Ухвала

від 13.01.2025 по справі 552/4702/24

КОБЕЛЯЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/4702/24

Провадження № 1-кс/552/80/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.01.2025 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

детектива ОСОБА_3

представника володільця майна ОСОБА_4

розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В:

Детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на речі, товари комплектуючі до колісних велосипедів, що стосуються вказаної діяльності, виявлені та вилучені 06.01.2025 під час проведення огляду складських, офісних та інших приміщень, розташованих на території за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528.

Клопотання обґрунтував тим, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 72023171200000016 від 21.12.2023 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що невстановлена група осіб, перебуваючи на території Харківської, Полтавської та інших областей, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «Білон» (код 45031788), ТОВ «Агросектар» (код 43435877), ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» (код 45132097), ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» (код 44519072), ТОВ «ВЕД ГРУП» (код 39814680), ТОВ «Делюкс МАКРО» (код 45116190), ТОВ «Анте Голд» (код 45277208) та інших, шляхом заниження доходів, отриманих від реалізації на території України імпортованих товарів, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

У відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що з метою ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах групою осіб використовуються реквізити підконтрольних підприємств (в т.ч. ТОВ «Білон», ТОВ «Агросектар», ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ», ТОВ «ВЕД ГРУП», ТОВ «Делюкс МАКРО», ТОВ «Анте Голд» та інших, на даний час не встановлених підприємств) для проведення операцій, пов`язаних із наданням послуг по документальному оформленню імпортних операцій з доставки на митну територію України товарів (одягу, взуття, запчастин до транспортних засобів, парфумерії, велосипедів, а також інших видів товарів широкого вжитку), які в подальшому після проходження процедури розмитнення на митних постах (з використанням дружних та ділових зв`язків фігурантів) реалізовуються за готівковий розрахунок, без будь-якого обов`язкового відображення вказаних операцій по податковому та бухгалтерському обліках підприємств або фізичних осіб підприємців покупців (замовників) таких товарів.

Також встановлено, що ТОВ «Білон», ТОВ «Агросектар», ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ», ТОВ «ВЕД ГРУП», ТОВ «Делюкс МАКРО», ТОВ «Анте Голд» та інші, на даний час не встановлені підприємства, задіяні під час проведення імпортних операцій, пов`язаних із доставкою на митну територію України товарів широкого вжитку реєструються на осіб, які мають формальне відношення до їх господарської діяльності, виступають лише в ролі «номінальних» керівників та засновників.

Водночас із цим невстановленою групою осіб системно, з метою приховування фактичних обсягів проведених операцій здійснюється заміна підприємств ТОВ «Білон», ТОВ «Агросектар», ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ», ТОВ «ВЕД ГРУП», ТОВ «Делюкс МАКРО», ТОВ «Анте Голд» та інших, на даний час не встановлених підприємств, задіяних у злочинній схемі, пов`язаній ухиленням від сплати податків шляхом імпорту товарів широкого вжитку та їх подальшою реалізацією за готівковий розрахунок, без будь-якого відображення таких операцій по документах податкового та бухгалтерського обліків.

Вказана протиправна діяльність спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та підрив економіки України.

Згідно матеріалів, отриманих на виконання наданого доручення детектива (слідчого) у вказаному кримінальному провадженні, протоколів допитів свідків, розсекречених матеріалів проведених негласних (слідчих) розшукових дій встановлено, що митне оформлення імпортованих вантажів від імені ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» та інших підприємств, реквізити яких використовувались групою осіб в розробленій схемі ухилення від сплати податків під час митного очищення товарів здійснювалось на Харківській та інших митницях.

Також під час проведення зазначених вище заходів встановлено ряд замовників послуг з митного очищення вантажів, які за допомогою підприємств з ознаками «фіктивності» здійснюють доставку на митну територію України імпортованих товарів, реалізація яких у подальшому відбувається за готівкові кошти, без будь-якого обов`язкового відображення таких операцій по бухгалтерському та податковому обліках підприємств або фізичних осіб підприємців.

