Постанова

від 11.11.2010 по справі 4-1221/10

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №4-1221/10

П О С Т А Н О В А

11 листопада 2010 року Дарниць кий районний суд м. Києва в скл аді:

головуючого судді - Дубас а В.А.,

при секретарі - Іващенко К .В.,

за участю прокурора - Вжеш невської М.В.

розглянувши подання старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарни цькому районі м. Києва Скля р І.О. про розкриття банківс ької таємниці за матеріалами кримінальної справи № 52-3066, -

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районног о суду м.Києва надійшло подан ня старшого слідчого СВ ПМ ДП І у Дарницькому районі м. Києв а Скляр О.І., погоджене із з аступником прокурора Дарниц ького району м. Києва, про розк риття банківської таємниці з а матеріалами кримінальної с прави № 52-3066.

З подання вбачається, що СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м . Києва розслідується кримін альна справа №52-3066 порушена від носно службових осіб ТОВ «Ре ал,- Гіпермаркет Україна» (код ЄДРПОУ 35030945) за ознаками злочин у, передбаченого ст.ст. 15, ч.5 ст. 1 91 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що Т ОВ «Реал,- Гіпермаркет Україн а» зареєстроване 02.04.2007 року Дар ницькою районною у м. Києві де ржавною адміністрацією за юр идичною адресою: м. Київ, вул. Б ориспільська, 9, корп. 91 .

ДПІ у Дарницькому районі м. Києва складено акт від 30.06.2009 рок у за №3263/2304/35030945 «Про резул ьтати виїзної планової перев ірки ТОВ «Реал,- Гіпермаркет У країна» з питань достовірнос ті нарахування суми бюджетно го відшкодування податку на додану вартість за вересень, жовтень, листопад, грудень 2008 р оку та січень, лютий, березень та квітень 2009 року».

Відповідно до висновків вк азаного акту службовими особ ами ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Ук раїна» допущено порушення п. 7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Зак ону України «Про податок на д одану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97 (із змінами та доповненнями ) та завищено суму бюджетного відшкодування в розмірі 267 594 г рн.

Окрім того, ДПІ у Дарницьком у районі м. Києва проведена ви їзна перевірка ТОВ «Реал,- Гіп ермаркет Україна» з питань д остовірності нарахування су ми бюджетного відшкодування податку на додану вартість з а липень, жовтень 2009 року та лют ий 2010 року». За результатами зг аданої перевірки складено ак т №3080/0700/35030945 від 17.06.2010 року та виявле но порушення п.7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Закону України «П ро податок на додану вартіст ь» від 03.04.1997 р. № 168/97 (із змінами та д оповненнями) згідно якого за вищено суму бюджетного відшк одування в розмірі 2610086 грн.

Таким чином, перевірками вс тановлено, що службові особи ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Украї на» протиправно збільшили по датковий кредит та суму бюдж етного відшкодування з подат ку на додану вартість по декл арації за січень 2009 року в розм ірі 267 594 грн., за липень 2009 року в р озмірі 2 377 953 грн., за жовтень 2009 ро ку в розмірі 232 133 грн., а всього н а загальну суму 2 877 680 грн.

Також досудовим с лідством встановлено, що ТОВ „Реал,- Гіпермаркет Україна” (код ЄДРПОУ 35030945) мало фінансов о-господарські відносини з п ідприємством ТОВ «Віпмак» (к од ЄДРПОУ 32073195), а саме придбало у останнього в 2008 році техноло гічне обладнання для відкри ття магазину на загальну сум у 1605 566, 09 грн. В свою чергу ТОВ «Ві пмак» вказане обладнання от римало від підприємства ТОВ «Старпромінвест ЛТД» (код ЄД РПОУ 35725152), яке зареєстроване Го лосіївською районною у м. Киє ві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотно го, буд. 15.

У кримінальній справі ви никла необхідність встанови ти напрямки надходження гро шових коштів в оплату за това р, поставлений на адресу ТОВ « Реал,- Гіпермаркет Україна» п остачальником другої ланки - підприємством ТОВ «Старпром інвест ЛТД», а також встанови ти факт розрахунку за вказан ий товар та сам рух товару від виробника до кінцевого поку пця. Отже, у справі необхідно отримати інформацію щодо ру ху коштів по банківському ра хунку №26004005102101 в АТ «Сведбанк» (п ублічне) МФО 300164, який належит ь ТОВ «Старпромінвест ЛТД».

З огляду на викладене, на д умку старшого слідчого Скляр О.І. , беручи до уваги те, що вст ановленню об' єктивних обст авин зазначеної кримінально ї справи перешкоджає відсутн ість даних, які свідчать про о перації по рахунку №26004005102101 в АТ «Сведбанк» (публічне) МФО 300164, щ о належить ТОВ «Старпромінве ст ЛТД» (код ЄДРПОУ 35725152), та які м ають значення по кримінальні й справі, виникла необхідніс ть в отриманні інформації, щ о становить банківську таємн ицю.

Вивчивши подання, матеріа ли кримінальної справи, засл ухавши думку прокурора, прих оджу до висновку, що подання п ідлягає задоволенню, оскільк и з вивчених матеріалів вбач ається наявність достатніх п ідстав вважати, що встановле нню об' єктивних обставин у зазначеній кримінальній спр аві перешкоджає відсутність інформації про відкриття (за криття) рахунку №26004005102101 в АТ «Св едбанк» (публічне) МФО 300164, який належить ТОВ «Старпромінвес т ЛТД» (код ЄДРПОУ 35725152), про рух т а залишок коштів на цих рахун ках, зняття, отримання готівк ових коштів та інше.

Зважаючи на те, що вказана і нформація становить банківс ьку таємницю, яка підлягає ро зкриттю лише за рішенням суд у, вважаю за необхідне надати дозвіл на її розкриття.

На підставі викладеного, ке руючись ст.14-1 КПК України та п.2 ч.1 ст.62 Закону України “Про бан ки та банківську діяльність” , -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого слідчого відділення податко вої міліції ДПІ у Дарницьком у районі м. Києва Скляр О.І. у кримінальній справі № 52-3066 пр о надання дозволу на розкрит тя банківської таємниці стос овно ТОВ «Старпромінвест ЛТД » (код ЄДРПОУ 35725152), яке є клієнто м АТ «Сведбанк» (публічне) МФО 300164 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому сл ідчому слідчого відділення п одаткової міліції ДПІ у Дарн ицькому районі м. Києва Скл яр О.І. на розкриття банківс ької таємниці стосовно ТОВ « Старпромінвест ЛТД» (код ЄДР ПОУ 35725152), яке є клієнтом АТ «Све дбанк» (публічне) МФО 300164 з нада нням банком завірених копій документів щодо відкриття (з акриття) рахунку №26004005102101, а тако ж з наданням банком відомост ей про рух коштів по рахунку№ 26004005102101 за період з 21.02.2008 року по 31.10.20 10 року з обов' язковим зазнач енням наступної інформації: дати проведення платежів; но мерів платіжних доручень; по вних назв підприємств - кон трагентів, їх кодів ЄДРПОУ, по вні реквізити їх банків; повн у розшифровку призначення пл атежів без скорочень; точні с уми платежів, з відображення м з ПДВ чи без ПДВ здійснювавс я платіж.

Постанова є обов'язковою д ля виконання службовими особ ами АТ «Сведбанк» (публічне) М ФО 300164 .

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя :