Ухвала

від 05.12.2024 по справі 757/56133/24-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/56133/24-к

пр. 1-кс-47735/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту в рамках кримінального провадження № 12024000000001791 від 29.08.2024,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, яке було вилучено в ході обшуку 27.11.2024 за адресою: АДРЕСА_1, з метою забезпечення збереження речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації, а саме на грошові кошти:

?в кількості 2576 купюр номіналом 100 доларів США - в загальній сумі 257 600 (двісті п`ятдесят сім тисяч шістсот) доларів США;

?одна купюра номіналом 50 доларів США;

?дві купюри номіналом 20 доларів США - в загальній сумі 40 доларів США;

?дванадцять купюр номіналом 200 Євро - в загальній сумі 2400 (дві тисячі чотириста) Євро;

?сімдесят шість купюр номіналом 100 Євро - в загальній сумі 7600 (сім тисяч шістсот) Євро;

?п`ятдесят сім купюр номіналом 50 Євро - в загальній сумі 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) Євро.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12024000000001791 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, до Головного слідчого управління Національної поліції України з Служби безпеки України надійшли матеріали, про те, що невстановлені особи Державної митної служби та Державної податкової служби України, шляхом зловживання службовим становищем за попередньою змовою із суб`єктами господарювання з метою одержання неправомірної вигоди створили протиправний механізм легалізації грошових коштів, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено факт організації протиправного механізму внаслідок функціонування якого, юридичні особи, які реалізують продукцію кінцевому споживачу за готівкові кошти без відображення доходів в звітності, використовують інструмент «виділ» для передачі на правонаступника існуючих тільки в бухгалтерському обліку запасів, правонаступники в подальшому не звітують, в короткий проміжок часу змінюються посадові особи та засновники. 07.11.2024 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

27.11.2024 на підставі вказаної вище ухвали суду проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 за участі ОСОБА_4 , в ході якого серед іншого виявлено та вилучено грошові кошти:

в кількості 2576 купюр номіналом 100 доларів США - в загальній сумі 257 600 (двісті п`ятдесят сім тисяч шістсот) доларів США;

одна купюра номіналом 50 доларів США;

дві купюри номіналом 20 доларів США - в загальній сумі 40 доларів США;

дванадцять купюр номіналом 200 Євро - в загальній сумі 2400 (дві тисячі чотириста) Євро;

сімдесят шість купюр номіналом 100 Євро - в загальній сумі 7600 (сім тисяч шістсот) Євро;

