Вирок

від 20.11.2024 по справі 757/11739/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/11739/23-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.11.2024 Печерський районний суд м. Києва у складі колегії суддів:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

сторін кримінального провадження:

прокурора - ОСОБА_3 ,

захисника - ОСОБА_4 ,

обвинуваченого - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №72023000300000001 від 23.02.2023, за обвинуваченням

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Вознесенськ, Миколаївської області, громадянина України, з базовою загальною середньою освітою, який одружений, має одну неповнолітню дитину, не працює, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , РНОКПП НОМЕР_1 , раніше не судимий,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Згідно висунутого обвинувачення ОСОБА_5 , на початку вересня 2021 року, точної дати та часу слідством не встановлено, перебуваючи в м. Києві, за адресою: АДРЕСА_2 , у застосунку «Telegram», в одному з каналів, знайшов оголошення про виплату винагородження за реєстрацію підприємств. За вказаним у оголошенні посиланням ОСОБА_5 почав спілкування з невстановленою особою, яка представилась « ОСОБА_6 » матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, останній запропонував ОСОБА_5 за грошову винагороду в розмірі від 800 грн. до 1500 грн. стати засновником та директором юридичних осіб: ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214), ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 44075887) попередивши при цьому ОСОБА_5 , що він до господарської діяльності юридичної особи відношення мати не буде, а товариство потрібне для прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з документуванням фінансово-господарських операцій, на що ОСОБА_5 погодився на вказану пропозицію.

Після чого ОСОБА_5 того ж дня, виконуючи вказівки « ОСОБА_7 », матеріали відносно якого виділено в окреме провадження, за допомогою застосунку Телеграм передав фото паспорта та ідентифікаційного коду для складання проектів документів. В подальшому « ОСОБА_8 » за допомогою застосунку «Telegram» повідомив, що приблизно через тиждень, а саме в десятих числах вересня 2021 року, в денну пору доби, ОСОБА_5 повинен прибути до нотаріуса, офіс якого розташований в Печерському районі міста Києва.

У подальшому, ОСОБА_5 , діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету наживи, відповідно до раніше узгодженого злочинного плану, та з корисних мотивів без мети здійснювати господарську діяльність та організаційно-розпорядчі функції засновника підприємства з метою прикриття незаконної діяльності інших не встановлених осіб, пов`язаної з проведенням «фіктивних фінансово-господарських операцій», «обготівкування коштів», виконуючи незаконні вказівки отримані від «Юрія», матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у десятих числах вересня 2021 року, точної дати та часу не встановлено, в денний час доби прибув за адресою місцезнаходження нотаріуса: м. Київ, 01133, бул. Лесі Українки, 20/22, кв. 104, що в Печерському районі м. Києва, де зустрівся з невстановеною особою, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження.

Далі, ОСОБА_5 прослідував разом з невстановленою досудовим розслідування особою, матеріали відносно якого виділено в окреме провадження, до офісного приміщення приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 АДРЕСА_3 , де ОСОБА_5 в присутності невстановленої особи та вказаного нотаріуса засвідчив власним підписом наступні документи:

- нотаріально засвідчений акт приймання - передачі частки в статутному капіталі ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 44134711 від 15.09.2021, в який внесені завідомо неправдиві відомості щодо передачі ОСОБА_10 (продавець) у власність ОСОБА_5 (покупець) частку у розмірі 200,00 (двісті) гривень 00 копійок, що складає 100% (сто) відсотків статутного капіталу ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 44134711;

- нотаріально засвідчене рішення єдиного учасника № 16/09/2021 ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 44134711 від 16.09.2021, в яке внесені завідомо неправдиві відомості щодо виключення ОСОБА_10 з відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, включення ОСОБА_5 до відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, збільшення статутного капіталу Товариства, затвердження Статутного капіталу Товариства в сумі 600000 (шістсот тисяч) гривень 00 копійок, звільнення ОСОБА_11 з посади директора товариства з 16.09.2021, призначення на посаду директора Товариства ОСОБА_5 з 17.09.2021, включення та затвердження видів економічної діяльності Товариства,

- нотаріально засвідчену заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (з 11 липня 2021 року) форма 2 від 17.09.2021, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, необхідні для придбання юридичної особи на ім`я ОСОБА_5 , а саме: зазначено єдиним засновником ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 44134711 ОСОБА_5 , а також інші завідомо неправдиві відомості.

