Ухвала

від 16.12.2024 по справі 761/46005/24

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/46005/24

Провадження № 1-кс/761/30375/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 72023000310000063, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, -

в с т а н о в и в:

09.12.2024 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 72023000310000063, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, в якому ставилось питання про накладення, з метою збереження речових доказів, арешту на майно, тимчасово вилучене у період із 04.12.2024 по 07.12.2024 року під час обшуку за адресою: Київська область, Вишгородський район за координатами НОМЕР_7, а саме на: лінія для виготовлення сигарет із даними VEB TABAK UKD INDUSTRIE MASCHINEN DRESDE, ININR 12 112, RED.NR 246, 233 58 150, BAUJANR1973, STRONUND FREQUENZ 3N-50HZ, SCHAHPLON NR. 12-112-SP15, MASSE KG 2500; коробки у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 89 коробок (об`ємом близько 110 кг кожна коробка); готові тютюнові вироби - сигарети торгової марки Пріма, ASTRUM без фільтру, без марки акцизного податку у загальній кількості 171 коробка (по 750 пачек у кожній коробці); мішки коричневого кольору у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 155 мішків;поліграфія - упаковки для сигарет торгової марки Пріма, ASTRUM у загальній кількості 357 штук коробок; відео реєстратор марки AJHUA DH-XVR5108C-13 S/N 8L06A52PAZCFC33. мобільні телефони: REDMI синього кольору модель M2003J6B2G REDMI чорного кольору модель 220733SG IMEI 1 НОМЕР_1 , IMEI 2 НОМЕР_2 . речовина рослинного походження, що схожа на тютюн, яку упаковано у полімерні мішки, загальною кількістю 152 мішки. Приміщення №2 картонні короби із фільтр-паличками, у загальній кількості 941 короб. Приміщення №3 542 картонні короби з поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». приміщенні №4, виявлено та вилучено: 145 картонних коробок із поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». 28 порожніх пластикових каністр синього кольору, ємністю 15 літрів кожна. 24 пластикових відра білого кольору з речовиною схожою на кальянний тютюн, ємністю 20 літрів кожне. 6 ємностей металевих для приготування (варки) кальянного тютюну, розміром 120Х80Х70 кожна. 13 пластикових каністр білого кольору із речовиною схожою на ароматизатор для кальянного тютюну, 5 літрів кожна. 21 пластикове відро з речовиною схожою на кальянний тютюн, 20 літрів кожне. 3 картонних короба із сухою подрібненою речовиною рослинного походження, що схожа на тютюн, загальною вагою 150 кг. 65 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA GOLD». 40 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA BLAK». Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети та картонні коробки з написами «Vatag», у кількості 2900 шт., вагою 40 грам кожна. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, упакована в 1 картонний короб, загальною вагою 190 кг. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, в кількості 30 штук, яку упаковано в сейф-пакет, доступ до яких, без пошкодження сейф-пакету, не можливий (для експертного дослідження). Сукупність механічних пристроїв, що зібрані в одну систему - ймовірно лінію по виготовленню та пакуванню кальянного тютюну, яка складається з: Механічний пристрій біло-фіолетового кольору ймовірно призначений для запакування (фасування) кальянного тютюну у полімерні пакети, з блоком керування. Має ідентифікуючі написи: «MODEL CT-350x». Механічний пристрій ймовірно призначений для перемішування та подачі тютюну, двома компресорами, сріблястого кольору, з блоком керування білого кольору. Без ідентифікуючих написів. Механічний пристрій ймовірно призначений для запаковування кальянного тютюну в картонні поліграфічні коробки, сіро-сріблястого кольору. Має ідентифікуючі написи: «NIDA PACK». Механічний пристрій білого кольору, який містить ідентифікуючі написи: «М000110101144S360», «Р/N110101206V», «MFD2019/02/28». Механічний пристрій фіолетово-сріблятого кольору, який містить ідентифікуючий напис: «markem imaje».

Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72023000310000063, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Так, прокурор зазначає, що службові особи ТОВ «БІГ БОСС» (код ЄДРПОУ 40545512) в період часу з 01.01.2021 року по 01.08.2023 року, шляхом реалізації необлікованої продукції (тютюну для кальяну) на території України, в порушення вимог підпункту п.216.1 ст. 216 Податкового кодексу України, що призвело до не сплати акцизного податку у загальній сумі 13 367 261,30 грн.

Так, відповідно до даних Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ «БІГ БОСС» (код 40545512) за період з 01.01.2021 по 01.08.2023 реалізувало 387,5 кг тютюну для кальяну (BUTA) на загальну суму 1 967 464,17 грн в адресу ряду підприємств.

Встановлено, що при здійсненні аналізу «звіт про обсяги виробництва та реалізації тютюнових виробів» затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 11 лютого 2016 року №49 ТОВ «БІГ БОСС» за період 01.01.2021 по 01.08.2023 задекларувало 6025,40 кг залишків тютюну для кальяну.

Водночас, під час досудового розслідування встановлено, що у складських приміщеннях ТОВ «БІГ БОС» на даний час відсутні задекларовані залишки.

Крім того, встановлено, що службові особи та інші невстановлені на даний час особи, у період із 2023 по 2024 років обладнали на території Київської області складські приміщення, в яких за допомогою спеціального обладнання здійснюють незаконне виготовлення підакцизних товарів в промислових масштабах, без марок акцизного податку, які у подальшому незаконно зберігають, транспортують до місць їх збуту, розташованих в м. Києві, Київської області та інших регіонах України.

Зазначені особи здійснюють виробництво необлікованих тютюнових виробів, які у подальшому реалізовують через торгівельні точки та мережу Інтернет на всій території України, у тому числі тютюн для кальяну (BUTA). До таких сайтів належать: ІНФОРМАЦІЯ_4; ІНФОРМАЦІЯ_5; ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 . Вказані тютюнові вироби реалізовуються без марок акцизного податку за готівкові кошти.

Також, згідно протоколів огляду, встановлено, що через інтернет-магазин реалізовується великий вибір тютюну, аксесуарів та комплектуючих для кальяну.

На виконання доручення детектива БЕБ №9.4/4.3.1/6496-24 від 29.08.2024 Департаментом детективів внутрішньої безпеки та захисту працівників скеровано лист-відповідь від 11.11.2024 №9.17/17.3/1072-24.

Встановлено, що службові особи ТОВ «БІГ БОС» (код ЄДРПОУ 40545512) та ряд осіб організували злочинну схему з вироблення, транспортування та подальшу реалізацію необлікованої тютюнової продукції (тютюну для кальяну) на території України, ухиляючись від сплати акцизного податку в особливо великих розмірах.

Встановлено, що до протиправної схеми незаконного виготовлення, зберігання підакцизних товарів - тютюн для кальяну, причетні ряд осіб, які задіяні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а саме:

директор ОСОБА_4 здійснює керівництво підприємством, налагоджує мережу збуту тютюнових виробів без марок акцизного податку, а саме тютюн для кальяну;

бухгалтер ОСОБА_5 веде чорнову бухгалтерію та здійснює підрахунок незаконно виробленої та реалізованої тютюнової продукції;

колишній бухгалтер ОСОБА_6 виконує функції бухгалтера, веде чорнову бухгалтерію та здійснює підрахунок незаконно виробленої та реалізованої тютюнової продукції ТОВ «БІГ БОС»;

один із організаторів ОСОБА_7 загальне керівництво незаконною діяльністю групи осіб з вироблення, перевезення та реалізації підакцизної групи товарів без марок акцизного податку;

комірник ОСОБА_8 здійснює прийом, зберігання і відпуск незаконно вироблених тютюнових виробів із складського приміщення;

особа на прізвище ОСОБА_9 здійснює керівництво підлеглими робітниками які здійснюють виробництво підакцизної групи товарів в підпільному цеху розташованому у Київській області, також, здійснює виготовлення. Згідно інформації з державного реєстру судових рішень, останній осуджений Солом`янським районним судом м. Києва за ч. 1 ст. 204 КК України (справа №760/23748/20) (вилучено підакцизну продукцію без марок акцизного податку BUTA);

ОСОБА_10 здійснює загальне керівництво незаконною діяльністю групи осіб з вироблення, перевезення та реалізації підакцизної групи товарів без марок акцизного податку, здійснює перерахування грошових коштів за виконану роботу ОСОБА_9 та надає вказівки щодо виробництва тютюнової продукції.