У відповідності до інформації, викладеної у листі ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.09.2024 № 05/568вп, що надійшов на адресу ТУ БЕБ у Полтавській області за результатами проведення ряду слідчих (розшукових) дій, направлених на виконання доручення детектива (слідчого), а також матеріалів проведених негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що одним з отримувачів імпортованих ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» та іншим суб`єктами господарювання товарів частин обладнання для зважування являється громадянин ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , являється співробітником інтернет-магазину «Світ Baг», що має відповідний сайт з реквізитами: «https://mirvesov.com».

Згідно з вищезазначеними доказами, зібраними у ході досудового розслідування встановлено, що доставка імпортованих товарів від імені ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» та інших підприємств для замовника здійснювалась на територію за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528, де відбувається накопичення, зберігання та подальша реалізація імпортованих товарів частин обладнання для зважування за готівковий розрахунок, без відображення вказаних операцій по податковому та бухгалтерському обліках.

Також у відповідності до отриманої інформації встановлено, що складські, офісні та інші приміщення, розташовані за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528 використовуються в господарській діяльності підприємством ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» (код 39803471), яке здійснює продаж та виробництвом вагів марок «Vagar», «ЗЕВС» та інших, а також калібрування та повірку вагового обладнання, а також підприємством ТОВ «МИР ВЕСОВ СЕРВИС» (код 41823762), та іншими суб`єктами господарювання (фізичними особами підприємцями), які здійснюють торгівлю ваговим обладнанням, в т.ч. з використанням інтернет-магазину «https://mirvesov.com», з подальшою реалізацією товарів за готівковий розрахунок.

Таким чином вищевикладене свідчить про те, що зазначеними вище отримувачами імпортованих товарів частин обладнання для зважування, а також іншими особами службовими особами підприємств, фізичними особами підприємцями здійснюється придбання та реалізація імпортованих товарів за готівковий розрахунок, без відображення вказаних операцій по податковому та бухгалтерському обліках, що в свою чергу призводить до втрат бюджету.

Так 06.01.2025 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено огляд за місцем розташування складських, офісних та інших приміщень, розташованих на території за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528, під час якого встановлено складське приміщення під умовною назвою № 1 та складське приміщення під умовною назвою № 2, які у своїй діяльності використовуються службовими особами підприємств ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР», ТОВ «МИР ВЕСОВ СЕРВИС», а також ТОВ «ЗЕМИК», ТОВ «ТЕНЗОМИР».

