних дій або відсутності події встановленою. Докази подаються сторонами та іншими учасниками справи. Суд не може збирати докази, що стосуються предмета спору, з власної ініціативи, крім витребування доказів судом у випадку, коли він має сумніви у добросовісному здійсненні учасниками справи їхніх процесуальних прав або виконанні обов`язків щодо доказів.

Відповідно до частини першої ст. 76 ГПК України, належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять до предмета доказування.

Відповідно до ст. 86 ГПК України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Необхідність доводити обставини, на які учасник справи посилається як на підставу своїх вимог і заперечень в господарському процесі, є складовою обов`язку сприяти всебічному, повному та об`єктивному встановленню усіх обставин справи, що передбачає, зокрема, подання належних доказів, тобто таких, що підтверджують обставини, які входять у предмет доказування у справі, з відповідним посиланням на те, які обставини цей доказ підтверджує. Аналогічна правова позиція викладена у постановах Верховного Суду від 05.02.2019 у справі № 914/1131/18, від 26.02.2019 у справі № 914/385/18, від 10.04.2019 у справі № 904/6455/17, від 05.11.2019 у справі № 915/641/18.

Статтею 129 Конституції України унормовано, що основними засадами судочинства є змагальність сторін та свобода в наданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

У частині третій ст. 2 ГПК України однією з основних засад (принципів) господарського судочинства визначено принцип змагальності сторін, сутність якого розкрита у ст. 13 цього Кодексу.

Відповідно до частин третьої-четвертої ст. 13 ГПК України кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом; кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій.

Верховний Суд неодноразово наголошував щодо необхідності застосування категорій стандартів доказування та відзначав, що принцип змагальності забезпечує повноту дослідження обставин справи. Зокрема, це й принцип передбачає покладання тягаря доказування на сторони (постанова Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 29.01.2021 по справі № 922/51/20).

Одночасно цей принцип не передбачає обов`язку суду вважати доведеною та встановленою обставину, про яку сторона стверджує. Така обставина підлягає доказуванню таким чином, аби задовольнити, як правило, стандарт переваги більш вагомих доказів, тобто коли висновок про існування стверджуваної обставини з урахуванням поданих доказів видається більш вірогідним, ніж протилежний (постанови Верховного Суду від 02.10.2018 у справі № 910/18036/17, від 23.10.2019 у справі № 917/1307/18, від 18.11.2019 у справі № 902/761/18, від 04.12.2019 у справі № 917/2101/17, від 20.08.2020 у справі № 914/1680/18). Аналогічний стандарт доказування застосовано Великою Палатою Верховного Суду у постанові від 18.03.2020 у справі № 129/1033/13-ц (провадження № 14-400цс19).

Крім того, 17.10.2019 набув чинності Закон України від 20.09.2019 № 132-IX «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо стимулювання інвестиційної діяльності в Україні», яким було, зокрема, внесені зміни до ГПК України та змінено назву ст. 79 ГПК України з «Достатність доказів» на нову - «Вірогідність доказів» та викладено її у новій редакції з фактичним впровадженням у господарський процес стандарту доказування «вірогідність доказів».

Відповідно до ст. 79 ГПК України наявність обставини, на яку сторона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, вважається доведеною, якщо докази, надані на підтвердження такої обставини, є більш вірогідними, ніж докази, надані на її спростування. Питання про вірогідність доказів для встановлення обставин, що мають значення для справи, суд вирішує відповідно до свого внутрішнього переконання.

Тлумачення змісту цієї статті свідчить, що нею покладено на суд обов`язок оцінювати докази, обставини справи з огляду і на їх вірогідність, яка дозволяє дійти висновку, що факти, які розглядаються, скоріше були (мали місце), аніж не були.

Зазначений підхід узгоджується з судовою практикою ЄСПЛ, юрисдикція якого поширюється на всі питання тлумачення і застосування Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод (далі - Конвенція) (п. 1 ст. 32 Конвенції).

Так, зокрема, у рішенні 23.08.2016 у справі «Дж. К. та Інші проти Швеції» («J.K. AND OTHERS v. SWEDEN») ЄСПЛ наголошує, що «у країнах загального права у кримінальних справах діє стандарт доказування «поза розумним сумнівом («beyond reasonable doubt»). Натомість, у цивільних справах закон не вимагає такого високого стандарту; скоріше цивільна справа повинна бути вирішена з урахуванням «балансу вірогідностей». … Суд повинен вирішити, чи являється вірогідність того, що на підставі наданих доказів, а також правдивості тверджень заявника, вимога цього заявника заслуговує довіри».

З огляду на викладене, суд дійшов висновку, що позивачем не надано належних доказів на підтвердження основної заборгованості у боржника перед заявником у розмірі 5.143.909,50грн.

З огляду на вказане вище у сукупності, суд дійшов висновку про відмову в задоволенні заяви з грошовими вимогами до боржника в цій частині, у решта вимог заяву ОСОБА_1 на суму 2.151.648,00грн. задовольнити.

При цьому, доводів інших учасників справи стосовно пов`язаності ОСОБА_1 з боржником не можуть бути взяті судом до уваги, оскільки відповідні договори про надання поворотної фінансової допомоги у визначеному законом порядку не визнано недійними і судом не встановлено факт їх нікчемності.