В рамках кримінального провадження встановлено, що вищевказана група осіб разом з невстановленими особами організувала незаконне виготовлення, зберігання та збут підакцизних товарів а саме тютюну для кальяну без марок акцизного податку на території України та за її межами на підпільному цеху.

Водночас, встановлено, що ОСОБА_4 , залучив до діяльності з незаконного виробництва підакцизної групи товару (тютюну для кальяну) інвалідів по зору які здійснюють таке виробництво в адміністративній будівлі Підприємства об`єднання громадян київського учбово-виробничого підприємства №3 українського товариства сліпих (код 03967702), що розташоване за адресою м. Київ, вул. Глибочицька буд. 72.

За оперативною інформацією ОСОБА_4 , незаконну діяльність з виробництва підакцизної групи товарів з залучення інвалідів по зору організував через ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_3 , (ІНН НОМЕР_5), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , т.м. НОМЕР_3 та НОМЕР_4 (через вказаний номер веде розмови з ОСОБА_4 ) яка є заступником директора з комерційних питань маркетингу та економіки ПОГ «КИЇВСЬКЕ УВП №3 УТОС».

Вище вказане підприємство в якому здійснюється незаконне виробництво підакцизної групи товарів знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 (НОМЕР_6).

Відповідно п.п.п. 14.1.107. п. 14.1. ст. 14 Податкового кодексу України марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів;

Згідно із п.п.п. 14.1.252. п. 14.1. ст. 14 ПК України тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників, інші відмінні від рідин, що використовуються в електронних сигаретах, нікотиновмісні продукти, їх замінники для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання;

Згідно п. 215.1 ст. 215 ПК України до підакцизних товарів належать:

- тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну;

- тютюнова сировина, тютюнові відходи;

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального»

- тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання;

- місце зберігання - місце, яке використовується для зберігання спирту етилового, біоетанолу та спиртових дистилятів, або приміщення, яке використовується для зберігання алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, відомості про місцезнаходження якого внесені до Єдиного державного реєстру місць зберігання;

- тютюнова сировина - цілі рослини тютюну чи його листки у природному стані або у вигляді сушених чи ферментованих листків, цілих чи з відділеною середньою жилкою, обрізаних чи необрізаних, роздавлених чи розрубаних, які відносяться до товарної позиції 2401 згідно з УКТ ЗЕД (включаючи відходи тютюнового листя, тютюновий пил) та призначені для промислової переробки.

- ст. 2 ЗУ Виробництво та/або зберігання тютюнової сировини здійснюється за наявності місць зберігання, внесених до Єдиного реєстру.

- ст. 11 ЗУ Алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території Київської області, Вишгородському районі за координатами НОМЕР_7 знаходиться незаконний цех щодо виготовлення підакцизних товарів - тютюну для кальяну, сигарети, яка використовується ОСОБА_13 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , можуть зберігатись документи бухгалтерського обліку, податкової звітності, печатки, чорнові записи, комп`ютерна техніка на якій складалися документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІГ БОСС», готівкові кошти, отримані від протиправної діяльності, яка використовується останнім, незаконно виготовлені підакцизні товари, обладнання за допомогою якого здійснюють незаконне виготолення.

У подальшому, реалізовуючи ухвалу слідчої судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_14 від 22.11.2024 по справі №761/43779/24, провадження № 1-кс/761/28913/2024, Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України у період із 04.12.2024-07.12.2024 в присутності двох понятих, проведено обшук у приміщеннях на території Київської області, Вишгородському районі за координатами НОМЕР_7, в ході проведення якої виявлено та в подальшому вилучено наступні документи, а саме:

Лінія для виготовлення сигарет із даними VEB TABAK UKD INDUSTRIE MASCHINEN DRESDE, ININR 12 112, RED.NR 246, 233 58 150, BAUJANR1973, STRONUND FREQUENZ 3N-50HZ, SCHAHPLON NR. 12-112-SP15, MASSE KG 2500;

