Постанова

від 20.10.2010 по справі 4-790/10

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа №4-790/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки

20 жовтня 2010 року суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області Демченко С.О., в провадженні якого перебуває кримінальна справа № 10800073, звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про надання дозволу про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в банківській установі Дніпропетровській філії ПАТ КБ «Хрещатик» м. Дніпропетровськ (МФО 307372) електронної інформації щодо руху грошових коштів ТОВ «Енергомаш» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 36495026) проведених в системах ЕРІПП «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк», обґрунтовуючи це тим, що вказана інформація матиме істотне значення для встановлення фактичних обставин справи.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінальної справи вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних у поданні відомостей, що становлять банківську таємницю, є необхідним для повного, обєктивного та всебічного розслідування обставин справи, а зазначені відомості можуть бути доказами у даній кримінальній справі.

Так, в провадженні СВ ПМ ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 10800073, порушена відносно службових осіб ТОВ «Лінея-С» за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Славія» за ознаками злочину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК України, а також відносно невстановлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України.

З матеріалів справи вбачається, що на протязі 2008-2009 років службові особи ТОВ «Лінея-С» м. Суми (код ЄДРПОУ 36067248), з метою ухилення від сплати податків, підробили та використали підроблені податкові накладні та інші документи про придбання ТОВ «Лінея-С» паливно-мастильних матеріалів від ТОВ «Славія» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 32280625). Ці підроблені документи службовими особами ТОВ «Лінея-С» незаконно використані в бухгалтерському обліку господарської діяльності підприємства та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з ПДВ та декларацій з податку на прибуток, в які ними були внесені завідомо неправдиві відомості щодо розміру зобовязань по розрахунках з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті ПДВ та податку на прибуток. Внаслідок цих дій не нараховано та не сплачено до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 370 тис. 821 грн. та податку на прибуток на загальну суму 4 млн. 100 тис. 339 грн.

Встановлено, що відповідно до бухгалтерських документів постачальником паливно-мастильних матеріалів на ТОВ «Лінея-С» являлося ТОВ «Славія», яке не є виробником паливно-мастильних матеріалів і отримувало паливно-мастильні матеріали у ТОВ «Енергомаш» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 36495026).

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання дозволу на розкриття відомостей, що містять банківську таємницю, та на проведення виїмки документів та інформації такої категорії здійснюється судом за місцем провадження досудового слідства, яке провадиться в СВ ПМ ДПА в Сумській області.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Дніпропетровській філії ПАТ КБ «Хрещатик» м. Дніпропетровськ (МФО 307372) за адресою: м. Дніпропетровськ, просп. Кірова, 98 , електронної інформації щодо руху грошових коштів ТОВ «Енергомаш» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 36495026) проведених в системах ЕРІПП «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк», а саме:

- на електронному носії Log-файли роботи систем ЕРІПП «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк» по розрахунковому рахунку № 2600400010385 ТОВ «Енергомаш» за період з 01.06.2009 по 30.06.2010;

- на електронному носії Log-файли проксі сервера Дніпропетровської філії ПАТ КБ «Хрещатик» за період з 01.06.2009 по 30.06.2010;

- на електронному носії базу проведення платежів по розрахунковому рахунку № 2600400010385 ТОВ «Енергомаш» за період з 01.06.2009 по 30.06.2010;

- на електронному носії реєстри електронних платіжних документів із зазначенням часу формування платіжного документу та його надходження до банківської установи системами «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк» , які підтверджують операції з грошовими коштами за період з 01.06.2009 по 30.06.2010, проведені по рахунку ТОВ «Енергомаш» № 2600400010385 ,

які повинні містити у собі інформацію про доступ до системи при вході на офіційному сайті Банку, інформацію про роботу ТОВ «Енергомаш» при використанні дистрибутиву системи PC-Banking, інформацію про роботу ТОВ «Енергомаш» через офіційний сайт Банку, інформацію про помилки при роботі з системою через офіційний сайт Банку, інформацію про помилки при роботі з дистрибутивом системи PC-Banking, дані по атакам на сервер Банку, інформацію про всі здійснені платіжні документи ТОВ «Енергомаш» (з вказанням дати, часу, номеру платіжного документу) в системі електронного банкінгу, інформацію про ключі під якими були здійснені платіжні документи ТОВ «Енергомаш» в системі електронного банкінгу, інформацію по IP-адресам компютеної техніки ТОВ «Енергомаш», інформацію по IP-адресам та електронним ключам, з яких та під якими був вхід до системи електронного банкінгу, перелік операцій та під якими електронними ключами вони здійснювалися, інформацію про відповідність операцій номерам банківських рахунків, архівні файли електронного банкінгу ТОВ «Енергомаш» за період з 01.06.2009 по 30.06.2010.

Проведення виїмки доручити працівникам УПМ ДПА в Сумській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.А. Котенко