п`ятдесят сім купюр номіналом 50 Євро - в загальній сумі 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) Євро. При цьому, дозвіл на вилучення вказаних вище грошових коштів ухвалою суду на проведення обшуку наданий не був, водночас з матеріалів кримінального провадження вбачається, що вказані грошові кошти відповідають критеріям речових доказів та можуть підпадати під дію норм щодо спеціальної конфіскації. Від учасників обшуку жодних зауважень в тому числі і щодо вилученого майна не надійшло. Постановою вказане вище вилучене майно визнано речовими доказами. Представник власника майна в судове засдіання не зявився, подав до суду письмові заперечення в якиї просив відмовити у задоволені клопотання про арешт майна та зазначив, що вилучене майно не має жодного відношення до кримінального провадження № 12024000000001791 від 29.08.2024. Ухвалами дозвіл на обшук було надано з метою виявлення та вилучення: фінансо господарської документації щодо взаємовідносин між ТОВ «Львівська пивна компанія», ТОВ «Протек Логістик», ТОВ «Логістик Табако Захід», ТОВ «Хмільний Дім», ТОВ «Уніпостач», у договорів, додаткових угод, актів приймання-передачі виконаних робіт, довідок про вартівиконаних робіт, кошторисів, інших первинних бухгалтерських документів, чорнових записів, персональних електронно-обчислювальних машин та інших приладів (комп`ютерів, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, флешнакопичувачів тощо), на яких зберігається або може зберігатися листування, інформація із відомостями про обставини, що встановлюються у даному кримінальному провадженні, мобільних телефонів з сім-картами, які використовувалися для зв`язку між учасниками вказаного злочину для узгодження спільної протиправної діяльності та банківських карток, що використовувалися для фінансового забезпечення вказаного кримінального правопорушення. Тобто лише тих документів, носіїв інформації тощо, які містять на собі конкретно та вичерпно визначену в ухвалі про обшук інформацію - відомості щодо конкретних суб`єктів господарської діяльності. У кримінальному провадженні №12024000000001791 від 29.08.2024 року досліджуються обставини того, що 20.05.2021 року шляхом виділу з ТОВ «Львівська пивна компанія» (код ЄДРПОУ 33285781) створено ТОВ «Логістик Табако Захід» (код ЄДРПОУ 44255288), якому було передано запаси (товари) у сумі 569 997,30 тис грн та поточну кредиторську заборгованість за довгостроковим зобов`язаннями: товари, роботи, послуги у сумі 569 997,30 тис гривень. В подальшому правонаступник ТОВ «Логістик Табако Захід» (код ЄДРПОУ 44255288) жодної господарської діяльності не здійснював. Встановлено факт виділення нібито неіснуючих запасів ТОВ «Львівська пивна компанія», які було реалізовано за готівку без відображення доходів у звітності та заборгованості, яка є непогашеною та такою, що не підлягає погашенню. За рахунок виділу ТОВ «Львівська пивна компанія» (код ЄДРПОУ 33285781), за твердженнями слідства, ухилилась від сплати податків на загальну суму - близько 216 млн. грн. З цього приводу зазначаю, що вказані обставини були предметом дослідження у кримінальному провадженні №72023141300000024 від 11.12.2023 року. Так, ухвалою судді Личаківського районного суду м. Львова від 23.10.2024 року у справі №463/9263/24 у цьому кримінальному проваджені було звільнено ОСОБА_5 , директора ТОВ «ЛОГІСТИК ТАБАКО ЗАХІД», від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, а кримінальне провадження - закрито. Ухвалою встановлено, що ОСОБА_5 , будучи особою, відповідальною за ведення податкового та бухгалтерського обліку ТОВ «ЛОГІСТИК ТАБАКО ЗАХІД», за організацію та здійснення обчислення податків, зборів, обов`язкових платежів, своєчасну їх сплату до бюджетів, шляхом не відображення в податковому обліку ТОВ «ЛОГІСТИК ТАБАКО ЗАХІД» господарських операцій з ТОВ «ХМІЛЬНИИ ДІМ», а також не подання податкової звітності з податку на прибуток підприємств за 2023 рік, ухилився від сплати податку на прибуток підприємств у значних розмірах. Однак, до моменту притягнення до відповідальності повністю сплатив всі податки до бюджету. Таким чином, описані факти вже були предметом досудового розслідування, предметом безпосереднього дослідження у суді, при цьому державі було в повній мірі відшкодовано заподіяну їй шкоду. А саме - ОСОБА_5 до повідомлення про підозру та притягнення його до кримінальної відповідальності було в повному розмірі сплачено збиток (податок на прибуток підприємств) в розмірі 6 019 943 гривень згідно з поданими суду платіжними інструкціями. При цьому усі дані, які стосувалися проведення операції з реорганізації ТОВ «ЛЬВІВСЬКА ПИВНА КОМПАНІЯ», в результаті якої було виділено ТОВ «ЛОГІСТИК ТАБАКО ЗАХІД» були повністю відображені в бухгалтерському обліку в балансі підприємства. Що стосується вилучення під час проведених обшуків грошових коштів, наголошую, дозвіл на відшукання та вилучення таких (та й загалом будь-яких грошових коштів) також не надавався ухвалами слідчого судді від 07.11.2024 року. Виходячи зі змісту ухвал про дозвіл на обшук, ініціатором клопотання про обшук ставилось питання про відшукання готівкових коштів. Однак, слідчий суддя перевіривши обгрунтованість клопотання відмовив в цій частині. Крім того, власниками вказаних коштів є особи, які не мають жодного відношення до розслідуваного кримінального провадження та мають підтвердження легальності походження вказаних сум. Виходячи з викладеного, враховуючи відсутність доказів, які би вказували на неправомірність дій з боку власників вилученого майна, відсутність в ухвалі про надання дозволу на обшук дозволу на відшукання та вилучення фактично вилученого майна, зважаючи на його легальне походження та відсутність на ньому будь-яких слідів вчинення кримінальних правопорушень, відтак його непричетність до розслідуваного кримінального провадження, вважаю, що немає жодних підстав для накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуків, проведених 27.11.2024 року у кримінальному провадженні №12024000000001791 від 29.08.2024 року. Слідчий суддя, вивчивши клопотання, приходить до наступного висновку. Частиною 1 ст. 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану діяннями підозрюваного, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Також,арештмайнаможе такожпередбачатизаборонудля особи,намайноякої накладеноарешт,іншоїособи,уволодінніякої перебуваємайно,розпоряджатисябудь-якимчиномтакиммайном тавикористовуватийого. Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Відповідно до ч. 2 вищевказаної правової норми, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. На підставі ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої даної статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Також, ч. 4 ст. 170 КПК України встановлено, що заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню. Відповідно до ч.5 ст.171 КПК України Клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. На підставі ст. 131 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є арешт майна тобто тимчасове позбавлення права особи можливості відчужувати, розпоряджатися майно та/або користуватися таким майном. Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів. Прокурор в клопотанні про арешт майна взагалі не обґрунтував, яким саме чином вказані грошові кошти вилучені в ході обшуку 27.11.2024 року, мають відношення до кримінального провадження. Жодними доказами, що вказані грошові кошти здобуті злочинним шляхом, чи були об`єктом кримінального правопорушення не доведено, а відтак він не має ознак речового доказу, визначених у ст. 98 КПК України. З урахуванням викладеного, слідчий суддя вважає, що у даному кримінальному провадженні прокурор не довів необхідності у накладенні арешту на майно відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, тому слідчий суддя приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання про арешт майна, а за вимогами ч. 3 ст. 173 КПК, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна. На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволені клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту в рамках кримінального провадження № 12024000000001791 від 29.08.2024 - відмовити. Зобовязати слідчих ГСУ НП України, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №12024000000001791 від 29.08.2024 р повернути тимчасово вилучене майно, яке було вилучено ході обшуку 27.11.2024 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме грошові кошти:

в кількості 2576 купюр номіналом 100 доларів США - в загальній сумі 257 600 (двісті п`ятдесят сім тисяч шістсот) доларів США;

одна купюра номіналом 50 доларів США;

дві купюри номіналом 20 доларів США - в загальній сумі 40 доларів США;

дванадцять купюр номіналом 200 Євро - в загальній сумі 2400 (дві тисячі чотириста) Євро;

сімдесят шість купюр номіналом 100 Євро - в загальній сумі 7600 (сім тисяч шістсот) Євро;

п`ятдесят сім купюр номіналом 50 Євро - в загальній сумі 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) Євро. Ухвала про відмову у накладенні арешту на майно може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня отримання її копії.

Повний текст ухвали буде проголошений о 09-50 год. 09.12.2024 року Слідчий суддя ОСОБА_1