коробки у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 89 коробок (об`ємом близько 110 кг кожна коробка);

готові тютюнові вироби - сигарети торгової марки Пріма, ASTRUM без фільтру, без марки акцизного податку у загальній кількості 171 коробка (по 750 пачек у кожній коробці);

мішки коричневого кольору у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 155 мішків;

поліграфія - упаковки для сигарет торгової марки Пріма, ASTRUM у загальній кількості 357 штук коробок;

відео реєстратор марки AJHUA DH-XVR5108C-13 S/N 8L06A52PAZCFC33.

мобільні телефони:

REDMI синього кольору модель M2003J6B2G

REDMI чорного кольору модель 220733SG IMEI 1 НОМЕР_1 , IMEI 2 НОМЕР_2 .

речовина рослинного походження, що схожа на тютюн, яку упаковано у полімерні мішки, загальною кількістю 152 мішки.

Приміщення №2

картонні короби із фільтр-паличками, у загальній кількості 941 короб.

Приміщення №3

542 картонні короби з поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA».

Під час обшуку приміщенні №4, виявлено та вилучено:

145 картонних коробок із поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA».

28 порожніх пластикових каністр синього кольору, ємністю 15 літрів кожна.

24 пластикових відра білого кольору з речовиною схожою на кальянний тютюн, ємністю 20 літрів кожне.

6 ємностей металевих для приготування (варки) кальянного тютюну, розміром 120Х80Х70 кожна.

13 пластикових каністр білого кольору із речовиною схожою на ароматизатор для кальянного тютюну, 5 літрів кожна.

21 пластикове відро з речовиною схожою на кальянний тютюн, 20 літрів кожне.

3 картонних короба із сухою подрібненою речовиною рослинного походження, що схожа на тютюн, загальною вагою 150 кг.

65 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA GOLD».

40 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA BLAK».

Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети та картонні коробки з написами «Vatag», у кількості 2900 шт., вагою 40 грам кожна.

Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, упакована в 1 картонний короб, загальною вагою 190 кг.

Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, в кількості 30 штук, яку упаковано в сейф-пакет, доступ до яких, без пошкодження сейф-пакету, не можливий (для експертного дослідження).

Сукупність механічних пристроїв, що зібрані в одну систему - ймовірно лінію по виготовленню та пакуванню кальянного тютюну, яка складається з:

Механічний пристрій біло-фіолетового кольору ймовірно призначений для запакування (фасування) кальянного тютюну у полімерні пакети, з блоком керування. Має ідентифікуючі написи: «MODEL CT-350x».

Механічний пристрій ймовірно призначений для перемішування та подачі тютюну, двома компресорами, сріблястого кольору, з блоком керування білого кольору. Без ідентифікуючих написів.

Механічний пристрій ймовірно призначений для запаковування кальянного тютюну в картонні поліграфічні коробки, сіро-сріблястого кольору. Має ідентифікуючі написи: «NIDA PACK».

Механічний пристрій білого кольору, який містить ідентифікуючі написи: «М000110101144S360», «Р/N110101206V», «MFD2019/02/28».

Механічний пристрій фіолетово-сріблятого кольору, який містить ідентифікуючий напис: «markem imaje».

Прокурор вказує, що зазначені предмети, речі та документи, являються речовими доказами та відповідають вимогам, передбаченим ст. 167 КПК України, оскільки являються засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, а також зберегли на собі сліди вчинених кримінальних правопорушень, а тому можуть бути використані як докази фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Прокурор зазначає, що з метою з`ясування питань, що мають істотне значення для слідства, зокрема проведення експертиз є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по провадженню, тобто доказом, який підтверджує або спростовує факт причетності особи/осіб до вчинення кримінального правопорушення чи факту наявності самої події кримінального правопорушення, зокрема для встановлення обставин чи відносяться вказані товари до тютюнових виробів та чи відносяться до категорії підакцизних товарів, якщо відносяться то, чи є в них домішки, та враховуючи що для з`ясування вказаних обставин, необхідні спеціальні знання та спеціальне обладнання, необхідно направити вилучені зразки тютюнових виробів, речовин рослинного походження на проведення відповідних експертиз.

У судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився. Надіслав на адресу суду клопотання про розгляд справи без своєї участі.

Власник тимчасово вилученого майна, органом досудового розслідування не встановлений, у зв`язку з чим, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без його виклику та участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги зміст винесеної 07 грудня 2024 року постанови про визнання майна речовим доказом, зважаючи на наявність достатніх доказів того, зазначене у клопотанні майно відповідає критеріям ст. 98 КПК України, а саме є майном, щодо якого є наявність розумних підозр вважати, що воно могло бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, могло зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, є його предметом, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, передачі та відчуження такого майна, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно, тимчасово вилучене у період із 04.12.2024 по 07.12.2024 року під час обшуку за адресою: Київська область, Вишгородський район за координатами НОМЕР_7, а саме на: лінія для виготовлення сигарет із даними VEB TABAK UKD INDUSTRIE MASCHINEN DRESDE, ININR 12 112, RED.NR 246, 233 58 150, BAUJANR1973, STRONUND FREQUENZ 3N-50HZ, SCHAHPLON NR. 12-112-SP15, MASSE KG 2500; коробки у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 89 коробок (об`ємом близько 110 кг кожна коробка); готові тютюнові вироби - сигарети торгової марки Пріма, ASTRUM без фільтру, без марки акцизного податку у загальній кількості 171 коробка (по 750 пачек у кожній коробці); мішки коричневого кольору у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 155 мішків;поліграфія - упаковки для сигарет торгової марки Пріма, ASTRUM у загальній кількості 357 штук коробок; відео реєстратор марки AJHUA DH-XVR5108C-13 S/N 8L06A52PAZCFC33. мобільні телефони: REDMI синього кольору модель M2003J6B2G REDMI чорного кольору модель 220733SG IMEI 1 НОМЕР_1 , IMEI 2 НОМЕР_2 . речовина рослинного походження, що схожа на тютюн, яку упаковано у полімерні мішки, загальною кількістю 152 мішки. Приміщення №2 картонні короби із фільтр-паличками, у загальній кількості 941 короб. Приміщення №3 542 картонні короби з поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». приміщенні №4, виявлено та вилучено: 145 картонних коробок із поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». 28 порожніх пластикових каністр синього кольору, ємністю 15 літрів кожна. 24 пластикових відра білого кольору з речовиною схожою на кальянний тютюн, ємністю 20 літрів кожне. 6 ємностей металевих для приготування (варки) кальянного тютюну, розміром 120Х80Х70 кожна. 13 пластикових каністр білого кольору із речовиною схожою на ароматизатор для кальянного тютюну, 5 літрів кожна. 21 пластикове відро з речовиною схожою на кальянний тютюн, 20 літрів кожне. 3 картонних короба із сухою подрібненою речовиною рослинного походження, що схожа на тютюн, загальною вагою 150 кг. 65 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA GOLD». 40 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA BLAK». Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети та картонні коробки з написами «Vatag», у кількості 2900 шт., вагою 40 грам кожна. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, упакована в 1 картонний короб, загальною вагою 190 кг. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, в кількості 30 штук, яку упаковано в сейф-пакет, доступ до яких, без пошкодження сейф-пакету, не можливий (для експертного дослідження). Сукупність механічних пристроїв, що зібрані в одну систему - ймовірно лінію по виготовленню та пакуванню кальянного тютюну, яка складається з: Механічний пристрій біло-фіолетового кольору ймовірно призначений для запакування (фасування) кальянного тютюну у полімерні пакети, з блоком керування. Має ідентифікуючі написи: «MODEL CT-350x». Механічний пристрій ймовірно призначений для перемішування та подачі тютюну, двома компресорами, сріблястого кольору, з блоком керування білого кольору. Без ідентифікуючих написів. Механічний пристрій ймовірно призначений для запаковування кальянного тютюну в картонні поліграфічні коробки, сіро-сріблястого кольору. Має ідентифікуючі написи: «NIDA PACK». Механічний пристрій білого кольору, який містить ідентифікуючі написи: «М000110101144S360», «Р/N110101206V», «MFD2019/02/28». Механічний пристрій фіолетово-сріблятого кольору, який містить ідентифікуючий напис: «markem imaje»..