В ходіогляду вказанихприміщень виявленоречі,предмети,документи,а такожзначну кількістьтоварів частин обладнаннядля зважуваннята іншоїпродукції,що стосуєтьсявказаної діяльності,зокрема ускладському приміщенні№ 1:ваги електронніплатформні:«VAGARVW»-133штуки;«VAGARVР»-230 штук; «VAGAR VВ Р» - 2 штуки; «VAGAR VВ W» - 2 штуки, бамбукові ваги 3/1 «Button» - в 72 коробках в кожній по 5 штук; електронні ваги в асортименті в 38 коробках в кожній по 1 штуці; комплектуючі до електронних вагів (тензодатчики): «L6G3-C3-300 kg-3G-D41-15» в 72 коробках; «MJ-8-201-0/1/2t-210» в 210 коробках; «M8C-C3-250 kg-4B2-SC-D41» в 4 коробках; «MJ-8-201-0/1/2.5t» в 5 коробках по 4 штуки; «V8C-C3-500kg-4B2-SC-D41» в 4 коробках в кожній по 4 штуки. У складському приміщенні № 2: ваги електронні платформні: «VAGAR VР» - 151 штука; «VAGAR VВ» - 3 штуки; комплектуючі до електронних ваг (індикатори): «МВ 9» - 8 штук; «А9» - 7 штук; комплектуючі до електронних ваг (тензодатчики): «BJ-8-202-2.5/5t» - 20 штук; «MD-8-301-2.5/5t» - 200 штук; «MD-8-301-0.1/2t» - 400 штук; «MJ-8-201-2.5/5t» - 9 штук; «MJ-8-201-10t» - 7 штук; «MJ-8-201-0.1/2t» - 145 штук; «ВУ-14-105-00-10/50t» - 9 штук; «ВУ-14-106-03-10/50t» - 3 штуки; «ВУ-14-102-03-20/40t» - 36 штук; «ВУ-14-102-03-50/60t» - 5 штук; «L6Е-C3-50 kg-3В-D41» в 15 коробках в кожній по 5 штук; «L6Е-C3-60 kg-3В-D41» в 12 коробках в кожній по 5 штук; «L6Е-C3-300 kg-3В-D41» в 11 коробках в кожній по 1 штуці; «L6Е-C3-600 kg-3В-D41» в 34 коробках в кожній по 1 штуці; «L6Е-C3-750 kg-3В-D41» в 31 коробці в кожній по 1 штуці; «L6G-C3-300 kg-3G6» в 8 коробках в кожній по 1 штуці; «L6G-C3-50 kg-3G6» в 12 коробках в кожній по 1 штуці; «L6G-C3-100 kg-3G6» в 17 коробках в кожній по 1 штуці; «L6G-C3-150 kg-3G6» в 5 коробках в кожній по 1 штуці; «M9Z2-G5-2.5t-ZT-D41» - в 25 коробках в кожній по 1 штуці; «Junction Box 6B» - в 4 коробках; «Junction Box 8B» - в 3 коробках; «Junction Box 10B» - в 46 коробках; «Junction Box АD-04» - в 6 коробках; «Junction Box АD-06» - в 3 коробках; «ВМ6Е-С3-100 kg-4b» в 6 коробках; «ВМ6A-С3-6 kg-6b6-d41» в 48 коробках; «ВМ6G-С3-300 kg-3b6» в 2 коробках; «HM9B-C4-30t-16B-FM-D41» в 3 коробках; «20F-2-FCZ» в 1 коробці; «DH14Ad10-C3-30t-16B6» в 28 коробках; «DHM14Ld14-C3-30t-16B6-D41» в 9 коробках; «ВМ14A-С3-60t-20b-SC-D41» в 1 коробці; «ВМ14A-С3-30t-20b-SC-D41» в 3 коробках; «ВМ14A-С3-60t-20b-SC-D41» в 2 коробках; «M3-C3-20t-6B-D41» в 8 коробках; «L6F-C3-2t-3B6» в 1 коробці.

Водночас із цим, під час проведення огляду ОСОБА_4 добровільно видано документи по проведенню наступних господарських взаємовідносин: між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «ТЕНЗОМИР» за 2024 рік на 20 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «ТЕНЗОМИР» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 33 аркушах; між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» за 2024 рік на 19 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 32 аркушах; між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «ЗЕМИК» за 2024 рік на 23 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «ЗЕМИК» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 26 аркушах.

На підтвердження походження залишків виявлених під час проведення огляду складського приміщення товарів частин обладнання для зважування та іншої продукції, а також обставин їх придбання, облікування та подальшої реалізації по документах податкового та бухгалтерського обліків, представником ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР», ТОВ «МИР ВЕСОВ СЕРВИС», а також ТОВ «ЗЕМИК», ТОВ «ТЕНЗОМИР» їх представником адвокатом ОСОБА_4 не надано детективу будь-яких документів, що б підтверджували факт їх походження, придбання або облікування по податковому та бухгалтерському обліку зазначених вище підприємств, в зв`язку із чим, виявлені товарно-матеріальні цінності частини обладнання для зважування та іншу продукцію вилучені та передані на відповідальне зберігання присутньому під час проведення слідчої дії ОСОБА_7 під розписку.

Встановлені в ході огляду обставини можуть вказувати на факти невідображення у звітних документах, які подаються до податкових органів, будь-яких із цих об`єктів - доходу (прибутку), доданої вартості робіт, продукції, послуг тощо, фактів приховування об`єктів оподаткування, фактів заниження сум податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а також фактів неподання документів, пов`язаних із обчисленням і сплатою податків, зборів, інших обов`язкових платежів до органів державної податкової служби в установлений строк.

