Ухвала

від 18.06.2024 по справі 761/11777/24

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Справа № 11-cc/824/3784/2024 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1

Категорія: ст. 163 КПК Доповідач: ОСОБА_2

Єдиний унікальний номер справи: 761/11777/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2024 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 03 квітня 2024 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , яке погоджене із прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 , та надано детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 і ОСОБА_13 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) та вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) з ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року, а саме:

- договорів та додатків до них, угод, контрактів, специфікації, додаткових угод та додатків до них, видаткових накладних, транспортних документів всіх видів (товарно-транспортні накладні тощо), актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактури, оборотно-сальдових відомостей, відомостей бухгалтерського обліку, рахунків на оплату, платіжних доручень;

- документів щодо державної реєстрації ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», якими є статути, посадові інструкції, протоколи загальних зборів, заяви щодо реєстрації/перереєстрації підприємства;

- спеціальних дозволів на добування корисних копалин, використання земельних ділянок та інших, які видані ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ».

Не погоджуючись з таким рішенням, представник ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною і необґрунтованою, просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання детектива.

Зокрема, апелянт звертає увагу, що вилучення документів може негативно вплинути на діяльність самого суб`єкта господарювання та призвести до блокування законної господарської діяльності ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ».

При цьому представник вказує, що запитувані документи не мають жодного відношення до цього кримінального провадження.

Прокурор і представник ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» в судове засідання не з`явились, про причини своєї неявки суд не повідомили, хоча про дату, час та місце судового засідання були завчасно проінформовані. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу у відсутності прокурора і представника, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга представника ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» ОСОБА_6 не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, другим відділом детективів захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024000120000026, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 березня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057), діючи умисно, у період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року шляхом відображення в розрахунках податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами корисних копалин заниженого значення фактичної ціни реалізації одиниці товарної продукції гірничого підприємства, реалізуючи в адресу ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) товарно-матеріальні цінності, занизили податкові зобов`язання з рентної плати, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді несплати рентної плати у загальній сумі 10,4 мільйонів гривень.

01 квітня 2024 року (клопотання датоване 29 березня 2024 року) детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , за погодженням із прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 , звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про надання детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 і ОСОБА_13 дозволу на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) та вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) з ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року, а саме:

- договорів та додатків до них, угод, контрактів, специфікації, додаткових угод та додатків до них, видаткових накладних, транспортних документів всіх видів (товарно-транспортні накладні тощо), актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактури, оборотно-сальдових відомостей, відомостей бухгалтерського обліку, рахунків на оплату, платіжних доручень;

- документів щодо державної реєстрації ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», якими є статути, посадові інструкції, протоколи загальних зборів, заяви щодо реєстрації/перереєстрації підприємства;

- спеціальних дозволів на добування корисних копалин, використання земельних ділянок та інших, які видані ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ».

Це клопотання мотивоване тим, що документи, які перебувають у володінні ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

03 квітня 2024 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва зазначене клопотання детектива було задоволено.

Задовольняючи вказане клопотання детектива, внесене в межах кримінального провадження № 72024000120000026, про надання детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 і ОСОБА_13 дозволу на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) та вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) з ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року, а саме:

- договорів та додатків до них, угод, контрактів, специфікації, додаткових угод та додатків до них, видаткових накладних, транспортних документів всіх видів (товарно-транспортні накладні тощо), актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактури, оборотно-сальдових відомостей, відомостей бухгалтерського обліку, рахунків на оплату, платіжних доручень;

- документів щодо державної реєстрації ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», якими є статути, посадові інструкції, протоколи загальних зборів, заяви щодо реєстрації/перереєстрації підприємства;

- спеціальних дозволів на добування корисних копалин, використання земельних ділянок та інших, які видані ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», слідчий суддя, як вбачається з матеріалів провадження, вивчивши клопотання та додані до нього документи, прийшов до правильного висновку про наявність достатніх підстав для задоволення приведеного вище клопотання детектива з огляду на те, що перелічені в клопотанні детектива документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні та в подальшому можуть бути використані як докази у ньому.

Так, відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: - перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; - не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В обґрунтування необхідності надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) з ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року детектив у клопотанні та доданих до нього матеріалах провадження довів, що зазначені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення істотних обставин у цьому кримінальному провадженні, а також довів, що іншими способами підтвердити суттєві обставини вчинення кримінального правопорушення є неможливим.

У зв`язку з цим слідчий суддя обґрунтовано задовольнив вказане клопотання детектива.

З огляду на вищевикладене і обставини кримінального провадження, як вони викладені в клопотанні детектива та підтверджені доданими до клопотання документами, колегія суддів приходить до висновку, що доводи апелянта про незаконність і необґрунтованість ухвали слідчого судді є непереконливими.

Порушень норм КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді є законною і обґрунтованою, у зв`язку з чим її необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» ОСОБА_6 - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 163, 164, 309, 376, 404, 405, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 03 квітня 2024 року, якою задоволено клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , погоджене із прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 , та надано детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 і ОСОБА_13 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) та вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 31890057) з ТОВ «ШГК» (код ЄДРПОУ 43520312), ТОВ «ЕКСПРЕС ТЕХБУД» (код ЄДРПОУ 39618812), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2022 року по 31 грудня 2023 року, а саме:

- договорів та додатків до них, угод, контрактів, специфікації, додаткових угод та додатків до них, видаткових накладних, транспортних документів всіх видів (товарно-транспортні накладні тощо), актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактури, оборотно-сальдових відомостей, відомостей бухгалтерського обліку, рахунків на оплату, платіжних доручень;

- документів щодо державної реєстрації ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», якими є статути, посадові інструкції, протоколи загальних зборів, заяви щодо реєстрації/перереєстрації підприємства;

- спеціальних дозволів на добування корисних копалин, використання земельних ділянок та інших, які видані ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ», - залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «ШАМРАЇВСЬКЕ» ОСОБА_6 - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4