Ухвала

від 17.03.2025 по справі 761/10232/25

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/10232/25

Провадження № 1-кс/761/7326/2025

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.03.2025 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва Матвєєва Ю.О., за участю секретаря судового засідання Каніковського Б.А. розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Карлова Тимофія Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні АТ «Полтава-банк» в якому вказано, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72023000210000081 від 22.11.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5, ст. 27, ч.2 ст.205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Установлено, що службові особи ТОВ «Вілєна ПроФІТ», (код 45290831), ТОВ "ФОЛЛЕКС" (код ЄДРПОУ 42782476), ТОВ "КОРСУС АГРО" (код ЄДРПОУ 42835370), ТОВ "ГЛІКОНН" (код ЄДРПОУ 42931268), ТОВ "КАНДАОН" (код ЄДРПОУ 43124550), ТОВ "ЛІГРЕЙД" (код ЄДРПОУ 43192348), ТОВ "ПАБЕЛЬТОН" (код ЄДРПОУ 44145063), ТОВ "ГАРТНЕР ІНВЕСТ ГРУП" (код 44020859), ТОВ "ЗЕРНОВІС" (код ЄДРПОУ 44160453), ТОВ "АГРО ВЕСТ СТАНДАРТ" (код ЄДРПОУ 44365775), ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42467913), ТОВ "ВІО КОРТЕК" (код ЄДРПОУ 42646478), ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" (код ЄДРПОУ 42760101), ТОВ "ГРАВІАНТ" (код ЄДРПОУ 43300643), ТОВ "БІОФІТУМ" (код ЄДРПОУ 43366327), ТОВ "АЛІБЕРТІЯ" (код ЄДРПОУ 43401633), ТОВ "ЗЕРНЯТКО-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 43798911), ТОВ "ГРІНД-208" (код ЄДРПОУ 43953848), ТОВ "КВІК ТРАНС АГРО" (код ЄДРПОУ 43475532), ТОВ "НІКІНКОМ ГРУП" (код ЄДРПОУ 43540407), в період з 01.09.2018 по 26.04.2024 року в порушення вимог Податкового кодексу України за наслідками здійснюваних фінансово-господарських операцій, діючи в інтересах ТОВ "КЕРНЕЛ - ТРЕЙД" (код 31454383), ТОВ "АНТАРЕС АГРО-П" (код 32888405), ТОВ "СІ ЕЙ ТІ ЕНЕРДЖІ УКРАЇНА" (код 41544090), МАШ "ОДЕСА" (код 43990324), МІЖНАРОДНИЙ ГУМАНІТАРНИЙ УНІВЕРСИТЕТ (код 26249278), ТОВ «Одеська торгова компанія» (код 42854854), ПМП «ЕХО» (код 14285503), ТОВ «Каспiй Агро» (код 43200332) та інших підприємств - вигодонабувачів злочинної діяльності пов`язаної з мінімізацією податкових платежів та обготівкування тіньових доходів, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом уникнення обов`язкової реєстрації платниками ПДВ та, як наслідок, не відображення в податковому обліку фінансових операцій щодо зарахування та подальшого перерахування грошових коштів від вказаних суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ "ВЕСТ СТАНДАРТ ЮА" (код 42926090), ТОВ "НЕКСЕН РОЯЛС" (код 42620360), ПП ВТФ «АГРО-ЛЕНД» (код 32199424), ТОВ "АРРОЗ" (код 36422320), ТОВ «ПОЛІССЯ-ЗАХІД» нова назва ТОВ "ЗАХІД МАКРО ТОРГ" (код 43614866), ТОВ «ФІАЛОРА» (код 37745013), ТОВ "ЗОРЯНЕ ЗЕРНЯТКО» (код 41504896), ТОВ "КОЛОР ФАНДС» (код 42994584), ПП «КАРТРАСТ+» (код 43221284), ТОВ "САНПЛАНЕТ ЛТД" (код 43811345), ТОВ «Ровєрлайн-Моторс» (код 39166542), ТОВ «Фаворит Сервіс ЮГ» (код 43983301), ТОВ «БЄЛ-Транс» (код 37136296), ТОВ «Екодрон» (код 45271143), ФГ «АгроСпектор» (код 44082276), ТОВ «Моррисон» (код 45070916), ТОВ «Єксон ЮК» (код 45054208), ТОВ «Фудтрейд Інвест» (код 44958632), ТОВ «Ларівест» (код 45110225), ТОВ «Монолпрайд» (код 44695354), ТОВ «Агроленд-Україна» (код 44935725), ТОВ «Оптімусгрейн Трейд» (код 41530994) та інших, в якості оплати за продукцію, яка фактично не надходила.