Постановою детектива від 07.01.2025 виявлені та вилучені документи, речі, товари частини обладнання для зважування та інша продукція визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судових експертиз, та в подальшому будуть використані як докази, що слугуватимуть доведенню вини осіб, дії яких були спрямовані на ухилення від сплати податків під час проведення операцій, пов`язаних із організацією доставки імпортованих товарів широкого вжитку та їх «митного очищення», а також подальшою реалізацією таких товарів за готівковий розрахунок, без будь-якого відображення вказаних операцій по документах податкового та бухгалтерського обліків, і без цих речей, не можливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного й неупередженого досудового розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, проведення судових експертиз, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на виявлені та вилучені документи, речі, товари частини обладнання для зважування та іншу продукцію в ході проведення огляду за адресою: Київська область,м.Бровари,вул.Січових Стрільців(Щолківська)буд.1,кадастровий номерземельної ділянки:3210600000:00:035:0528, до завершення досудового розслідування та судового розгляду.

Заслухавши обґрунтування детектива, який просив клопотання задовольнити, представника ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР», ТОВ «МИР ВЕСОВ СЕРВИС», а також ТОВ «ЗЕМИК», адвоката ОСОБА_4 , який зазначив, що клопотання є необґрунтованим, таким, що складено з порушенням вимог КПК України, зазначені товариства є добросовісними набувачами вилученого майна, що підтверджується відповідною документацією наданою під час розгляду клопотання, також зазначив, що огляд проводився з порушенням вимог КПК України, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, що до якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170, ч.3 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Надані до слідчого судді матеріалимістять дані, які дають достатні підстави вважати, щодо Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72023171200000016 від 21.12.2023 було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України по факту того, що невстановлена група осіб, перебуваючи на території Харківської, Полтавської та інших областей, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «Білон» (код 45031788), ТОВ «Агросектар» (код 43435877), ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» (код 45132097), ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» (код 44519072), ТОВ «ВЕД ГРУП» (код 39814680), ТОВ «Делюкс МАКРО» (код 45116190), ТОВ «Анте Голд» (код 45277208) та інших, шляхом заниження доходів, отриманих від реалізації на території України імпортованих товарів, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах ( а.с.5).

Згідно матеріалів клопотання, досудовим слідством встановлено, що доставка імпортованих товарів від імені ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП», ТОВ «ДІНЕРО КОМПАНІ» та інших підприємств для замовника здійснювалась на територію за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528, де відбувається накопичення, зберігання та подальша реалізація імпортованих товарів частин обладнання для зважування за готівковий розрахунок, без відображення вказаних операцій по податковому та бухгалтерському обліках. Складські, офісні та інші приміщення, розташовані за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Січових Стрільців (Щолківська) буд. 1, кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528 використовуються в господарській діяльності підприємством ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» (код 39803471), яке здійснює продаж та виробництвом вагів марок «Vagar», «ЗЕВС» та інших, а також калібрування та повірку вагового обладнання, а також підприємством ТОВ «МИР ВЕСОВ СЕРВИС» (код 41823762), та іншими суб`єктами господарювання (фізичними особами підприємцями), які здійснюють торгівлю ваговим обладнанням, в т.ч. з використанням інтернет-магазину «https://mirvesov.com», з подальшою реалізацією товарів за готівковий розрахунок ( а.с.8-32).