Відповідно до статті 1 Кодексу України з питань банкрутства, грошове зобов`язання - зобов`язання боржника сплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового правочину (договору) та на інших підставах, передбачених законодавством України. до грошових зобов`язань належать також зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування; зобов`язання, що виникають внаслідок неможливості виконання зобов`язань за договорами зберігання, підряду, найму (оренди), ренти тощо та які мають бути виражені у грошових одиницях. до складу грошових зобов`язань боржника, у тому числі зобов`язань щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування, не включаються неустойка (штраф, пеня) та інші фінансові санкції, визначені на дату подання заяви до господарського суду, а також зобов`язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю і здоров`ю громадян, зобов`язання з виплати авторської винагороди, зобов`язання перед засновниками (учасниками) боржника - юридичної особи, що виникли з такої участі. Склад і розмір грошових зобов`язань, у тому числі розмір заборгованості за передані товари, виконані роботи і надані послуги, сума кредитів з урахуванням відсотків, які зобов`язаний сплатити боржник, визначаються на день подання до господарського суду заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство, якщо інше не встановлено цим Кодексом.

При поданні заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство розмір грошових зобов`язань визначаються на день подання до господарського суду такої заяви.

У ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що кошти, одержані від продажу майна банкрута, спрямовуються на задоволення вимог кредиторів, у порядку, встановленому цим Кодексом. При цьому:

1) у першу чергу задовольняються:

вимоги щодо виплати заборгованості із заробітної плати працюючим та звільненим працівникам банкрута, грошові компенсації за всі невикористані дні щорічної відпустки та додаткової відпустки працівникам, які мають дітей, інші кошти, належні працівникам у зв`язку з оплачуваною відсутністю на роботі (оплата часу простою не з вини працівника, гарантії на час виконання державних або громадських обов`язків, гарантії і компенсації при службових відрядженнях, гарантії для працівників, які направляються для підвищення кваліфікації, гарантії для донорів, гарантії для працівників, які направляються на обстеження до медичного закладу, соціальні виплати у зв`язку з тимчасовою втратою працездатності за рахунок коштів підприємства тощо), а також вихідна допомога, належна працівникам у зв`язку з припиненням трудових відносин, та нараховані на ці суми страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, у тому числі відшкодування кредиту, отриманого на ці цілі;

вимоги щодо виплати заборгованості із компенсації збитків, завданих Державному бюджету України внаслідок виконання рішень Європейського суду з прав людини, постановлених проти України;

вимоги кредиторів за договорами страхування;

витрати, пов`язані з провадженням у справі про банкрутство в господарському суді;

витрати кредиторів на проведення аудиту, якщо аудит проводився за рішенням господарського суду за рахунок їхніх коштів;

2) у другу чергу задовольняються:

вимоги із зобов`язань, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров`ю громадян, шляхом капіталізації у ліквідаційній процедурі відповідних платежів, у тому числі до Фонду соціального страхування України за громадян, які застраховані в цьому фонді, у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, зобов`язань із сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, крім вимог, задоволених позачергово, з повернення невикористаних коштів Фонду соціального страхування України, а також вимоги громадян - довірителів (вкладників) довірчих товариств або інших суб`єктів підприємницької діяльності, які залучали майно (кошти) довірителів (вкладників);

3) у третю чергу задовольняються:

вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів);

вимоги центрального органу виконавчої влади, що здійснює управління державним резервом;

4) у четверту чергу задовольняються вимоги кредиторів, не забезпечені заставою;

5) у п`яту чергу задовольняються вимоги щодо повернення внесків членів трудового колективу до статутного капіталу підприємства;

6) у шосту чергу задовольняються інші вимоги.

Відповідно до статті 45 Кодексу України з питань банкрутства, конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Кредитори, вимоги яких заявлені після завершення строку, визначеного частиною першою цієї статті, є конкурсними, однак не мають права вирішального голосу на зборах та комітеті кредиторів.

Якщо кредитор заявив вимоги після здійснення розрахунків з іншими кредиторами, то сплачені таким кредиторам кошти поверненню не підлягають.

У відповідності до вимог статті 48 Кодексу учасниками зборів кредиторів боржника з правом вирішального голосу є конкурсні кредитори, визнані господарським судом у попередньому засіданні та внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів.

У зборах кредиторів боржника можуть брати участь із правом дорадчого голосу: кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника; кредитори з вимогами щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян; конкурсні кредитори, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання; представник працівників боржника; уповноважена особа засновників (учасників, акціонерів) боржника; представник органу, уповноваженого управляти державним майном; арбітражний керуючий.

Враховуючи позицію учасників провадження у справі, дослідивши подані докази, суд ухвалив визнати грошові вимоги ОСОБА_1 на загальну суму 2.151.648,00грн., у задоволенні решти вимог відмовити.

Керуючись Кодексом України з процедур банкрутства, ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд Закарпатської області -

У Х В А Л И В:

1. Визнати кредитором - ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з грошовими вимогами до боржника - товариства з обмеженою відповідальністю "ШАРЛОТОЧКА" (ідентифікаційний код: 39372256) частково, а саме суму 2.157.016 грн. в наступній черговості: - 1.151.648,00 грн. до ІУ черги задоволення (основний борг); 5 368,00 грн. сплаченого судового збору - до першої черги, в іншій частині відмовити.

2. Копію ухвали направити учасникам провадження у справі.

Повний текст ухвали складено 04.11.2024

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення, якщо інше не передбачено Господарським процесуальним кодексом України, Кодексом України з процедур банкрутства та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя О.Ф. Ремецькі