Ухвала

від 05.12.2024 по справі 761/45294/24

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/45294/24

Провадження № 1-кс/761/29917/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , його захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 72024000310000017 від 02.02.2024року про продовження строку дії обов`язків, покладених на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду із вищевказаним клопотанням, в якому зазначає, що Детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72024000310000017 від 02.02.2024 за підозрою директора ТОВ «БІОПАЛИВНО-ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ» ОСОБА_4 в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , 06.06.2023 протоколом №06/06 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю «БІОПАЛИВНО-ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 40687308, далі - ТОВ «Біо ПЕК») призначений на посаду директора даного товариства з 08.06.2023 року на підставі наказу №120-к/тр.

ОСОБА_4 в порушення вимог пунктів п. 213.1.2 п. 213.1 ст. 213, п. 215.3 ст. 215, п. 216.1 ст .216, п. 229.1.17 п. 229.1 ст. 229 Податкового Кодексу України, не відобразив у складі бухгалтерської та податкової звітності ТОВ «Біо ПЕК» за січень-лютий місяць 2024 року акцизний податок на загальну суму 45 135 691 грн. та не сплатив вказану суму акцизного податку до Державного бюджету.

08.10.2024 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 22.10.2024 (справа №761/37963/24) до підозрюваного ОСОБА_4 застосовано запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 80 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, а саме 242 240 (двісті сорок дві тисячі двісті сорок) гривень, та покладені наступні обов`язки: не відлучатися з населеного пункту, в якому він проживає без дозволу слідчого, прокурора, суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну; носити електронний засіб контролю. Строк дії ухвали в частині покладання на підозрюваного обов`язків - до 08.12.2024.

Вищевказаний розмір застави підозрюваним ОСОБА_4 перераховано в повному обсязі.

03.12.2024 постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_7 продовжено строк досудового розслідування до трьох місяців, тобто до 08.01.2025.

Враховуючи, що строк дії покладених судом обов`язків закінчується 08.12.2024,а прийняти законне та обґрунтоване рішення у вказаний строк неможливо, оскільки необхідно виконати слідчі (розшукові) та процесуальні дії, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема: допитати співробітників ТОВ «Біо ПЕК», причетних до виготовлення та реалізації розчинника універсального органічного «BioNOL»;отримати висновки призначених судових експертиз матеріалів, речовин та виробів, а також комплексної судової експертизи матеріалів, речовин та виробів і товарознавчої експертизи;здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів, та здійснити їх виїмку в ТОВ «Центр сертифікації ключів України» (ЄДРПОУ 36865753), з метою вилучення оригіналів документів, які укладались між ТОВ «Центр сертифікації ключів України» та ТОВ «Біопаливно-енергетична компанія» щодо видачі сертифікату відкритого ключа електронного цифрового підпису для юридичної особи та постачання КП «Програмний комплексу «FREEDOM»;провести огляд руху коштів по рахунках ТОВ «Біо ПЕК»;провести слідчі (розшукові) дії спрямовані на встановлення причетності інших осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення;здійснити інші заходи забезпечення кримінального провадження, слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, направлені на отримання відомостей, що мають значення для досудового розслідування, з урахуванням результатів додатково проведених слідчих та інших процесуальних дій, а тому прокурор просить продовжити строк дії обов`язків, передбачених ч. 4 ст. 195 КПК України, покладених на підозрюваного.

Також у клопотанні наголошено на продовження існування ризиків, передбачених ст.177 КПК України, які дають підстави вважати, що ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні тяжкого кримінального правопорушення, що може спонукати його до переховування від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, спотворити або сховати будь-яку із речей, що мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на свідків у цьому ж кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншими чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, а тому прокурор просить продовжити строк дії обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України, покладених на підозрюваного, в межах строку досудового розслідування.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Підозрюваний та його захисники у судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання, зазначивши про недоцільність застосування електронного засобу контролю, який негативно впливає на стан здоров`я підозрюваного,надали письмові заперечення, які долучені до матеріалів клопотання.

Вислухавши сторін по справі, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Так, слідчим суддею встановлено, що Детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72024000310000017 від 02.02.2024 за підозрою директора ТОВ «БІОПАЛИВНО-ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ» ОСОБА_4 в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , 06.06.2023 протоколом №06/06 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю «БІОПАЛИВНО-ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 40687308, далі - ТОВ «Біо ПЕК») призначений на посаду директора даного товариства з 08.06.2023 року на підставі наказу №120-к/тр.

ОСОБА_4 в порушення вимог пунктів п. 213.1.2 п. 213.1 ст. 213, п. 215.3 ст. 215, п. 216.1 ст .216, п. 229.1.17 п. 229.1 ст. 229 Податкового Кодексу України, не відобразив у складі бухгалтерської та податкової звітності ТОВ «Біо ПЕК» за січень-лютий місяць 2024 року акцизний податок на загальну суму 45 135 691 грн. та не сплатив вказану суму акцизного податку до Державного бюджету.

08.10.2024 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 22.10.2024 (справа №761/37963/24) до підозрюваного ОСОБА_4 застосовано запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 80 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, а саме 242 240 (двісті сорок дві тисячі двісті сорок) гривень, та покладені наступні обов`язки: не відлучатися з населеного пункту, в якому він проживає без дозволу слідчого, прокурора, суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну; носити електронний засіб контролю. Строк дії ухвали в частині покладання на підозрюваного обов`язків - до 08.12.2024.

Вищевказаний розмір застави підозрюваним ОСОБА_4 перераховано в повному обсязі.

03.12.2024 постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_7 продовжено строк досудового розслідування до трьох місяців, тобто до 08.01.2025.