06.01.2025на підставіухвали слідчогосудді Київськогорайонного судум.Полтави від 10.12.2024проведено оглядза місцемрозташування складських,офісних таінших приміщень,розташованих натериторії заадресою:Київська область,м.Бровари,вул.Січових Стрільців(Щолківська)буд.1,кадастровий номерземельної ділянки:3210600000:00:035:0528,під часякого встановленоскладське приміщенняпід умовноюназвою №1та складськеприміщення підумовною назвою№ 2,які усвоїй діяльностівикористовуються службовимиособами підприємствТОВ «Одеськийваговий завод«ВАГАР»,ТОВ «МИРВЕСОВ СЕРВИС»,а такожТОВ «ЗЕМИК»,ТОВ «ТЕНЗОМИР».В ходіогляду вказанихприміщень виявленоречі,предмети,документи,а такожзначну кількістьтоварів частин обладнаннядля зважуваннята іншоїпродукції,що стосуєтьсявказаної діяльності.Водночас ізцим підчас проведенняогляду адвокатом ОСОБА_4 добровільно виданодокументи попроведенню господарськихвзаємовідносин:між ТОВ«АСТ-КОМПАНІГРУП» таТОВ «ТЕНЗОМИР»за 2024рік на20аркушах (оригінали)та копіїплатіжних дорученьна оплатуТОВ «ТЕНЗОМИР»в адресуТОВ «АСТ-КОМПАНІГРУП» на33аркушах;між ТОВ«АСТ-КОМПАНІГРУП» таТОВ «Одеськийваговий завод«ВАГАР» за2024рік на19аркушах (оригінали)та копіїплатіжних дорученьна оплатуТОВ «Одеськийваговий завод«ВАГАР» вадресу ТОВ«АСТ-КОМПАНІГРУП» на32аркушах;між ТОВ«АСТ-КОМПАНІГРУП» таТОВ «ЗЕМИК»за 2024рік на23аркушах (оригінали)та копіїплатіжних дорученьна оплатуТОВ «ЗЕМИК»в адресуТОВ «АСТ-КОМПАНІГРУП» на26аркушах.На підтвердженняпоходження залишківвиявлених підчас проведенняогляду складськогоприміщення товарів частинобладнання длязважування таіншої продукції,а такожобставин їхпридбання,облікування таподальшої реалізаціїпо документахподаткового табухгалтерського обліків,представником ТОВ«Одеський ваговийзавод «ВАГАР»,ТОВ «МИРВЕСОВ СЕРВИС»,а такожТОВ «ЗЕМИК»,ТОВ «ТЕНЗОМИР»їх представником адвокатом ОСОБА_4 детективу будь-якихдокументів,що бпідтверджували фактїх походження,придбання абооблікування поподатковому табухгалтерському облікузазначених вищепідприємств ненадано.Виявлені товарно-матеріальніцінності частини обладнаннядля зважуваннята іншупродукцію вилученіта переданіна відповідальнезберігання присутньомупід часпроведення слідчоїдії ОСОБА_7 під розписку ( а.с.33-50).

Постановою детектива від 07.01.2025 виявлені та вилучені документи, речі, товари частини обладнання для зважування та інша продукція визнані речовими доказами у кримінальному провадженні ( а.с. 51-53).

Таким чином, матеріалами клопотання доведено, що встановлені в ході огляду обставини можуть вказувати на факти невідображення у звітних документах, які подаються до податкових органів, обов`язкових платежів, а також фактів неподання документів, пов`язаних із обчисленням і сплатою податків, зборів, інших обов`язкових платежів до органів державної податкової служби, при цьому надана під час розгляду клопотання документація щодо вилученого майна підлягає ретельній перевірці під час досудового розслідування, враховуючи повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення Державної прикордонної служби України щодо ввозу на митну територію України товарів з інших країн з ознаками ухилення від сплати податків ( а.с.8-11).

Враховуючи вищезазначене, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вказаного кримінального правопорушення, з метою повного, всебічного й неупередженого досудового розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, проведення судових експертиз, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, на майно виявлене та вилучене під час огляду необхідно накласти арешт, а тому клопотання детектива підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на речі, виявлені та вилучені 06.01.2025 під час проведення огляду складських, офісних та інших приміщень, розташованих на території за адресою: АДРЕСА_2 , кадастровий номер земельної ділянки: 3210600000:00:035:0528, зокрема:

ваги електронні платформні:

«VAGAR VW» - 133 штуки;

«VAGAR VР» - 230 штук;

«VAGAR VВ Р» - 2 штуки;

«VAGAR VВ W» - 2 штуки

бамбукові ваги 3/1 «Button» - в 72 коробках в кожній по 5 штук;

електронні ваги в асортименті в 38 коробках в кожній по 1 штуці;

комплектуючі до електронних вагів (тензодатчики):

«L6G3-C3-300 kg-3G-D41-15» в 72 коробках;

