Ухвала

від 10.12.2024 по справі 757/55969/24-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55969/24-к

пр. 1-кс-47593/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «ТАЛІСА» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 12024000000000742, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ТАЛІСА» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 07.10.2024 по справі № 757/45080/24-к на грошові кошти ТОВ «ТАЛІСА» (ЄДРПОУ 45038982), що знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), № НОМЕР_5 , відкритий в АТ «РВС БАНК» (МФО 339072), № НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , відкритих в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168).

Обґрунтовуючи клопотання, заявник зазначає, що арешт накладено необґрунтовано, оскільки грошові кошти на рахунках ТОВ «ТАЛІСА» не відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України. Висновки аналітичних досліджень фінансово - господарської діяльності ТОВ «РІЧРЕЙНД» та ТОВ «РЕЙНТЕК» долучені прокурором в обґрунтування клопотання про арешт майна не мають будь -якого відношення до ТОВ «ТАЛІСА», а стосуються тільки діяльності згаданих підприємств. Крім того, відомості, викладені у Висновках, не підтверджені актами перевірки контролюючих органів, не відображені у податковому повідомленні - рішенні. Також вказує, що будь - яких доказів причетності ТОВ «ТАЛІСА» до вчинення кримінального правопорушення матеріали клопотання прокурора не містять. Посадові особи товариства не є підозрюваними в кримінальному провадженні. Товариство здійснює господарську діяльність відповідно до вимог законодавства, сплачує обов`язкові платежі та збори до державного бюджету. Накладення арешту позбавляє товариство можливості здійснювати господарську діяльність, призводить до невиконання обов`язків, створює умови для порушення вимог податкового законодавства. Посилаючись на викладене, заявник вважав наявними підстави для скасування арешту.

Представник ТОВ «ТАЛІСА» - адвокат ОСОБА_3 надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

Прокурор, слідчий в кримінальному провадженні, повідомлені про місце, дату та час розгляду клопотання у спосіб, що відповідає вимогам ст. 135 КК України, не з`явились, причини неприбуття не повідомили, заяв щодо відкладення розгляду клопотання на адресу суду не направили.

Слідчим суддею, з урахуванням принципу диспозитивності кримінального провадження, положень ст. 174 КПК України, визнано можливим розглянути клопотання у відсутність осіб, що не з`явилися.

Вивчивши матеріали справи, надходжу до наступних висновків.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12024000000000742 від 16.04.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

В рамках означеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 07.10.2024 по справі № 757/45080/24-к накладено арешт на грошові кошти на рахунках ряду юридичних осіб, зокрема на рахунках ТОВ «ТАЛІСА» (ЄДРПОУ 45038982): № НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), № НОМЕР_5 , відкритий в АТ «РВС БАНК» (МФО 339072), № НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , відкритих в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168).

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Правові підстави для накладення арешту на майно визначені ст. 170 КПК України.

Так, в обґрунтування необхідності накладення арешту, прокурор посилався на те, що в ході досудового розслідування отримано фактичні відомості, щодо діяльності організованого злочинного угрупування на території м. Києва та інших регіонів України, спрямованого на впровадження протиправного фінансового механізму, діяльність якого спрямована на ухилення від сплати обов?язкових податкових платежів та зборів до Державного бюджету України в особливо великих розмірах, а також виведення валютних цінностей за межі території України. Так, значна кількість залучених підприємств здійснює зовнішньо - економічну діяльність по імпорту товарів господарського призначення (одяг, взуття, тканини, іграшки, будівельні матеріали, будівельні інструменти та інше) з внесенням неправдивих відомостей до митних декларацій щодо вартості товару, яка значно занижується. Дані дії проводяться за попередньою домовленістю з працівниками Державної митної служби, які зловживаючи службовим становищем не звертають увагу на занижену вартість імпортованої продукції. В подальшому, після проходження митного оформлення товар фактично реалізується за готівку населенню України, а документи (податковий кредит) на ввезений товар реалізуються на підприємства транзитно конвертаційних груп, які створені з метою маніпулювання кількісних і якісних показників товару, та подальшого формування штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. За наявною інформацією до протиправної діяльності залученні наступні особи в якості «чорних» бухгалетрів: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші. ОСОБА_9 спільно з іншими учасниками протиправної схеми задіяли наступні СПД у транзитно-конвертаційній схемі: ТОВ «ОЛАРІОН» (45107265); ТОВ «ЛАНЕТІ» (45375911); ТОВ «ДОМІРІС» (45000414); ТОВ «ЕКВІПЛАЙН» (44942842); ТОВ «РІНВУЛ» (45040200); ТОВ «ПАВАРІС» (44663888); ТОВ «СІЯРТІ» (44929879); ТОВ «ВЕЛНІКС» (45120228); ТОВ «АТАВІО» (45026998); ТОВ «АРВІТОН» (45192329); ТОВ «РІВІРАН» (45158377); ТОВ «ДЕЛЬТАЛАЙН» (43555036); ТОВ «ТАЛІСА» (45038982); ТОВ «ЛОРЕНДІ» (45383365); ТОВ «ЮПРАЙД» (44765723); ТОВ «РАЙТАЛ» (45241826); ТОВ «ЕЛІП» (45180748); ТОВ «БАЯТЕК» (45152600); ТОВ «ТІРЕНС» (44550175); ТОВ «РІКФОРТ» (45012351); ТОВ «ЛАРМА» (44901591); ТОВ «АТАЛІЯ» (44864859); ТОВ «РЕЙНТЕК» (45112898); ТОВ «РІЧРЕЙНД» (45136861); ТОВ «СОМАРІС» (45136636); ТОВ «АРБІТЕКС» (44781982); ТОВ «АДІЛОН» (44840885); ТОВ «АЛМАДА» (44968766); ТОВ «КАРНЕС ТРЕЙД» (45370141); ТОВ «МАЙЕРСКОМ» (44726125); ТОВ «ОЛЬМО ТРЕЙД» (45383370); ТОВ «АЗЕЛУС» (45353063); ТОВ «АЛЬВЕНТА» (44746838); ТОВ «ВАЙТРІКС» (44066338); ТОВ «СТІНГРЕЙС» (44254373); ТОВ «ІЛНУР» (45338930), ТОВ "МЕЛД" (45270988), ТОВ "РІМІАН" (45371391), ТОВ "РЕКСФОРД ГРУП" (44973708), ТОВ "МЕДОРІ" (45373933), ТОВ "НОМАВЕН" (45231378) з метою надходження на відкриті рахунки в низці банківських установ безготівкових грошових коштів від вітчизняних та іноземних суб?єктів господарювання в особливо великих розмірах. В подальшому, шляхом здійснення незаконних фінансових оборудок, грошові кошти переводяться у готівку та розподіляються між усіма учасниками протиправної оборудки. З урахуванням викладеного, слідчим суддею встановлено достатньо даних для висновку, що грошові кошти на рахунках означених юридичних осіб відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, а тому є підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