Враховуючи, що строк дії покладених судом обов`язків закінчується 08.12.2024, а прийняти законне та обґрунтоване рішення у вказаний строк неможливо, оскільки необхідно виконати слідчі (розшукові) та процесуальні дії, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема: допитати співробітників ТОВ «Біо ПЕК», причетних до виготовлення та реалізації розчинника універсального органічного «BioNOL»;отримати висновки призначених судових експертиз матеріалів, речовин та виробів, а також комплексної судової експертизи матеріалів, речовин та виробів і товарознавчої експертизи;здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів, та здійснити їх виїмку в ТОВ «Центр сертифікації ключів України» (ЄДРПОУ 36865753), з метою вилучення оригіналів документів, які укладались між ТОВ «Центр сертифікації ключів України» та ТОВ «Біопаливно-енергетична компанія» щодо видачі сертифікату відкритого ключа електронного цифрового підпису для юридичної особи та постачання КП «Програмний комплексу «FREEDOM»;провести огляд руху коштів по рахунках ТОВ «Біо ПЕК»;провести слідчі (розшукові) дії спрямовані на встановлення причетності інших осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення;здійснити інші заходи забезпечення кримінального провадження, слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, направлені на отримання відомостей, що мають значення для досудового розслідування, з урахуванням результатів додатково проведених слідчих та інших процесуальних дій, а тому прокурор просить продовжити строк дії обов`язків, передбачених ч. 4 ст. 195 КПК України, покладених на підозрюваного.

Враховуючі той факт, що строк дії обов`язків, визначених ч. 5 ст. 194 КПК України закінчується, а ризики, передбачені ст. 177 КПК продовжують існувати, а саме підозрюваний у разі не продовження строку дії обраного відносно нього запобіжного заходу може переховуватись від органів досудового розслідування та суду під страхом покарання, яке йому загрожує за вчинення кримінального правопорушення, яке відноситься до категорії особливо тяжких злочинів, незаконно впливати на інших осіб.

Відповідно до вимог ч. 7 ст. 194 КПК України, обов`язки, передбачені частинами п`ятою та шостою цієї статті, можуть бути покладені на підозрюваного, обвинуваченого на строк не більше двох місяців. У разі необхідності цей строк може бути продовжений за клопотанням прокурора в порядку, передбаченому статтею 199 цього Кодексу. Після закінчення строку, в тому числі продовженого, на який на підозрюваного, обвинуваченого були покладені відповідні обов`язки, ухвала про застосування запобіжного заходу в цій частині припиняє свою дію і обов`язки скасовуються.

Перевіряючи обґрунтованість підозри, пред`явленої підозрюваному, слідчий суддя вважає, що дані, які вказують на обґрунтовану підозру, підтверджуються долученими до матеріалів клопотання документами, а тому слідчий суддя вважає, що зазначені у клопотанні обставини пред`явленої підозри мають місце та підтверджуються на даному етапі розслідування достатньою сукупністю даних, які зазначені у клопотанні прокурора та доданих матеріалах.

Ризики, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний може здійснити спробу протидії кримінальному провадженню у формах, що передбачені ч.1 ст.177 КПК України, слід вважати наявними за умови встановлення обґрунтованої ймовірності можливості здійснення підозрюваним зазначених дій.

При цьому, КПК України не вимагає доказів того, що підозрюваний обов`язково (поза всяким сумнівом) здійснюватиме відповідні дії, однак вимагає доказів того, що він має реальну можливість їх здійснити у конкретному кримінальному провадженні в майбутньому.

В свою чергу, слідчий суддя вбачає, що підозрюваний має реальну можливість переховуватись від органу досудового розслідування і суду, незаконно впливати на інших підозрюваних, свідків у цьому кримінальному провадженні, а також перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Враховуючи вказане, з метою забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігти спробам підозрюваного ухилитись від досудового розслідування та суду, слідчий суддя приходить до висновку, що для забезпечення належної поведінки підозрюваногойому слід продовжити строк дії обов`язків, покладених на нього відповідно до ухвали слідчого судді, за виключенням обов`язку носити електронний засіб контролю. На думку слідчого судді, покладання на підозрюваного таких обов`язків, якне відлучатися з населеного пункту, в якому він проживає без дозволу слідчого, прокурора, суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи,цілком достатньо, щоб здійснювати контроль за переміщенням підозрюваного та забезпечення його належної процесуальної поведінки.

При цьому, слідчий суддя вважає, що покладення на підозрюваного вказаних обов`язків, регламентованих ст. 194 КПК України, є за своєю суттю пропорційними, помірними, та такими, що не становитимуть надмірний тягар для підозрюваного, у зв`язку з чим не суперечить п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, та правовій позиції ЄСПЛ, що викладена у рішеннях «Бакланов проти Росії» (рішення від 9 червня 2005 року), «Фрізен проти Росії» (рішення від 24 березня 2005 року) та «Ізмайлов проти Росії» (рішення від 16 жовтня 2008 року).

На підставі наведеного слідчий суддя частково задовольняє клопотання прокурора.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 36, 131, 132, 176-178, 183, 184, 193, 194, 196, 199, 205, 206, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора - задовольнити частково.

Продовжити в межах строку досудового розслідування, тобто до 08.01.2025 року, дію обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України, покладених на підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

-не відлучатися з населеного пункту, в якому він проживає без дозволу слідчого, прокурора, суду;

-повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;

-здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

В задоволенні решти клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали проголошено 06.12.2024 року о 10.30.

Слідчий суддя ОСОБА_1

05 грудня 2024 року