Поряд з цим встановлено, що гр. ОСОБА_1 в різний період часу являвся керівником та/або засновником чи кінцевим бенефіціаром наступних підприємств: ТОВ "ФОЛЛЕКС" код ЄДРПОУ 42782476, ТОВ "КОРСУС АГРО" код ЄДРПОУ 42835370, ТОВ "ГЛІКОНН" код ЄДРПОУ 42931268, ТОВ "КАНДАОН" код ЄДРПОУ 43124550, ТОВ "ЛІГРЕЙД" код ЄДРПОУ 43192348, ТОВ "ПАБЕЛЬТОН" код ЄДРПОУ 44145063, ТОВ "ГАРТНЕР ІНВЕСТ ГРУП" код 44020859, ТОВ "ЗЕРНОВІС" код ЄДРПОУ 44160453, ТОВ "АГРО ВЕСТ СТАНДАРТ" код ЄДРПОУ 44365775.

Також встановлено, що гр. ОСОБА_2 в різний період часу являвся керівником та/або засновником чи кінцевим бенефіціаром наступних підприємств: ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 42467913, ТОВ "ВІО КОРТЕК" код ЄДРПОУ 42646478, ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" код ЄДРПОУ 42760101, ТОВ "ГРАВІАНТ" код ЄДРПОУ 43300643 ТОВ "БІОФІТУМ" код ЄДРПОУ 43366327, ТОВ "АЛІБЕРТІЯ" код ЄДРПОУ 43401633, ТОВ "ЗЕРНЯТКО-ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 43798911, ТОВ "ГРІНД-208" код ЄДРПОУ 43953848, ТОВ "КВІК ТРАНС АГРО" код ЄДРПОУ 43475532, ТОВ "НІКІНКОМ ГРУП" код ЄДРПОУ 43540407.

У ході проведення аналітично - інформаційної роботи встановлено, що зазначені вище СГД не отримували свідоцтво платника податку на додану вартість, не належать до реального сектору економіки (відсутні основні фонди, офісні приміщення, згадування в інформаційних бізнес - ресурсах тощо,), а проведені із використанням ТОВ "ФОЛЛЕКС" код ЄДРПОУ 42782476, ТОВ "КОРСУС АГРО" код ЄДРПОУ 42835370, ТОВ "ГЛІКОНН" код ЄДРПОУ 42931268, ТОВ "КАНДАОН" код ЄДРПОУ 43124550, ТОВ "ЛІГРЕЙД" код ЄДРПОУ 43192348, ТОВ "ПАБЕЛЬТОН" код ЄДРПОУ 44145063, ТОВ "ГАРТНЕР ІНВЕСТ ГРУП" код 44020859, ТОВ "ЗЕРНОВІС" код ЄДРПОУ 44160453, ТОВ "АГРО ВЕСТ СТАНДАРТ" код ЄДРПОУ 44365775, ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 42467913, ТОВ "ВІО КОРТЕК" код ЄДРПОУ 42646478, ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" код ЄДРПОУ 42760101, ТОВ "ГРАВІАНТ" код ЄДРПОУ 43300643, ТОВ "БІОФІТУМ" код ЄДРПОУ 43366327, ТОВ "АЛІБЕРТІЯ" код ЄДРПОУ 43401633, ТОВ "ЗЕРНЯТКО-ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 43798911, ТОВ "ГРІНД-208" код ЄДРПОУ 43953848, ТОВ "КВІК ТРАНС АГРО" код ЄДРПОУ 43475532, ТОВ "НІКІНКОМ ГРУП" код ЄДРПОУ 43540407 фінансові операції мають ознаки таких, що не спрямовані на настання наслідків у вигляді постачання оплаченої продукції та можуть мати фактичною метою подальшу легалізацію грошових коштів, що були приховані від оподаткування та зняті з поточного рахунку підприємства у вигляді готівки за формальною підставою.

Відповідно до отриманих реєстраційних даних встановлено підприємства, які мають відкриті рахунки в АТ "Полтава-банк", зокрема, ТОВ "ФОЛЛЕКС" (код ЄДРПОУ 42782476) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 ; ТОВ "КОРСУС АГРО" (код ЄДРПОУ 42835370) №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; ТОВ "ГЛІКОНН" (код ЄДРПОУ 42931268) №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ТОВ "КАНДАОН" (код ЄДРПОУ 43124550) №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; ТОВ "ЛІГРЕЙД" (код ЄДРПОУ 43192348) №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42467913) №№ НОМЕР_11 , 26055263612001, 26009154818001, ТОВ "ВІО КОРТЕК" (код ЄДРПОУ 42646478) №№ НОМЕР_12 , 26003155705001, ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" (код ЄДРПОУ 42760101) №№ НОМЕР_13 , 2600926673401; ТОВ "ГРАВІАНТ" (код ЄДРПОУ 43300643) №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; ТОВ "БІОФІТУМ" (код ЄДРПОУ 43366327) №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 .