В свою чергу, до клопотання про скасування арешту представником власника майна долучено світлокопії матеріалів клопотання про арешт майна, з яких ТОВ «ТАЛІСА» згадується виключно у рапорті оперуповноваженого ОСОБА_10 від 23.04.2024, що є недостатнім для застосування такого заходу забезпечення провадження, як арешт майна.

Долучені прокурором до клопотання про арешт майна Висновки аналітичних досліджень фінансово - господарської діяльності ТОВ «РІЧРЕЙНД» та ТОВ «РЕЙНТЕК» від 06.03.2024, які за твердженням прокурора задіяні у транзитно - конвертаційній схемі, не містять будь - яких посилань на взаємовідносини з ТОВ «ТАЛІСА».

Також прокурором не надано будь - якого документального підтвердження щодо заниження ТОВ «ТАЛІСА» митної вартості товарів при здійсненні господарської діяльності, конкретних митних декларацій, не зазначена сума збитків, спричинених діями посадових осіб товариства державному бюджету.

Постанова слідчого про визнання грошових коштів ТОВ «ТАЛІСА» речовими доказами містить виклад загальних обставин кримінального провадження і сама по собі не є достатньою підставою для арешту. Для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження прокурором має бути доведено не тільки наявність постанови про визнання грошових коштів речовими доказами, а і наявність підстав об`єктивно вважати, що грошові кошти на рахунках товариства, щодо арешту яких подано клопотання, відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Отже, достатні підстави вважати, що грошові кошти на рахунках ТОВ «ТАЛІСА» набуті у кримінально - протиправний спосіб, відсутні.

Статтями 7, 16 КПК України встановлено, що однією із загальних засад кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Нормою ст. 41 Конституції України встановлюється непорушність права особи на володіння, користування і розпорядження своєю власністю.

Відповідно до рішення Європейського суду з прав людини у справі «Ісмаїлов проти Росії» від 06.11.2008, де стверджувались порушення ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, кожна фізична та юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше, як в інтересах суспільства на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права».

Крім того, строк, протягом якого здійснюватиметься досудове розслідування кримінального провадження № 12024000000000742, на даний час чітко не окреслено, оскільки до повідомлення особі про підозру такий строк може неодноразово продовжуватись, а отже і невизначеним в часі може бути обмеження права власності.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність в кримінальному провадженні даних, які б виправдовували подальше втручання держави у право на мирне володіння заявника належним йому майном, у зв`язку з чим вважає за доцільне скасувати арешт майна, не вбачаючи на даній стадії провадження підстав для подальшого обмеження права власності.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-174, 309, 372, 392 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 07.10.2024 по справі № 757/45080/24-к на грошові кошти Товариства з обмеженою відповідальністю «ТАЛІСА» (ЄДРПОУ 45038982), що знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), № НОМЕР_5 , відкритий в АТ «РВС БАНК» (МФО 339072), № НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , відкритих в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1