- структуру власності ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 44134711, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, відповідно до якої ОСОБА_5 кінцевий власник (контролер) Товариства;

- опис документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» в яку внесені відомості щодо переліку конкретних документів: форма 2 на зміну учасників, акт приймання - передачі частки статутного складеного капіталу, довіреність від продавця ОСОБА_10 , форма на зміну директора, кінцевого бенефіціарного власника, статутного капіталу, кведів, контактної інформації, рішення єдиного учасника, структури власника, нотаріальної копії паспорта, квитанції про сплату державного мита;

- нотаріально засвідчений акт приймання - передачі частки в статутному капіталі ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» код ЄДРПОУ 44075887 від 15.09.2021, в який внесені завідомо неправдиві відомості щодо передачі ОСОБА_10 (продавець) у власність ОСОБА_5 (покупець) частку у розмірі 200,00 (двісті) гривень 00 копійок, що складає 100% (сто) відсотків статутного капіталу ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» код ЄДРПОУ 44075887;

- нотаріально засвідчене рішення єдиного учасника № 16/09/2021

ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» код ЄДРПОУ 44075887 від 16.09.2021 в яке внесені завідомо неправдиві відомості щодо виключення ОСОБА_10 з відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, включення ОСОБА_5 до відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, збільшення статутного капіталу Товариства, затвердження Статутного капіталу Товариства в сумі 500000 (сімсот тисяч) гривень 00 копійок, звільнення ОСОБА_11 з посади товариства з 16.09.2021, призначення на посаду директора Товариства ОСОБА_5 з 17.09.2021, включення та затвердження видів економічної діяльності Товариства,

- нотаріально засвідчену заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (з 11 липня 2021 року) форма 2 від 17.09.2021, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, необхідні для придбання юридичної особи на ім`я ОСОБА_5 , а саме: зазначено єдиним засновником ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» код ЄДРПОУ 44075887 ОСОБА_5 , а також інші завідомо неправдиві відомості.

- структуру власності ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» код ЄДРПОУ 44075887, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, відповідно до якої ОСОБА_5 , кінцевий власник (контролер) Товариства;

- опис документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» в яку внесені відомості щодо переліку конкретних документів: форма 2 на зміну учасників, акт приймання - передачі частки статутного складеного капіталу, довіреність від продавця ОСОБА_10 , форма на зміну директора, кінцевого бенефіціарного власника, статутного капіталу, кведів, контактної інформації, рішення єдиного учасника, структури власника, нотаріальної копії паспорта, квитанції про сплату державного мита;

- нотаріально засвідчений акт приймання - передачі частки в статутному капіталі ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 44000214 від 15.09.2021, в який внесені завідомо неправдиві відомості щодо передачі ОСОБА_10 (продавець) у власність ОСОБА_5 (покупець) частку у розмірі 200,00 (двісті) гривень 00 копійок, що складає 100% (сто) відсотків статутного капіталу ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 44000214;

- нотаріально засвідчене рішення єдиного учасника № 16/09/2021

ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 44000214 від 16.09.2021 в яке внесені завідомо неправдиві відомості щодо виключення ОСОБА_10 з відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, включення ОСОБА_5 до відомостей Єдиного державного реєстру про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства, збільшення статутного капіталу Товариства, затвердження Статутного капіталу Товариства в сумі 700000 (вісімсот тисяч) гривень 00 копійок, звільнення ОСОБА_11 з посади товариства з 16.09.2021, призначення на посаду директора Товариства ОСОБА_5 з 17.09.2021, включення та затвердження видів економічної діяльності Товариства,

- нотаріально засвідчену заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (з 11 липня 2021 року) форма 2 від 17.09.2021, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, необхідні для придбання юридичної особи на ім`я ОСОБА_5 , а саме: зазначено єдиним засновником ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 44000214 ОСОБА_5 , а також інші завідомо неправдиві відомості.

- структуру власності ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 44000214, в яку внесені завідомо неправдиві відомості, відповідно до якої ОСОБА_5 кінцевий власник (контролер) Товариства;

- опис документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» в яку внесені відомості щодо переліку конкретних документів: форма 2 на зміну учасників, акт приймання - передачі частки статутного складеного капіталу, довіреність від продавця ОСОБА_10 , форма на зміну директора, кінцевого бенефіціарного власника, статутного капіталу, кведів, контактної інформації, рішення єдиного учасника, структури власника, нотаріальної копії паспорта, квитанції про сплату державного мита.

Вказані документи ОСОБА_5 одразу передав невстановленій особі, матеріали відносно якого виділено в окреме провадження, після чого ОСОБА_5 , діючи відповідно раніше розробленого злочинного плану, виконуючи вказівки « ОСОБА_7 », матеріали відносно якого виділено в окреме провадження, покинув приміщення нотаріуса, та відразу зателефонував останньому використовуючи застосунок «Telegram», від якого отримав заздалегідь обіцяну грошову винагороду, у розмірі 2500 гривень, на особистий картковий рахунок відкритий в АБ «ПриватБанк», як вони попередньо домовилися, якими розпорядився за власним розсудом та витратив на власні потреби.

Так, з моменту підписання Актів приймання - передачі частки в статутному капіталі ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214), ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 44075887) до ОСОБА_5 , як засновника, перейшли всі права засновника (учасника) Підприємств, передбачені Статутом. Після чого вказані документи також одразу передав невстановленій особі, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження.