«MJ-8-201-0/1/2t-210» в 210 коробках;

«M8C-C3-250 kg-4B2-SC-D41» в 4 коробках;

«MJ-8-201-0/1/2.5t» в 5 коробках по 4 штуки;

«V8C-C3-500kg-4B2-SC-D41» в 4 коробках в кожній по 4 штуки;

ваги електронні платформні:

«VAGAR VР» - 151 штука;

«VAGAR VВ» - 3 штуки;

комплектуючі до електронних ваг (індикатори):

«МВ 9» - 8 штук;

«А9» - 7 штук;

комплектуючі до електронних ваг (тензодатчики):

«BJ-8-202-2.5/5t» - 20 штук;

«MD-8-301-2.5/5t» - 200 штук;

«MD-8-301-0.1/2t» - 400 штук;

«MJ-8-201-2.5/5t» - 9 штук;

«MJ-8-201-10t» - 7 штук;

«MJ-8-201-0.1/2t» - 145 штук;

«ВУ-14-105-00-10/50t» - 9 штук;

«ВУ-14-106-03-10/50t» - 3 штуки;

«ВУ-14-102-03-20/40t» - 36 штук;

«ВУ-14-102-03-50/60t» - 5 штук;

«L6Е-C3-50 kg-3В-D41» в 15 коробках в кожній по 5 штук;

«L6Е-C3-60 kg-3В-D41» в 12 коробках в кожній по 5 штук;

«L6Е-C3-300 kg-3В-D41» в 11 коробках в кожній по 1 штуці;

«L6Е-C3-600 kg-3В-D41» в 34 коробках в кожній по 1 штуці;

«L6Е-C3-750 kg-3В-D41» в 31 коробці в кожній по 1 штуці;

«L6G-C3-300 kg-3G6» в 8 коробках в кожній по 1 штуці;

«L6G-C3-50 kg-3G6» в 12 коробках в кожній по 1 штуці;

«L6G-C3-100 kg-3G6» в 17 коробках в кожній по 1 штуці;

«L6G-C3-150 kg-3G6» в 5 коробках в кожній по 1 штуці;

«M9Z2-G5-2.5t-ZT-D41» - в 25 коробках в кожній по 1 штуці;

«Junction Box 6B» - в 4 коробках;

«Junction Box 8B» - в 3 коробках;

«Junction Box 10B» - в 46 коробках;

«Junction Box АD-04» - в 6 коробках;

«Junction Box АD-06» - в 3 коробках;

«ВМ6Е-С3-100 kg-4b» в 6 коробках;

«ВМ6A-С3-6 kg-6b6-d41» в 48 коробках;

«ВМ6G-С3-300 kg-3b6» в 2 коробках;

«HM9B-C4-30t-16B-FM-D41» в 3 коробках;

«20F-2-FCZ» в 1 коробці;

«DH14Ad10-C3-30t-16B6» в 28 коробках;

«DHM14Ld14-C3-30t-16B6-D41» в 9 коробках;

«ВМ14A-С3-60t-20b-SC-D41» в 1 коробці;

«ВМ14A-С3-30t-20b-SC-D41» в 3 коробках;

«ВМ14A-С3-60t-20b-SC-D41» в 2 коробках;

«M3-C3-20t-6B-D41» в 8 коробках;

«L6F-C3-2t-3B6» в 1 коробці;

з забороною їх використання, псування, знищення та відчудження, які передати на відповідальне зберігання ОСОБА_7 ;

Накласти арешт на документи по проведенню наступних господарських взаємовідносин:

між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «ТЕНЗОМИР» за 2024 рік на 20 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «ТЕНЗОМИР» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 33 аркушах;

між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» за 2024 рік на 19 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «Одеський ваговий завод «ВАГАР» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 32 аркушах;

між ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» та ТОВ «ЗЕМИК» за 2024 рік на 23 аркушах (оригінали) та копії платіжних доручень на оплату ТОВ «ЗЕМИК» в адресу ТОВ «АСТ-КОМПАНІ ГРУП» на 26 аркушах.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1