На даний час, з метою дослідження обставин проведення державної реєстрації ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 42467913, ТОВ "ВІО КОРТЕК" код ЄДРПОУ 42646478, ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" код ЄДРПОУ 42760101, ТОВ "ГРАВІАНТ" код ЄДРПОУ 43300643 ТОВ "БІОФІТУМ" код ЄДРПОУ 43366327, ТОВ "АЛІБЕРТІЯ" код ЄДРПОУ 43401633, ТОВ "ЗЕРНЯТКО-ТРЕЙД" код ЄДРПОУ 43798911, ТОВ "ГРІНД-208" код ЄДРПОУ 43953848, ТОВ "КВІК ТРАНС АГРО" код ЄДРПОУ 43475532, ТОВ "НІКІНКОМ ГРУП" код ЄДРПОУ 43540407 зокрема підтвердження або спростування факту проведення реєстраційних дій саме гр. ОСОБА_3 , виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів які містять підпис гр. ОСОБА_2 . З метою дослідження обставин проведення державної реєстрації ТОВ "ФОЛЛЕКС" код ЄДРПОУ 42782476, ТОВ "КОРСУС АГРО" код ЄДРПОУ 42835370, ТОВ "ГЛІКОНН" код ЄДРПОУ 42931268, ТОВ "КАНДАОН" код ЄДРПОУ 43124550, ТОВ "ЛІГРЕЙД" код ЄДРПОУ 43192348, ТОВ "ПАБЕЛЬТОН" код ЄДРПОУ 44145063, ТОВ "ГАРТНЕР ІНВЕСТ ГРУП" код 44020859, ТОВ "ЗЕРНОВІС" код ЄДРПОУ 44160453, ТОВ "АГРО ВЕСТ СТАНДАРТ" код ЄДРПОУ 44365775 зокрема підтвердження або спростування факту проведення реєстраційних дій саме гр. ОСОБА_1 , виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів які містять підпис гр. ОСОБА_1 .

На даний час, з метою отримання документів, які мають підпис гр. ОСОБА_1 та гр. ОСОБА_2 виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, по рахункам АТ "Полтава-банк", зокрема, ТОВ "ФОЛЛЕКС" (код ЄДРПОУ 42782476) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 ; ТОВ "КОРСУС АГРО" (код ЄДРПОУ 42835370) №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; ТОВ "ГЛІКОНН" (код ЄДРПОУ 42931268) №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ТОВ "КАНДАОН" (код ЄДРПОУ 43124550) №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; ТОВ "ЛІГРЕЙД" (код ЄДРПОУ 43192348) №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42467913) №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_18 , 26009154818001, ТОВ "ВІО КОРТЕК" (код ЄДРПОУ 42646478) №№ НОМЕР_12 , 26003155705001, ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" (код ЄДРПОУ 42760101) №№ НОМЕР_13 , 2600926673401; ТОВ "ГРАВІАНТ" (код ЄДРПОУ 43300643) №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; ТОВ "БІОФІТУМ" (код ЄДРПОУ 43366327) №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 та які перебувають у володінні АТ "Полтава-банк" (код банку (МФО) 331489, 36000, м. Полтава, вул. Пилипа Орлика, 40-а).

Детектив Карлов Т.В. у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, що становить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за №72023000210000081 від 22.11.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5, ст. 27, ч.2 ст.205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Карлова Тимофія Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, а саме старшому детективу Терещенку Андрію Васильовичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Удовиченку Валентину Юрійовичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Лисенку Олександру Олександровичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Зубковій Ярославі Миколаївні; старшому детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Юшкевичу Денису Васильовичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Дідусу Олександру Степановичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Гордійчуку Тарасу Васильовичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Северину Роману Анатолійовичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Глобенку Максиму Миколайовичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Якимчуку Тарасу Олександровичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Омельченку Олександру Сергійовичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Барановському Максиму Володимировичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Павлову Віталію Васильовичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Ковальову Володимиру Анатолійовичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Лук`янчуку Антону Івановичу; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Охотнику Андрію детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України Карлову Тимофію Володимировичу; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ "Полтава-банк" (код банку (МФО) 331489, 36000, м. Полтава, вул. Пилипа Орлика, 40-а), а саме:

- документи юридичних справ, кредитних та депозитних справ ТОВ "ФОЛЛЕКС" (код ЄДРПОУ 42782476), ТОВ "КОРСУС АГРО" (код ЄДРПОУ 42835370), ТОВ "ГЛІКОНН" (код ЄДРПОУ 42931268), ТОВ "КАНДАОН" (код ЄДРПОУ 43124550), ТОВ "ЛІГРЕЙД" (код ЄДРПОУ 43192348), ТОВ "ЕКО-НАДРА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42467913), ТОВ "ВІО КОРТЕК" (код ЄДРПОУ 42646478), ТОВ "ЕКО-ГОСП ГРУП" (код ЄДРПОУ 42760101), ТОВ "ГРАВІАНТ" (код ЄДРПОУ 43300643), ТОВ "БІОФІТУМ" (код ЄДРПОУ 43366327) в т.ч. картки зі зразками підписів, документи на відкриття/закриття рахунків, довіреності, видані на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками, касові документи, платіжні доручення, грошові чеки (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків АТ "Полтава-банк", які містять підпис гр. ОСОБА_1 та гр. ОСОБА_2 .

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.О. Матвєєва

17 березня 2025 року