Вище зазначені документи відповідають переліку документів необхідних для проведення державної реєстрації та встановлені Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (№ 755-IV від 15.05.2003 року зі змінами та доповненнями, в редакції 1009-ІХ від 06.12.2020).

В подальшому, 16.09.2021 на підставі документів, до яких ОСОБА_5 вніс завідомо неправдиві відомості, відбулась державна реєстрація змін в установчих документах ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214), ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 44075887), що дало змогу невстановленим слідством особам в подальшому використовувати реквізити, печатку, банківські рахунки, електронний підпис службових осіб підприємства для прикриття незаконної діяльності, вчинення безтоварних операцій з підприємствами-контрагентами, що як наслідок дало змогу останнім безпідставно зменшити суми податків, які підлягали сплаті до бюджету держави, тобто, ухилятись від їх сплати, легалізовувати (відмивати) доходи, одержані злочинним шляхом, привласнювати, розтрачувати майно (грошові кошти).

Окрім вище переліченого, жодних інших дій щодо створення та контролю за веденням господарської діяльності ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214), ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 44075887) ОСОБА_5 не вчиняв, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складав та не підписував, товар (роботи, послуги), іншу продукцію нікому не відвантажував та ні від кого не отримував.

Враховуючи вище викладене, ОСОБА_5 , у вересні 2021 року, внісши в документи, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «ПРОТЕКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «ФАЙНАРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214), ТОВ «НОРТОН ВЕЙ» (код ЄДРПОУ 44075887) завідомо неправдиві відомості, порушив вимоги Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» № 755-ІV від 15.05.2003, в редакції 1009-ІХ від 06.12.2020, а саме ст.ст. 14, 15, 16, 17, 35.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, вчинене за попередньою змовою групою осіб, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1 КК України.

23 березня 2023 року між прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, з одного боку, та обвинуваченим ОСОБА_5 за участю захисника в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та обвинувачений ОСОБА_5 дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_5 за ч. 2 ст. 205-1КК України. Обвинувачений ОСОБА_5 зобов`язувався беззастережно визнати в судовому провадженні обвинувачення в обсязі повідомленої йому 28 лютого 2023 підозри за ч. 2 ст.205-1 КК України, співпрацювати з правоохоронними органами у викритті осіб, що використовували реквізити та підроблені первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Протекс систем» (код ЄДРПОУ 44134711), ТОВ «Нортон Вей» (код ЄДРПОУ 44075887) та ТОВ «ФАЙОРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44000214) для ухилення від сплати податків, шляхом повідомлення усіх відомих їй обставин, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, та участі в проведенні необхідних слідчих дій, зокрема впізнання осіб та одночасного допиту кількох осіб.

Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_5 має понести за вчинене кримінальне правопорушення у вигляді позбавлення волі на строк три роки, без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, із застосуванням положень ст.75 КК України та звільненням його від відбування покарання з випробуванням та покладенням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких та тяжких злочинів, а також окремих видах особливо тяжких злочинів, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор та захисник, кожний окремо, в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просили угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в ній міру покарання.

Обвинувачений ОСОБА_5 в судовому засіданні також просив затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, за фактичних обставин, як вони викладені в обвинувальному акті, щиро розкаявся. Визнав правильною кваліфікацію його дій органом досудового розслідування. Зазначив, що прийняв участь у створенні цих підприємств, але відношення до їх фінансово-господарської діяльності не мав, відповідної освіти для цього не має. Пояснив, що йому були потрібні гроші, тому він погодився на пропозицію ОСОБА_7 . Раніше таким не займався, висновки для себе зробив, більше не буде надавати свої документи. На даний час працює неофіційно, ставить ролети.

Таким чином суд вважає, що обставини вчинення обвинуваченим ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, знайшли своє об`єктивне підтвердження під час підготовчого судового засідання.

Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1 КК України, згідно зі ст. 12 КК України є нетяжким, від яких в даному випадку потерпілих немає.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що обвинувачений ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_5 обвинувачення, даних про його особу, який раніше не судимий, є тимчасово переміщеною особою, одружений, має неповнолітню доньку ІНФОРМАЦІЯ_2 , на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, та обставин, що пом`якшують його покарання (щире каяття та активне сприяння у розкритті кримінального правопорушення).

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_5 відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Судові витрати та речові докази у кримінальному провадженні відсутні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд,-

З А С У Д И В :

Затвердити угоду від 23 березня 2023 року між прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 про визнання винуватості.

ОСОБА_5 , визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, та призначити йому покарання у виді 3 /трьох/ років позбавлення волі без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

Відповідно до ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання, якщо він протягом іспитового строку тривалістю 1/один/ рік не вчинить нового кримінального правопорушення та виконає покладені на нього обов`язки.

На підставі ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_5 наступні обов`язки:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з дня його проголошення, у разі не подачі на нього апеляції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Київського апеляційного суду через Печерський районний суд м.Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно вручити прокурору і обвинуваченому.

Суддя ОСОБА_1