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 72023000310000063, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене у період із 04.12.2024 по 07.12.2024 року під час обшуку за адресою: Київська область, Вишгородський район за координатами НОМЕР_7, а самена: лінія для виготовлення сигарет із даними VEB TABAK UKD INDUSTRIE MASCHINEN DRESDE, ININR 12 112, RED.NR 246, 233 58 150, BAUJANR1973, STRONUND FREQUENZ 3N-50HZ, SCHAHPLON NR. 12-112-SP15, MASSE KG 2500; коробки у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 89 коробок (об`ємом близько 110 кг кожна коробка); готові тютюнові вироби - сигарети торгової марки Пріма, ASTRUM без фільтру, без марки акцизного податку у загальній кількості 171 коробка (по 750 пачек у кожній коробці); мішки коричневого кольору у яких знаходиться речовина із різким запахом тютюну, яка схожа на тютюн для сигарет у загальній кількості 155 мішків;поліграфія - упаковки для сигарет торгової марки Пріма, ASTRUM у загальній кількості 357 штук коробок; відео реєстратор марки AJHUA DH-XVR5108C-13 S/N 8L06A52PAZCFC33. мобільні телефони: REDMI синього кольору модель M2003J6B2G REDMI чорного кольору модель 220733SG IMEI 1 НОМЕР_1 , IMEI 2 НОМЕР_2 . речовина рослинного походження, що схожа на тютюн, яку упаковано у полімерні мішки, загальною кількістю 152 мішки. Приміщення №2 картонні короби із фільтр-паличками, у загальній кількості 941 короб. Приміщення №3 542 картонні короби з поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». приміщенні №4, виявлено та вилучено: 145 картонних коробок із поліграфією для пакування кальянного тютюну з маркуванням «BUTA». 28 порожніх пластикових каністр синього кольору, ємністю 15 літрів кожна. 24 пластикових відра білого кольору з речовиною схожою на кальянний тютюн, ємністю 20 літрів кожне. 6 ємностей металевих для приготування (варки) кальянного тютюну, розміром 120Х80Х70 кожна. 13 пластикових каністр білого кольору із речовиною схожою на ароматизатор для кальянного тютюну, 5 літрів кожна. 21 пластикове відро з речовиною схожою на кальянний тютюн, 20 літрів кожне. 3 картонних короба із сухою подрібненою речовиною рослинного походження, що схожа на тютюн, загальною вагою 150 кг. 65 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA GOLD». 40 банок пластикових із речовиною схожою на кальянний тютюн, з написами «BUTA BLAK». Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети та картонні коробки з написами «Vatag», у кількості 2900 шт., вагою 40 грам кожна. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, упакована в 1 картонний короб, загальною вагою 190 кг. Речовина схожа на кальянний тютюн, упакована в полімерні пакети, в кількості 30 штук, яку упаковано в сейф-пакет, доступ до яких, без пошкодження сейф-пакету, не можливий (для експертного дослідження). Сукупність механічних пристроїв, що зібрані в одну систему - ймовірно лінію по виготовленню та пакуванню кальянного тютюну, яка складається з: Механічний пристрій біло-фіолетового кольору ймовірно призначений для запакування (фасування) кальянного тютюну у полімерні пакети, з блоком керування. Має ідентифікуючі написи: «MODEL CT-350x». Механічний пристрій ймовірно призначений для перемішування та подачі тютюну, двома компресорами, сріблястого кольору, з блоком керування білого кольору. Без ідентифікуючих написів. Механічний пристрій ймовірно призначений для запаковування кальянного тютюну в картонні поліграфічні коробки, сіро-сріблястого кольору. Має ідентифікуючі написи: «NIDA PACK». Механічний пристрій білого кольору, який містить ідентифікуючі написи: «М000110101144S360», «Р/N110101206V», «MFD2019/02/28». Механічний пристрій фіолетово-сріблятого кольору, який містить ідентифікуючий напис: «markem imaje».

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Слідчий суддя ОСОБА_1